西安晨曦航空科技股份有限公司

2025年度

募集资金年度存放、管理与使用情况

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鉴证报告1-2

关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项1-12

报告募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

XYZH/2026BJAG1B0517西安晨曦航空科技股份有限公司

西安晨曦航空科技股份有限公司全体股东：

我们对后附的西安晨曦航空科技股份有限公司(以下简称晨曦航空)关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。

晨曦航空管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放、管

理与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，晨曦航空上述募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了晨曦航空2025年度募集资金的实际存放、管理与使用情况。

本鉴证报告仅供晨曦航空2025年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

1鉴证报告（续） XYZH/2026BJAG1B0517

西安晨曦航空科技股份有限公司（本页无正文）

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国北京二○二六年四月二十七日

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关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告西安晨曦航空科技股份有限公司

关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意西安晨曦航空科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2106号）核准，同意公司向特定对象发行股票募集资金的注册申请。截至2022年5月19日，公司本次向特定对象发行股票总数量

14425851股，每股面值1元，每股发行价格17.33元，实际募集资金总额为人民币

249999997.83元（大写：贰亿肆仟玖佰玖拾玖万玖仟玖佰玖拾柒元捌角叁分），扣除

保荐、承销费用4499999.96元（含税）后，实际收到募集资金245499997.87元，扣除律师费和审计费用1450000.00元（含税），再加上发行费用中可以抵扣的增值税进项税额336792.46元后，募集资金净额为244386790.33元。募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了 XYZH/2022BJAG10453 号《验资报告》。

（二）募集资金以前年度使用金额

公司募集资金以前使用明细如下：

单位：元项目金额

募集资金总额249999997.83

减：发行费用5613207.50

其中：以募集资金置换已支付发行费用330188.68

募集资金净额244386790.33

加：利息收入扣减手续费净额7137904.98

加：部分闲置募集资金暂时补充流动资金归还0.00

加：使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品或结构性存款收回0.00

减：使用募集资金置换前期预先投入募投项目自筹资金24884831.06

减：2022年05月19日至2024年12月31日募集资金项目投入96832655.03

减：使用暂时闲置募集资金补充流动资金50000000.00

减：使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品或结构性存款进行现金管理70000000.00

截至2024年12月31日募集资金账户余额9807209.22

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（三）募集资金本年度使用金额及年末余额

公司募集资金2025年度使用金额及期末余额明细如下：

单位：元项目金额

上年末募集资金账户余额9807209.22

加：利息收入扣减手续费净额897755.98

加：部分闲置募集资金暂时补充流动资金归还50000000.00

加：使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品或结构性存款收回70000000.00

减：使用募集资金置换前期预先投入募投项目自筹资金0.00

减：2025年度募集资金项目投入26283871.30

减：使用暂时闲置募集资金补充流动资金50000000.00

减：使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品或结构性存款进行现金管理42000000.00

截至2025年12月31日募集资金账户余额12421093.90

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

1.募集资金管理制度的建立

为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，充分保护投资者权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》等相关法律、法规及规范性文件，公司制订了《西安晨曦航空科技股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称“《募集资金使用管理制度》”），根据前述制度的规定，公司对募集资金实行专户存储。

2.募集资金管理制度的执行

2022年6月2日，公司及全资子公司南京晨曦航空动力科技有限公司与招商银行陕

西自贸试验区西安高新科技支行、中国银行股份有限公司溧水支行及国信证券股份有限

公司分别签订了《募集资金三方监管协议》。

根据公司《募集资金使用管理制度》的要求，公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度，以保证专款专用，公司严格按照《募集资金使用管理制度》以及《募集资金三方监管协议》的规定存放、使用募集资金，公司《募集资金使用管理制度》以及《募集资金三方监管协议》均得到了有效执行，截至2025年12月31日止，公司募集资金的管理不存在违规行为。

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（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

单位：元余额开户银行银行账号募集资金利息收入合计招商银行陕西自

贸试验区西安高1299033672109080.0044241.4144241.41新科技支行中国银行股份有

4715775798134385432.947991419.5512376852.49

限公司溧水支行

合计—4385432.948035660.9612421093.90

注：截止2025年12月31日，公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金

5000.00万元；使用4200.00万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性存款。具体见本报告“三、2025年度募集资金的实际使用情况”。

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三、本年度募集资金实际使用情况

单位：万元

募集资金总额25000.00本年度投入募集资金总额2628.39

报告期内改变用途的募集资金总额0.00

累计改变用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额14800.14

累计改变用途的募集资金总额比例0.00%是否已改变项截至期末投资项目达到预项目可行性承诺投资项目和超募集资金承诺调整后投资总本年度投入截至期末累计本年度实是否达到预

目（含部分改进度（%）(3)＝定可使用状是否发生重

募资金投向投资总额额（1）金额投入金额(2)现的效益计效益

变）(2)/(1)态日期大变化承诺投资项目直升机研发中心项2028年9月否24438.6824438.682628.3914800.1460.56不适用不适用不适用目27日

