浙江天铁实业股份有限公司

2023年度财务决算报告

公司2023年财务报表已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的《审计报告》（中兴财光华审会字（2024）第318152

号）。结合公司实际运营中的具体情况，现将公司2023年度财务决算的相关情况报告如下：

一、报告期内主要财务数据

单位：万元

项目一2023年度2022年度变动幅度（%）

营业总收入150729.56172042.68-12.39归属于母公司所有者的

-65360.7941007.55-259.39净利润

基本每股收益（元/股）-0.600.38-257.89

项目二2023年度2022年度变动幅度（%）

资产总额527093.70512378.712.87

归属于母公司所有者权益237389.60298356.52-20.43

期末总股本（万股）109141.97107685.251.35

二、2023年财务状况分析

1、资产情况

单位：万元

资产2023年12月31日2022年12月31日变动幅度（%）

总资产527093.70512378.712.87

流动资产：288966.86305558.84-5.43

其中：货币资金25549.7050783.45-49.69

应收票据19511.3310814.7680.41

应收款项融资4225.497469.42-43.43

预付款项9421.762602.62262.01

存货68813.0736144.2690.38合同资产1523.65510.56198.43一年内到期的非流

807.342493.64-67.62

动资产

非流动资产合计：238126.85206819.8715.14

其中：其他流动资产14320.4835088.73-59.19

其他权益工具投资760.002265.00-66.45

在建工程45329.1617711.12155.94

递延所得税资产13120.586687.2296.20

其他非流动资产15195.167456.80103.78

（1）货币资金期末余额较上年末减少25233.75万元，减幅49.69%，主要

系报告期内货币资金支付货款、工程及设备款等经营用款项增长所致。

（2）应收票据期末余额较上年末增加8696.57万元，增幅80.41%，主要系公司以应收票据方式回款增加所致。

（3）应收款项融资期末余额较上年末减少3243.93万元，减幅43.43%，主要系客户银行承兑汇票支付额度减少所致。

（4）预付款项期末余额较上年末增加6819.14万元，增幅262.01%，主要

系本期向供应商预付货款、工程及设备款等经营用款项增加所致。

（5）存货期末余额较上年末增加32668.81万元，增幅90.38%，主要系公司为拓展业务规模增加库存备货所致。

（6）合同资产期末余额较上年末增加1013.09万元，增幅198.43%，主要系应收质保金增加所致。

（7）一年内到期的非流动资产期末余额较上年末减少1686.30万元，减幅

67.62%，主要是报告期内一年内到期的定期存款到期所致。

（8）其他流动资产期末余额较上年末减少20768.25万元，减幅59.19%，主要系本期闲置募集资金、控股子公司闲置自有资金购买理财产品减少所致。

（9）其他权益工具投资期末余额较上年末减少1505.00万元，减幅66.45%，主要系可转换公司债券转股、赎回所致。

（10）在建工程期末余额较上年末增加27618.04万元，增幅155.94%，主要系子公司工程及设备投入增加所致。

（11）递延所得税资产期末余额较上年末增加6433.36万元，增幅96.20%，主要系报告期内信用减值准备、资产减值准备等暂时性差异增加导致。

（12）其他非流动资产期末余额较上年末增加7738.36万元，增幅103.78%，主要系预付工程及设备款等经营用款项增加所致。

2、负债情况

单位：万元

负债2023年12月31日2022年12月31日变动幅度（%）

负债合计284981.36208454.4536.71

流动负债：178598.02138939.1028.54

其中：应付票据28956.0912418.67133.17

合同负债2679.001893.1541.51

应交税费1981.8210490.57-81.11

其他应付款6655.362724.71144.26一年内到期的

37870.1913172.47187.50

非流动负债

其他流动负债347.24246.1141.09

非流动负债合计106383.3469515.3553.04

其中：长期借款101522.9856772.0378.83

应付债券-5852.71-100.00

租赁负债118.25198.28-40.36

预计负债-2733.35-100.00

（1）应付票据2023年期末余额较上年末增加16537.42万元，增幅133.17%，主要系报告期票据结算业务增加所致。

（2）合同负债2023年期末余额较上年末增加785.86万元，增幅41.51%，主要系报告期预收客户款项增加所致。

（3）应交税费2023年末余额较上年末减少8508.75万元，减幅81.11%，主要系应交所得税及增值税减少所致。

（4）其他应付款2023年期末余额较上年末增加3930.65万元，增幅

144.26%，主要系公司拓展业务规模，相应增加子公司拆借款所致。

（5）一年内到期的非流动负债2023年末余额较上年末增加24697.72万元，增幅187.50%，主要系一年内到期的长期借款增加所致。（6）其他流动负债2023年末余额较上年末增加101.13万元，增幅41.09%，主要系期末待转销税额增加所致。

