上海会畅通讯股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况

鉴证报告专项鉴证报告

众会字（2025）第03700号

上海会畅通讯股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的上海会畅通讯股份有限公司（以下简称“会畅通讯”）编制的《上海会畅通讯股份有限公司2024年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）。

一、管理层对专项报告的责任提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是会畅通讯管理层的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

四、鉴证结论我们认为，会畅通讯的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制，反映了会畅通讯2024年度的募集资金存放与实际使用情况。

1五、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供会畅通讯2024年度年报披露之目的使用，未经我所书面同意，不得用作任何其他目的。

众华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师中国注册会计师中国，上海2025年4月24日

2上海会畅通讯股份有限公司2024年度

募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深证证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定，上海会畅通讯股份有限公司（以下简称“本公司”）编制的2024年度的募集资金年度存放与使用情况的专项报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意上海会畅通讯股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1786号）的核准，本公司向特定对象发行人民币普通股

26452645股，每股面值为人民币1元，每股发行价为22.68元/股，募集资金总额为

599945988.60元，扣除公开发行股票发生的费用9267811.45元后，实际募集资金净额为

590678177.15元。

本公司对募集资金采取了专户存储管理，前述募集资金扣除保荐及承销费6889427.48元（含税）后金额为593056561.12元，由主承销商兴业证券股份有限公司于2021年8月

10日存入本公司在兴业银行上海市南支行开立的账号为216350100100132620的募集资金专户中。

上述募集资金业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2021年8月10日出具了众会字（2021）第07340号《验资报告》。

（二）募集资金使用情况及结余情况

2024年度，公司对募集资金项目投入49134.00元，使用闲置募集资金投资理财产品人

民币1042000000.00元，理财产品赎回人民币1042000000.00元，理财产品投资收益人民币2466541.38元。本年度银行手续费支出人民币50.13元，收到存款利息收入人民币3389745.74元，募集资金项目结项或终止后将剩余募集资金永久补充流动资金（含利息收入等）转出人民币191796635.38元。截至2024年12月31日，募集资金账户余额为人民币187442874.40元。

二、募集资金存放和管理情况

1（一）募集资金的管理情况为规范公司募集资金的管理及使用，保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规及公司《募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）相关规定，并经公司股东大会、董事会授权，公司在兴业银行股份有限公司上海市南支行设立了募集资金专项账户（以下简称“专户”），公司与兴业银行股份有限公司上海市南支行、兴业证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》（以下简称“监管协议”），对募集资金的存放和使用实行专户管理。

公司于2021年9月28日召开第三届董事会第五十次会议审议通过了《关于增设募集资金专项账户并签署三方监管协议的议案》。公司在兴业银行股份有限公司上海市南支行和平安银行股份有限公司上海分行营业部增设2个募集资金专项账户，分别用于云视频终端技术升级及扩产项目和总部运营管理中心建设项目募集资金的存储、使用和管理。

公司严格按照监管协议以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用，未发生违法违规的情形，协议的履行情况不存在问题。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，公司募集资金专用账户的存储情况如下：

单位：人民币元

2024年12月31

开户行银行账号资金用途日余额超视云平台研发及产兴业银行股份有限公司

216350100100132620187442874.40业化项目上海市南支行

补充流动资金兴业银行股份有限公司

1216350100100134467-

云视频终端技术升级

上海市南支行（注）及扩产项目平安银行股份有限公司

215847930057860-

总部运营管理中心建

上海分行营业部（注）设项目

合计187442874.40-

注1：“云视频终端技术升级及扩产项目”对应的兴业银行股份有限公司上海市南支行募集资金专户已于2024年3月8日完成注销手续。

注2：“总部运营管理中心建设项目”对应的平安银行股份有限公司上海分行营业部募集资金专户已于

2024年8月22日转为一般账户。

三、本年度募集资金的实际使用情况

2附表1：募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额59067.82本年度投入募集资金总额4.91

报告期内变更用途的募集资金总额17852.52

累计变更用途的募集资金总额17852.52已累计投入募集资金总额24123.59

累计变更用途的募集资金总额比例30.22%是否已变更截至期末投资进

承诺投资项目和超募资金募集资金承调整后投资本年度投入截至期末累计投%32项目达到预定可使本年度实现是否达到预计项目可行性是否发生项目（含部分度（）（）＝（）投向诺投资总额总额（1）金额入金额（2）/1用状态日期的效益效益重大变化变更）（）承诺投资项目