承诺投资项目小计24438.6824438.682628.3914800.1460.56超募资金投向无

合计24438.6824438.682628.3914800.1460.56未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用。

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用。

募集资金投资项目实施地点变更情况不适用。

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关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告募集资金投资项目实施方式调整情况不适用。

根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》及公司《募集资金使用管理制度》等的相关规定，为保证募投项目正常实施，公司已使用自筹资金在项目规划范围内预先投入募投项目，待募集资金到位后以募集资金置换上述先行投入的资金。公司第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，信永中和会计师事务所（特募集资金投资项目先期投入及置换情况 殊普通合伙）就上述募投项目的预先投入和发行费用情况进行了专项审核，并出具了 XYZH/2022BJAG10480 号《西安晨曦航空科技股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》。截止2022年12月31日，本公司已经置换前期以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目及已支付发行费用的款项合计人民币25215019.74元。详见巨潮资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2022-039）。

2022年7月11日召开的第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过5000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月，到期后将按时归还至募集资金专户。详见巨潮资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2022-038）。

公司实际使用募集资金5000.00万元暂时补充流动资金，2023年7月10日，公司已将上述用于暂时补充用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

流动资金的募集资金5000.00万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。详见巨潮资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》（公告编号：2023-036）。

2023年7月30日召开的第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金使用计划正常实施的前提下，使用不超过5000.00万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期后将按时归还至募集资金专户。在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用。详见巨潮资

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关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2023-042）。

公司实际使用募集资金5000.00万元暂时补充流动资金，2024年7月22日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金5000.00万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。详见巨潮资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》（公告编号：2024-036）。

2024年8月12日召开的第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金使用计划正常实施的前提下，使用不超过5000.00万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期后将按时归还至募集资金专户。在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用。详见巨潮资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2024-042）。

公司实际使用募集资金5000.00万元暂时补充流动资金，2025年8月11日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金5000.00万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。详见巨潮资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》（公告编号：2025-043）。

2025年8月20日召开的第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金使用计划正常实施的前提下，使用不超过

5000.00万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过

12个月，到期后将按时归还至募集资金专户。在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用。本次募集资金暂时补充流动资金，符合相关法律、法规的要求。详见巨潮资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2025-046）。

2022年6月2日召开的第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议审议通过了《关于使用闲置募用闲置募集资金进行现金管理情况集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，增加公司收益，同意公司使用

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关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告

不超过人民币1.50亿元的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、单项产品投资期限不超过

12个月的理财产品，包括人民币结构性存款、保本保收益型现金管理计划、资产管理计划、保本浮动型现金管

理计划等，同时董事会授权公司财务负责人组织实施。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，自董事会审议通过之日起十二个月内有效。详见巨潮资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-032）。

公司于2022年8月3日使用1.40亿元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，到期日为2023年2月3日。截至2023年2月3日，公司在该次审批权限内购买的挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。

公司于2023年2月7日使用1.40亿元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额6900.00万元的挂钩型结构性存款到期日为2023年5月9日，金额7100.00万元的挂钩型结构性存款到期日为2023年5月10日。截至2023年5月10日，公司在该次审批权限内购买的挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。

2023年4月25日召开的第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第十次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，增加公司收益，同意公司继续使用不超过人民币1.00亿元的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、单项产品投资期限不超过12个月的理财产品，包括人民币结构性存款、保本保收益型现金管理计划、资产管理计划、保本浮动型现金管理计划等，同时董事会授权公司财务负责人组织实施。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限为原到期之日起延长12个月。详见巨潮资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-019）。

公司于2023年5月18日使用1.00亿元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额4900.00万元的挂钩型结构性存款到期日为2023年11月20日，金额5100.00万元的挂钩型结构性存款到期日为2023年11月21日。截至2023年11月21日，公司在

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关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告该次审批权限内购买的挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。

2024年4月18日第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，增加公司收益，同意公司继续使用不超过人民币7000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、单项产品投资期限不超过12个月的理财产品，包括人民币结构性存款、保本保收益型现金管理计划、资产管理计划、保本浮动型现金管理计划等，同时董事会授权公司财务负责人组织实施。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限为原到期之日起延长12个月。详见巨潮资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》，(公告编号：2024-016)。

公司于2024年5月10日使用7000.00万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额3000.00万元的挂钩型结构性存款到期日为2024年6月

12日，金额4000.00万元的挂钩型结构性存款到期日为2024年6月14日。2024年6月14日，公司接到募

集资金专户开立行通知，因其系统原因等导致前述7000.00万元结构性存款未成功认购，因公司在该行的募集资金账户余额以协定存款方式存放，经测算，未成功认购的7000.00万元协定存款利息约为69708.33元，已于2024年6月21日结息入账。前述事项未对公司造成重大损失和不利影响。

