浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

浙江天铁实业股份有限公司

2023年年度报告

2024年4月

1浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

2023年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人许吉锭、主管会计工作负责人郑双莲及会计机构负责人(会计

主管人员)李霞声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

2023年度业绩亏损的主要原因如下：

（1）受阶段性外部环境、行业周期、经济形势、国家政策、财政支持

等因素的影响，城市轨道交通建设有所放缓，项目施工进度不及预期，同时主要产品销售价格也有所下滑，导致2023年度公司减振/震业务产品收入、毛利、毛利率等均有所下滑；此外，2023年度公司进入高质量发展的关键期，可转债募投项目投建完成、安徽锂电项目正常推进，对智能制造装备等固定资产的投入力度不断增加；公司不断开发新市场、新产品，拓展营销渠道，增强营销能力，费用投入不断增加。

（2）受锂行业周期性影响，公司2022年度锂化物业务和其他业务受益

于碳酸锂价格的大幅上涨，毛利率大幅提升，而2023年度，终端需求增速放缓，碳酸锂价格波动较大，整体处于下降趋势，且原材料价格变动相对滞后，因此2023年度锂化物业务和其他业务的毛利率下降较多，导致公司毛利率下降。同时公司相应对锂业务产品存货计提了跌价准备，影响公司损益较大。

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公司主营业务、核心竞争力未发生重大变化，持续经营能力不存在重大风险，具体内容可参见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司从事的主要业务”、“四、主营业务分析”部分相关描述。

本年度报告中涉及未来展望及计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异请投资者注意投资风险。

目前不存在影响公司正常经营的重大风险。公司日常经营中可能面临的风险因素详见“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”

中相关风险因素，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

3浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义......................................2

第二节公司简介和主要财务指标....................................7

第三节管理层讨论与分析..........................................11

第四节公司治理..............................................41

第五节环境和社会责任...........................................59

第六节重要事项..............................................63

第七节股份变动及股东情况........................................77

第八节优先股相关情况...........................................83

第九节债券相关情况............................................84

第十节财务报告..............................................87

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备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

以上备查文件的备置地点：公司证券法务部

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释义释义项指释义内容天铁实业指浙江天铁实业有限公司

公司、本公司、天铁、天铁股份、天铁股份公司指浙江天铁实业股份有限公司

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

公司法指《中华人民共和国公司法》

证券法指《中华人民共和国证券法》

公司章程指《浙江天铁实业股份有限公司章程》深交所指深圳证券交易所

会计师、中兴财光华指中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期指2023年1月1日至2023年12月31日

江苏昌吉利、昌吉利、昌吉利新能源、昌吉利公司指江苏昌吉利新能源科技有限公司合肥易昌旺指合肥易昌旺石墨新材料有限公司河南天铁指河南天铁环保科技有限公司河北路通指河北路通铁路器材有限公司浙江力衡指浙江力衡实业有限公司

天路凯得丽公司、天路凯得丽指乌鲁木齐天路凯得丽化工有限公司西藏中鑫指西藏中鑫投资有限公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息股票简称天铁股份股票代码300587公司的中文名称浙江天铁实业股份有限公司公司的中文简称天铁股份

公司的外文名称（如有） Zhejiang Tiantie Industry Co.Ltd.公司的外文名称缩写（如/

有）公司的法定代表人许吉锭注册地址浙江省天台县人民东路928号注册地址的邮政编码317200

公司注册地址历史变更情况/办公地址浙江省天台县人民东路928号办公地址的邮政编码317200

公司网址 www.tiantie.cn

电子信箱 tiantie@tiantie.cn

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名许银斌范文蓉联系地址浙江省天台县人民东路928号浙江省天台县人民东路928号

电话0576-831712180576-83171219

传真0576-839908680576-83990868

电子信箱 tiantie@tiantie.cn tiantie@tiantie.cn

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn）

《中国证券报》《证券时报》《证券日报》以及巨潮资讯网公司披露年度报告的媒体名称及网址

http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点公司证券法务部

四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2号 22层 A24

签字会计师姓名汤洋、楼佳男公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

7浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间北京市东城区朝阳门北大街2022年9月9日至2023年中泰证券股份有限公司许超、张华阳