1、超视云平台研发及产业

否21256.6220927.734.913836.0218.33%2025年12月-1059.32否——化项目

2、云视频终端技术升级及

是10987.2010815.32-6501.1460.11%2023年12月2737.64否——扩产项目

3、总部运营管理中心建设

是13750.7913538.34--——已变更用途——————项目

4、补充流动资金否14000.0013786.43-13786.43100.00%————————

承诺投资项目小计——59994.6059067.824.9124123.59——————————超募资金投向

不适用——----——————————

超募资金投向小计——----——————————

合计——59994.6059067.824.9124123.59——————————

1、“超视云平台研发及产业化项目”未实现预计效益主要原因为：

（1）新技术迭代更新：在资金募集到账后，诸多全新一代的革命性技术被引入了通讯和软件技术行业，除了原先涉及到的 5G 技术和第一代人工智能技术外，全新的人工智能大模型技术，AIGC 技术和三维元宇宙技术（3D 图形技术，3D 智能渲染技术等）对产业的冲击和影响巨大，也带来了全新的商业机会和客户体验革命的机会，公司在基于面向 5G 应用的超高清国产化云视频一站式服务平台的研发方向上导入最新的 AIGC 技术和三维元宇宙技术（3D 图形技术，3D智能渲染技术等）等人工智能大模型技术，从而形成更具有竞争力的 AI+三维云视频的超视云新平台，并进行持续性的迭代与升级，由于推进 AI+三维云视频未达到计划进度或预计收的超视云新平台国产化研发与升级仍需要时间，因此导致公司“超视云平台研发及产业化项目”募集资金使用的进展放缓，致使该项目未达到预期效益益的情况和原因（2）行业需求短暂下行与行业竞争加剧：“超视云平台研发及产业化项目”的主要客户群体为大型政企，超视云平台的研发工作也会根据大型政企客户的实时反馈进行及时的调整更新，行业周期与外部经济环境暂时下行、外部竞争环境的变化，导致公司云视频业务订单有一定程度的减少，导致部分研发工作放缓，因此“超视云平台研发及产业化项目”募投资金的使用进度进展较为缓慢，致使该项目未达到预期效益；

2、“云视频终端技术升级及扩产项目”未实现预计效益主要是因为2024年度持续受行业周期与外部经济环境下行影响，云视频硬件订单一定程度的减少，致使

该项目未达到预期效益；

3、公司于2024年12月2日分别召开的第五届董事会第八次会议和第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，公司结合

4当前募集资金投资项目的实际实施情况和投资进度，为保障资金的安全、合理运用，本着对投资者负责及谨慎投资的原则，在项目实施主体、募集资金投资用

途及投资规模均不发生变更的情况下，公司将募集资金投资项目“超视云平台研发及产业化项目”达到预定可使用状态的时间延期至2025年12月31日。

项目可行性发生重大变化不适用的情况说明

超募资金的金额、用途及使不适用用进展情况募集资金投资项目实施地不适用点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况不适用

为保障本次募集资金投资项目的顺利推进，在募集资金到位前公司以自筹资金对募投项目先行投入。截至2021年8月23日止，本公司预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金合计人民币17022477.50元，拟置换金额17022477.50元，已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年8月27日出具了《上海会畅通募集资金投资项目先期投讯股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明的鉴证报告》（众会字（2021）第07471号）鉴证报告核验。2021年8月27日，入及置换情况公司召开第三届董事会第四十九次会议及第三届监事会第三十六次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用向特定对象发行股票募集资金置换预先已经投入募集资金投资项目的自筹资金人民币17022477.50元。

用闲置募集资金暂时补充不适用流动资金情况

5附表1：募集资金使用情况对照表（续）

公司在“云视频终端升级及扩产项目”（以下简称“本次募投项目”）建设过程中，严格按照募集资金使用的有关规定，在保证本募投项目质量和控制实施风险的前提下，科学审慎地使用募集资金，合理配置各项资源。在本募投项目建设过程中，在坚持节约资金、提高资产利用率的原则下，公司不断加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，并通过对原有生产线设备技术改造，整合原有实验室设备等资源，在确保本募投项目正常实施的提前下充分复用生产线与实验设备，提高了公司资产与募集资金的使用效率，有效节约了项目建设资金。同时，在确保不影响本募投项目正常实施和募集资金安全的前提下，公司使用闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益以及存放期间产生利息收入。

项目实施出现募集资金节公司于2024年1月30日召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议余的金额及原因案》，公司 2020 年度创业板向特定对象发行 A 股股票募集资金投资项目之一“云视频终端升级及扩产项目”（以下简称“本次募投项目”）已完工，经审慎论证，董事会同意公司将该项目结项。为合理配置资金，提高募集资金使用效率，结合实际经营情况，公司拟将上述募投项目结项并将节余募集资金4735.99万元（含利息收入，最终以资金转出当日银行结算后实际金额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。公司已于2024年2月29日及2024年3月8日将上述募投项目结项并将节余募集资金4754.16万元（含利息收入）转入公司基本账户并于2024年3月8日办理完成上述募集资金专户的注销手续，公司、全资子公司深圳市明日实业有限责任公司与兴业银行上海市南支行、兴业证券股份有限公司签订的《募集资金三方监管协议》亦随之终止。