公司于2024年6月21日使用7000.00万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额3400.00万元的挂钩型结构性存款到期日为2024年7月

22日，金额3600.00万元的挂钩型结构性存款到期日为2024年7月24日。截至2024年7月24日，公司在

该次审批权限内购买的挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。

公司于2024年7月26日使用7000.00万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额3400.00万元的挂钩型结构性存款到期日为2024年8月

26日，金额3600.00万元的挂钩型结构性存款到期日为2024年8月28日。截至2024年8月28日，公司在

该次审批权限内购买的挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。

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关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告

公司于2024年9月4日使用7000.00万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额3400.00万元的挂钩型结构性存款到期日为2024年10月11日，金额3600.00万元的挂钩型结构性存款到期日为2024年10月14日。截至2024年10月14日，公司在该次审批权限内购买的挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。

公司于2024年10月16日使用7000.00万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额3400.00万元的挂钩型结构性存款到期日为2024年11月18日，金额3600.00万元的挂钩型结构性存款到期日为2024年11月20日。截至2024年11月20日，公司在该次审批权限内购买的挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。

公司于2024年11月22日使用7000.00万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额3400.00万元的挂钩型结构性存款到期日为2025年2月

10日，金额3600.00万元的挂钩型结构性存款到期日为2025年2月12日。截至2025年2月12日，公司在

该次审批权限内购买的挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。

公司于2025年2月17日使用7000.00万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额3400.00万元的挂钩型结构性存款到期日为2025年3月

19日，金额3600.00万元的挂钩型结构性存款到期日为2025年3月21日。截至2025年3月21日，公司在

该次审批权限内购买的挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。

2025年4月27日第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，增加公司收益，同意公司继续使用不超过人民币5000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、单项产品投资期限不超过12个月的理财产品，包括人民币结构性存款、保本保收益型现金管理计划、资产管理计划、保本浮动型现金管理计划等，同时董事会授权公司财务负责人组织实施。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限为原到期之日起延长12个月。详见巨潮资讯网《西安晨曦航空科技股份有限公司关于使用部分闲置募

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关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-035）。

公司于2025年5月14日使用4200.00万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的挂钩型结构性存款，该产品为保本保最低收益型理财产品，其中金额2200.00万元的挂钩型结构性存款到期日为2025年11月19日，金额2000.00万元的挂钩型结构性存款到期日为2025年11月17日。

公司于2025年11月24日使用4200.00万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的人民币结构性存款，该产品为保本浮动收益型理财产品，其中金额2016.00万元的人民币结构性存款到期日为2026年2月25日，金额2184.00万元的人民币结构性存款到期日为2026年2月27日。

公司于2026年3月2日使用4200.00万元闲置募集资金购买中国银行股份有限公司的人民币结构性存款，该产品为保本浮动收益型理财产品，其中金额2058.00万元的人民币结构性存款到期日为2026年4月8日，金额2142.00万元的人民币结构性存款到期日为2026年4月10日。截至2026年4月10日，公司在该次审批权限内购买的挂钩型结构性存款产品已全部到期赎回。

项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用。

截止2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为10442.11万元（含利息），除上述使用暂时尚未使用的募集资金用途及去向闲置募集资金进行现金管理4200.00万元外，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金5000.00万元尚未到期，剩余1242.11万元（含利息）募集资金全部存放于募集资金监管账户。

公司于2025年4月27日召开第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目内部结构调整的议案》，同意公司募集资金投资项目“直升机研发中心项目”内部结构调整。

该项目因场地投入建设周期包括初步设计、土建施工、装修等周期较长，现阶段该项目使用南京晨曦航空动力募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况科技有限公司“航空器零件生产线扩建”项目暂时闲置场地，而直升机研发中心项目已进入下一步试飞调试阶段，人员费用投入逐步增大，需求更迫切，为了不影响直升机研发中心项目进展，公司管理层经审慎评估和分析，根据募集资金投资项目的实际实施进度，拟调整“直升机研发中心项目”的内部投资结构，将“直升机研发中心项目”场地投入中的场地装修2515万元调整入资金需求更迫切的研发人员费用中，其与“直升机研发

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关于募集资金2025年度存放、管理与使用情况的专项报告中心项目”中研发人员费的总投资额保持一致。调整后，用于补充流动资金和偿还债务的比例未超过募集资金投资总额的百分之三十，符合监管相关规定。

本次内部投资结构调整，未改变募集资金的用途和投资总额、涉及的业务领域和方向，有利于募集资金投资项目更好地实施及公司的长远发展，不存在变相改变募集资金投向和损害公司及其股东利益的情形，不会对相关募集资金投资项目的实施以及公司正常经营造成不利影响。

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四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2025年度，公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和公司《募集资金使用管理制度》等有关规定，及时、真实、准确、完整的披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

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