9号泓晟国际中心17层12月31日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用□不适用

五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否追溯调整或重述原因会计政策变更本年比上年

2022年2021年

2023年增减

调整前调整后调整后调整前调整后

1507295517204268172042681713270517132705

营业收入（元）-12.39%

55.9022.7622.7690.8590.85

-归属于上市公司股东的净410234140410075453302406229302406229

653607926-259.39%利润（元）.95.17.99.99.98

归属于上市公司股东的扣-

419996873419838185295177332295177332

除非经常性损益的净利润627101911-249.37%.66.88.84.84

（元）.82

---经营活动产生的现金流量134418931134418931

861648743128328598128328598-571.44%净额（元）.91.91.62.27.27

基本每股收益（元/股）-0.600.380.38-257.89%0.310.31

稀释每股收益（元/股）-0.600.380.38-257.89%0.310.31

加权平均净资产收益率-24.56%14.81%14.81%-39.37%17.76%17.76%本年末比上

2022年末2021年末

2023年末年末增减

调整前调整后调整后调整前调整后

5270937051230600512378714081994840819948

资产总额（元）2.87%

32.2850.8642.0340.9240.92

归属于上市公司股东的净2373896029833577298356512522016325220163

-20.43%资产（元）43.4665.4196.6215.7615.76会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号)(“解释第16号”)中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定”

根据该规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租

赁负债并计入使用权资产的租赁交易以及固定资产因存在弃置义务而确认预计负债并计入固定资产成本的交易等)，不适用《企业会计准则第18号——所得税》中关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司自2023年1月1日起适用该规定，对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初

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因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是□否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是□否

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入223249851.56703902476.29305986883.60274156344.45

归属于上市公司股东的净利润-8828075.8651542260.80-86189459.46-610132652.46归属于上市公司股东的扣除非

-15139769.2747405034.67-87990907.74-571376269.48经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-85493599.67-371539462.25-99097547.70-305518134.00

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是□否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值-11263721.09-4000690.59124175.11准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的

10106728.186557235.776939419.59

标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产-34884352.77生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金

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融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用

905204.79

费

委托他人投资或管理资产的损益8171221.8815927245.471578575.61

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回2552552.00937579.86

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1319258.92-23910313.44133668.54

其他符合非经常性损益定义的损益项目246132.4599257.09153567.30

减：所得税影响额-12445.864550938.051658257.09

少数股东权益影响额（税后）127762.75822108.82947456.70

合计-26506015.16-9762732.717228897.15--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

项目涉及金额（元）原因本公司执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益与资产相关

1449606.17（2023年修订）》如果该规则运用于可比会计期间，则上年同期数的非经常损益减

的政府补助

少1221277.84元。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

（一）公司所属行业情况

公司减振/震业务主要产品为橡胶制品，根据《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，减振/震橡胶制品属于“制造业（C）”中的“橡胶和塑料制品业（C29）”。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），减振/震橡胶制品属于“橡胶和塑料制品业”中的“橡胶制品业”。因橡胶制品业范围过大，下文相关行业分析以公司具体产品类别“减振/震业务”为基础。

公司通过子公司昌吉利主要从事锂化物产品的研发、生产与销售，根据《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，锂化物产品属于“制造业（C）”中的“化学原料和化学制品制造业（C26）”。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-

2017），锂化物产品属于“化学原料和化学制品制造业”的“专用化学产品制造”。

（二）行业发展情况

1、减振/震行业

（1）噪声污染问题逐渐突出，大众需求和政策支持提振轨道减振产品需求

随着人民生活水平的提高，大众对生活环境的要求也逐渐提升“城市病”引起的噪声污染引起社会各界的广泛关注。

根据中国环保产业协会噪声与振动控制委员会编写的《2021年行业发展评述和2022年发展展望》，2021年我国噪声与振动控制行业产值约为115亿元，其中行业的技术和市场热点需求集中在高速铁路、城市轨道交通等领域的消声、隔声和隔振等方面。