尚未使用的募集资金用途公司尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。及去向公司于2024年4月25日召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募投项目建设和资金安全的前提下，继续使用暂时闲置募集资金进行现金管理的最高额度不超过人民币3.50亿元，且在该额度内资金可以滚动使用，投资的单笔用闲置募集资金进行现金

理财产品期限不超过12个月，用于购买安全性较高、流动性较好的保本型理财产品，有效期自公司2023年年度股东大会审议通过之日起至2024年年度股东大会召开管理，投资相关产品情况之日止。2024年度，公司使用闲置募集资金投资理财产品人民币1042000000.00元，赎回理财产品人民币1042000000.00元，理财产品投资收益人民币2466541.38元，截至2024年12月31日，公司用闲置募集资金进行现金管理的余额为人民币0.00元。

募集资金使用及披露中存不适用在的问题或其他情况

6附表2：变更募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元对应的原承诺项变更后项目拟投入募本年度实际投截至期末实际累计截至期末投资进项目达到预定可本年度实现是否达到预变更后的项目可行性变更后的项目

目集资金总额（1）入金额投入金额(2)度（%）(3)=(2)/(1)使用状态日期的效益计效益是否发生重大变化云视频终端技术

4314.18（注1）4754.164754.16110.20%（注2）————————升级及扩产项目

永久补充流动资金总部运营管理中

13538.34（注1）14425.5114425.51106.55%（注3）————————心建设项目

合计——17852.5219179.6619179.66——————————

1、云视频终端技术升级及扩产项目：

（1）变更原因：公司 2020 年度创业板向特定对象发行 A 股股票募集资金投资项目之一“云视频终端升级及扩产项目”（以下简称“本次募投项目”）已完工，经审慎论证，董事会同意公司将该项目结项。为合理配置资金，提高募集资金使用效率，结合实际经营情况，公司拟将上述募投项目结项并将节余募集资金4735.99万元（含利息收入，最终以资金转出当日银行结算后实际金额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。公司已于2024年2月29日及2024年3月8日将上述募投项目结项并将节余募集资金4754.16万元（含利息收入）转入公司基本账户并于2024年3月8日办理完成上述募集资金专户的注销手续，公司、全资子公司深圳市明日实业有限责任公司与兴业银行上海市南支行、兴业证券股份有限公司签订的《募集资金三方监管协议》亦随之终止；

（2）决策程序及信息披露：公司于2024年1月30日召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议审议通过了《关于部分募投项变更原因、决策程序及信息披露情况目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，具体内容详见披露于巨潮资讯网的相关公告。

说明2、总部运营管理中心建设项目：

（1）变更原因：公司 2020 年度创业板向特定对象发行 A 股股票募集资金投资项目之一“总部运营管理中心建设项目”尚未建设，经审慎论证，为有效利用募集资金，董事会同意公司终止本次募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金。该部分永久补充的流动资金将用于公司主营业务的拓展需求，优化公司资产结构和资源配置，满足公司业务发展对流动资金的需求。公司在平安银行股份有限公司上海分行开立的募集资金专户（银行账号：15847930057860）已于2024年8月22日转为一般账户，剩余募集资金（含利息收入）为人民币144255064.21元。

公司与平安银行股份有限公司上海分行、兴业证券股份有限公司签订的《募集资金三方监管协议》亦随之终止，上述募集资金专用账户将作为一般银行账户继续使用；

（2）决策程序及信息披露：公司于2024年6月28日分别召开的第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议审议通过了《关于部分募投项目终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，具体内容详见披露于巨潮资讯网的相关公告。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用变更后的项目可行性发生重大变化的不适用情况说明

注1：公司将“云视频终端技术升级及扩产项目”的剩余募集资金4314.18（不含利息收入）万元、总部运营管理中心建设项目的剩余募集资金13538.34万元（不含利息收入）的

7用途变更为永久补充流动资金。

注2：“云视频终端技术升级及扩产项目”对应的募集资金账户产生的专户存储累计利息、现金管理收益扣除银行手续费后的净额为439.98万元，该部分资金用于“永久补充流动资金”，导致截至期末投资进度超过100%。

注3：“总部运营管理中心建设项目”对应的募集资金账户产生的专户存储累计利息、现金管理收益扣除银行手续费后的净额为887.16万元，该部分资金用于“永久补充流动资金”，导致截至期末投资进度超过100%。

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