（7）长期借款2023年末余额较上年末增加44750.95万元，增幅78.83%，主要系报告期新增银行长期借款所致。

（8）应付债券2023年末余额较上年末减少5852.71万元，减幅100.00%，主要系报告期公司可转换公司债券转股、赎回所致。

（9）租赁负债2023年末余额较上年末减少80.03万元，减幅40.36%，主主要系本期按合同约定支付租赁费用所致。

（10）预计负债2023年末余额较上年末减少2733.35万元，减幅100.00%，主要系期初未决诉讼事项本期履行完毕影响消除所致。

3、权益情况

单位：万元

股东权益2023年12月31日2022年12月31日变动幅度（%）

其他权益工具-572.96-100.00

专项储备1412.69923.4152.99

未分配利润42770.45111200.07-61.54

（1）其他权益工具期末余额较上年末减少572.96万元，减幅100.00%，主

要系可转换公司债券转股、赎回，转股债券权益成分公允价值减少所致。

（2）专项储备期末余额较上年末增加489.29万元，增幅52.99%，主要系本期计提的安全生产费用增加所致。

（3）未分配利润期末余额较上年末减少68429.62万元，减幅61.54%，主

要系报告期内受阶段性外部环境、行业周期、经济形势、国家政策、财政支持等

因素的影响，净利润下降所致。

三、2023年经营成果分析

单位：万元

项目2023年度2022年度变动幅度（%）

营业成本130431.9972872.9078.99

销售费用9015.056095.9647.89

财务费用5596.073946.7641.79其他收益1738.621217.4142.81

投资收益-3015.69-1699.11-77.49

资产减值损失-31681.02317.91-10065.41

资产处置收益-1126.3732.16-3602.39

营业外收入105.41391.55-73.08

营业外支出237.332782.68-91.47

利润总额-73355.7347524.90-254.35

所得税费用-6037.667555.66-179.91归属于母公司所有者的

-65360.7941007.55-259.39净利润

少数股东损益-1957.28-1038.31-88.51

（1）营业成本较上年同期增加78.99%，主要系报告期销售产品结构变化，低毛利产品收入占比上升等综合因素影响以致营业成本增加。

（2）销售费用较上年同期增加47.89%，主要系本期收入规模减小，公司为

增强营销能力、拓展业务规模，加大了对新老产品的广告费及市场支持费所致。

（3）财务费用较上年同期增加41.79%，主要系银行借款规模增加相应利息支出与融资费用增加所致。

（4）其他收益较上年同期增加42.81%，主要系本期公司收到的政府补助增加所致。

（5）投资收益较上年同期减少77.49%，主要系报告期子公司开展期货套期

保值业务，确认投资损失增加所致。

（6）资产减值损失较上年同期增加10065.41%，主要系报告期子公司存货跌价计提大幅增加所致。

（7）资产处置收益较上年同期减少3602.39%，主要系本期处置废旧资产的损失增加所致。

（8）营业外收入较上年同期减少73.08%，主要系本期其他收入减少所致。

（9）营业外支出较上年同期减少91.47%，主要系公司对外捐赠减少所致。

（10）利润总额较上年同期减少254.35%，主要系报告期内受阶段性外部环

境、行业周期、经济形势、国家政策、财政支持等因素的影响，以至整体业绩大幅下降所致。（11）所得税费用较上年同期减少179.91%，主要系公司税前利润减少导致的所得税费用下降所致。

（12）归属于母公司所有者的净利润较上年同期减少259.39%，主要系报告

期内受阶段性外部环境、行业周期、经济形势、国家政策、财政支持等因素的影响，以至整体业绩大幅下降所致。

（13）少数股东损益较上年同期减少88.51%，主要系报告期内受阶段性外

部环境、行业周期、经济形势、国家政策、财政支持等因素的影响，有关子公司经营业绩下滑，少数股东损益相应减少所致。

四、2023年现金流量情况分析

单位：万元

项目2023年度2022年度变动幅度（%）

经营活动现金流入小计183947.58118877.5154.74

经营活动现金流出小计270112.45131710.37105.08经营活动产生的现金流量

-86164.87-12832.86-571.44净额

投资活动现金流入小计32801.8344476.44-26.25

投资活动现金流出小计41328.77138898.95-70.25投资活动产生的现金流量

-8526.94-94422.5190.97净额

筹资活动现金流入小计169477.80143217.3618.34

筹资活动现金流出小计99478.1348883.22103.50筹资活动产生的现金流量

69999.6794334.15-25.80

净额

现金及现金等价物净增加额-24918.61-12886.91-93.36

（1）经营活动产生的现金流量净额较上年减少571.44%，主要系本期购买商品和接受劳务支付的现金增加所致。

（2）投资活动产生的现金流量净额较上年增加90.97%，主要系本期闲置募

集资金、控股子公司闲置自有资金购买理财产品支付的现金减少所致。

（3）现金及现金等价物净增加额较上年减少93.36%，主要系经营活动产生的现金流量净额减少所致。浙江天铁实业股份有限公司董事会

2024年4月26日