2022年6月5日，我国《噪声污染防治法》正式施行，在交通运输噪声污染问题上将城市轨道交通噪声纳入防治对象，并将交通运输噪声有关规定的适用范围从城市市区扩展至全域，同时加强分类管理，明确法律责任，加大对噪声污染的处罚力度。源头防控是噪声污染防治最有效的方法之一，《噪声污染防治法》还强化了源头防控要求，不但明确防噪声距离划定的主管部门，还要求在机动车、铁路机车车辆、城市轨道交通车辆、民用航空器等产品质量标准或者其技术规范中规定噪声限值。新法对轨道交通噪声污染的重视力度加强，有利于减振路段占比提升，同时轨道交通运行过程中的各项监测监管规定也将使市场更加规范。

结合人民群众对宁静生活的需求，以及社会、国家对噪声污染的重视程度，我国目前轨道交通噪声污染形势紧迫，轨道结构减振市场需求旺盛。

（2）轨道交通市场保持良好发展势头

轨道结构减振产品主要由下游轨道交通市场带动，主要分为城市轨道交通和铁路两大领域，在国内城市化进程的推动下，我国交通网密度逐渐加大，轨道交通市场保持良好发展势头。

*城市轨道交通是轨道结构减振产品的主要应用方向

随着城市轨道交通运营里程的增加，沿线环境噪声与振动污染面积正在扩大，且城市轨道交通为方便市民的出行，其线路常穿行于建筑物和人口稠密地区，受到噪声与振动影响的人口数量众多。一方面，轨道交通引发的噪声与振动影响沿线居民的休息或睡眠，容易使人紧张、烦躁，甚至情绪失控；另一方面，轨道交通线路不可避免的会穿过医院、学校、音乐厅、剧院、古建筑或精密仪器设备等敏感目标，影响精密仪器工作、损伤建筑物；此外，随着城市用地越来越紧张，TOD 模式（Transit Oriented Development，即以公共交通为导向的发展模式，系一种集约紧凑型发展模式，住宅、商业综合体、办公楼等建筑紧紧围绕公共交通站点布局，甚至直接在车辆段上盖）逐渐成为城市核心区的重要开发模式，对轨道减振降噪提出了更高的要求。近年来，减振降噪区段在我国城市轨道交通线路中的建设比例有较大幅度的提升，随着城市轨道交通行业的发展，轨道结构减振产品的市场需求将持续旺盛。

城市轨道交通作为城市公共交通的重要组成部分，也是城市基建的重要组成部分，在国家政策的推动下，我国城市轨道交通取得了巨大发展。根据中国城市轨道交通协会数据显示，我国城市轨道交通已经由2016年的运营线路总长度

4152.8公里，运营线路133条，增加至2022年的运营线路总长度10287.45公里，运营线路308条。

基于缓解政府债务负担，增强轨交运营效率的考虑，2018年3月，国家发改委发布《关于进一步加强城市轨道交通

11浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文规划建设工作的意见》，明确了申报轨道交通建设的城市标准及城市轨道建设的审批程序，但城市轨道交通尤其是地铁在拉伸城市骨架、减缓交通拥堵、土地高效利用方面，在现阶段具有无可比拟的重要作用，预计在未来一段时间内仍将是城市建设重点项目；同时，《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》提出要加快建设交通强国，并进一步提出要在“十四五”期间“新增城市轨道交通运营里程3000公里”等要求。

*铁路行业是轨道结构减振产品另一大需求方向

随着铁路向客运高速化、货运重载化的方向发展，高速铁路和重载铁路运行过程中所产生的振动对路基、桥梁和隧道结构的影响，尤其是对长大隧道、跨海隧道、山区隧道结构的安全运营影响日益突出，减振在保证铁路正常运行和降低运营维护成本及工作量方面承担越来越重要的作用。此外，为满足城市圈的交通需求，新建铁路线路将更多的贴近甚至穿越城镇，对于轨道结构减振产品的要求将进一步提升，铁路交通行业将是轨道结构减振产品的另一大需求方向。

铁路行业作为国民经济发展的基础支撑性行业之一，一直受到中央和各级地方政府的高度重视和国家产业政策的重点支持。随着“中长期铁路网规划”、“交通强国”、“高铁走出去”、“一带一路”及“新基建”、“构建国内国际经济双循环”等国家战略和发展格局的深入，行业政策直接推动了铁路建设。根据国家铁路局统计数据显示，截至2023年末，全国铁路营业里程达到15.9万公里，其中高铁营业里程达到4.5万公里。《新时代交通强国铁路先行规划纲要》明确，到2035年，全国铁路网运营里程达到20万公里左右，其中高铁7万公里左右，20万人口以上城市实现铁路覆盖，

50万人口以上城市高铁通达。目前，我国已经成为世界上高速铁路发展最快、运营里程最长、在建规模最大的国家之一。

（3）建筑减隔震有望成为减振/震产品新领域

地震是对人类生命和财产威胁巨大的自然灾难，地震引起的震动对建筑物的破坏是毁灭性的。与轨道交通减振源或噪声源的原理类似，在建筑领域也可采取减震或隔震措施，减少地震能量向建筑物上部传递，从而达到抗震防震的目的。

近几年，随着政府对于减隔震行业的法规规范和政策扶持，国家对抗震防灾工作的重视和减隔震技术宣传普及度的提高，减隔震技术推广和应用总体呈上升趋势，整个行业处于平稳成长期，未来市场前景广阔。2021年5月12日《建设工程抗震管理条例》颁布，自2021年9月1日起实施。该条例要求全国位于高烈度设防地区、地震重点监视防御区的特定项目应当采用隔震减震技术。未来建筑减隔震行业市场空间有望大幅提升，建筑减隔震有望成为减振/震产品新领域。

2、锂化物行业

锂化物产品以加工程度为划分依据，主要分为基础锂产品和深加工锂产品，基础锂产品是锂资源在经过初级加工阶段后形成的，主要产品包括碳酸锂、氢氧化锂、氯化锂等，因性能一般，其直接应用领域较窄，通常作为深加工锂产品的原材料使用；基础锂产品经过进一步加工可制取丁基锂、金属锂、高纯氟化锂、高纯碳酸锂、高纯氢氧化锂、锂基脂

等深加工锂产品，其中碳酸锂和氢氧化锂按照纯度与化学指标不同又可以分为工业级和电池级，分别用于工业领域和电池领域。

得益于下游新医药、新材料、新能源三大应用领域的旺盛需求，深加工锂化物产业目前正处于行业生命周期的快速发展阶段，虽然其应用时间较短，但由于相关产品性能良好，市场应用领域广泛，目前已大量应用于新医药、新材料、新能源等行业。其中新医药领域，深加工锂产品主要应用于合成生产降血脂药、新型抗病毒药等一系列医药关键中间体；

新材料领域，深加工锂产品主要应用于合成特种功能橡胶、稀土冶炼、沥青改性及工程合金材料等；新能源领域，深加工锂产品主要应用于动力电池、3C 消费电池、储能电池等电池方向。随着深加工锂产品下游市场技术不断进步，不断开拓新的应用领域，其在新医药、新材料、新能源等领域的市场空间也将不断加大。

（三）行业的周期性、区域性和季节性特征

1、减振/震行业

从轨道交通领域来看，轨道交通往往布局在经济发达地区，尤其城市轨道交通，往往布局在人口密度较大的大中型城市。因此，轨道结构减振产品的地域分布特点与经济发展水平联系紧密，有较为明显的区域性特征。

轨道结构减振行业与轨道交通行业密切相关，现阶段，我国轨道交通的投资资金绝大多数来自于政府预算。为此，轨道结构减振产品的生产周期受国内外宏观经济形势、国家宏观经济政策、国家产业政策以及政府固定资产投资规模影响较大。目前，受益于我国城市轨道交通大规模建设、客运铁路高速化、货运铁路重载化的影响，轨道结构减振行业具有良好的发展前景。

轨道结构减振产品主要用于轨道交通领域，生产和销售与轨道交通建设项目施工进度紧密相关，而项目施工进度主要受土建工程进度、行业政策和项目资金状况等多重因素的影响，不具有明显的季节性。

12浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

2、锂化物行业

锂化物产品的应用领域涉及众多行业和地域，广泛应用于新能源汽车、电子产品、玻璃陶瓷制品、润滑油脂、冶金粉末、化学药物、新材料、航空航天等领域，行业分布较广，没有明显的区域性特征。

但国内外宏观经济环境及经济周期的变化将会对各个行业造成不同程度的影响，上述行业的景气度也将跟随经济环境变化，从而进一步对锂化物行业产生周期性波动影响。近年来随着新能源电池等领域的快速发展及爆发，锂化物的需求也随之显著提升。

锂化物系列产品因下游应用分布于各个行业，不存在明显的季节性波动，但个别产品生产及原材料供应会存在一定的季节性影响。原材料方面，我国的锂资源主要分布在青藏地区的盐湖，受当地海拔较高、冬季寒冷的影响，各盐湖提锂每逢冬季将存在不同程度的减产。

（四）行业竞争格局

1、减振/震行业

我国城市轨道交通十余年来实现了跨越式发展，“十二五”到“十三五”的10年间，全国城市轨道交通年度完成建设投资额稳步上升，10年间累计完成建设投资38612.7亿元。2021年以来，轨道交通建设投资有放缓回落趋势，但其仍是城市公共交通的骨干。减振降噪是城市轨道交通建设的重要环节，随着越来越多轨道交通线路投入运营，噪音污染问题日益突出，其隐患可能影响市民健康和社会稳定，因此轨道减振降噪工程要求与轨道交通同步建设、同步投入使用，轨道交通的发展必将带动相应的减振降噪市场需求的增加。

从全球范围内看，我国轨道交通减振研究起步较晚，近年来，随着我国各地城市轨道交通建设陆续开展，各种类型的轨道结构减振产品在城市轨道交通建设工程中相继得到应用，总体而言，公司所处的轨道结构减振行业技术发展尚处于成长期，减振产品种类较多，行业竞争相对激烈。

在轨道结构减振行业中，主要采取招投标方式确定减振产品和供应商，这对企业技术水平和资金实力提出了较高要求，近年来企业淘汰速度和行业整合进一步加快。国内目前从事减振降噪服务的企业数量众多，但城市轨道交通的减振降噪具有项目规模大、周期长、技术指标要求高、项目工程管理要求严格等特点，而且招投标时还需竞标单位具有历史业绩和项目经验，因此，轨道结构减振行业准入门槛较高，各企业的核心竞争力很大程度上取决于产品的质量、性能及企业的综合服务能力，技术领先企业面临的竞争相对较小。

2、锂化物行业

锂化物行业受下游需求端和上游供给端波动共同影响：*下游需求波动受国民经济周期波动的影响较大，波动较快，而供给释放速度受限于矿产资源开采明显滞后；*上游供给为重资产型企业，高成本投资且需要大量现金流，矿端具备生产能力后迅速投产，供给扩张幅度大。

从锂化物产业链上下游来看，中游锂化物产品较为核心，但中游扩产需要充足的原材料作为支撑，强大的资源储备能够为中游锂盐生产提供安全保障，拥有锂资源的锂化物产品加工生产企业将更具优势。

目前锂化物加工行业市场集中度较高，且大型龙头企业通过并购国内外锂矿，已基本实现矿端与加工端的一体化，企业实力不断增强，并在整个产业链中拥有较强话语权，处于相对强势地位，其余企业则大多数规模较小，受资本实力影响竞争力不强。

（五）公司市场地位

1、减振/震行业

自成立以来，公司始终注重自主创新，密切跟踪轨道工程橡胶制品相关技术的最新发展方向，经过多年发展，公司已掌握轨道结构噪声与振动控制相关的多项核心技术，其中橡胶减振降噪产品配方和生产工艺在国内轨道交通减振降噪领域具有技术领先地位，并已广泛应用于轨道交通领域。

经过多年发展，通过自主研发与引进、消化、吸收相结合的方式，公司掌握了轨道结构噪声与振动控制相关的多项核心技术，研发出以隔离式橡胶减振垫为代表的多种轨道结构减振产品，涵盖道床、轨枕、扣件和钢轨等轨道结构的多个部位，是国内减振产品类型较为齐全的橡胶类轨道结构减振厂商之一。目前公司产品已广泛应用于轨道交通线路，是国内应用案例较为丰富的轨道结构减振产品生产企业之一。

2、锂化物行业

公司锂化物产品通过全资子公司昌吉利进行研发、生产和销售，昌吉利成立二十余年来在锂化物领域积累了较为丰

13浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

富的技术基础及生产经验。

在氯代烷领域，昌吉利已形成“一种连续中和酸性废水的固定床及使用方法”、“一种溢出法自动疏水装置”、“一种混合液连续分离装置”、“一种连续生产氯代正丁烷的方法”等多项专利技术，以及连续萃取技术、连续反应自动调节技术等非专利技术，并成为工业用氯代正丁烷行业标准（HG/T5381-2018）第一起草单位。在烷基锂领域，昌吉利已获得“一种无白油正丁基锂的制备方法”、“一种烷基锂连续化生产系统”、“连续法生产烷基锂投锂器装置”、

“一种烷基锂存放瓶”、“有机锂溶液安全取样采集装置”等多项专利技术，以及负压低温反应技术等非专利技术。在锂盐产品方面，昌吉利突破技术瓶颈，实现采用 DTB 技术生产无水氯化锂，产品各项指标处于行业领先水平。

二、报告期内公司从事的主要业务主要原材料的采购模式

单位：元采购额占采购结算方式是否上半年平均下半年平均主要原材料采购模式总额的比例发生重大变化价格价格

天然橡胶战略采购、比价采购、集中采购等2.32%否10829.2310726.09

合成橡胶战略采购、比价采购、集中采购等1.33%否12550.0712901.31

化合物材料战略采购、比价采购、集中采购等80.51%否74988.1467759.35

炭黑战略采购、比价采购、集中采购等0.86%否7942.427782.00

助剂战略采购、比价采购、集中采购等2.38%否10932.706191.39原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因

主要原因系受锂行业周期性影响，终端需求增速放缓，锂盐产品价格大幅下降，锂矿原材料价格跌幅小于锂盐及下游产品价格跌幅，导致公司原材料价格波动较大。

能源采购价格占生产总成本30%以上

□适用□不适用主要能源类型发生重大变化的原因不适用主要产品生产技术情况生产技术所处核心技术人员情主要产品专利技术产品研发优势的阶段况

公司引进德国专有技术后，研发团队经过消发明专利2项；实用

减振垫工业化生产均为本公司员工化、吸收及自主创新，开发出适用于我国轨新型专利2项道交通的隔离式橡胶减振垫。

主要产品的产能情况主要产品设计产能产能利用率在建产能投资建设情况

减振垫36.84万平方米95.99%年产40万平方米橡胶减振垫建设中主要化工园区的产品种类情况主要化工园区产品种类天铁股份洪三工业园区减振垫报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况

□适用□不适用主体项目名称环评进度

合肥易昌旺年产12万吨改性石墨及石墨烯导电剂项目报告期内，已取得环评批复报告期内上市公司出现非正常停产情形

□适用□不适用

14浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

相关批复、许可、资质及有效期的情况

□适用□不适用主体证书名称证书编号有效期限

CRCC10220P11085R2M-001、

铁路产品认证证书 CRCC10220P11085R2M-002、 2025.4.15

CRCC10220P11085R2M-003

9133100075709503XC003U（三合镇厂区） 2024.6.3

天铁股份排污许可证

9133100075709503XC002R（洪三厂区） 2024.6.7

建筑业企业资质证书 D233364913 2027.4.11

安全生产许可证 （浙）JZ 安许证字〔2022〕099217 2025.7.12

安全生产许可证 （苏）WH 安许证字〔B00469〕 2025.5.26

危险化学品经营许可证苏（锡）危化经字033792026.11.1昌吉利新能源

危险化学品登记证320223000532026.8.7

排污许可证 91320282703531043X001P 2027.12.5

从事石油加工、石油贸易行业

□是□否从事化肥行业

□是□否从事农药行业

□是□否

从事氯碱、纯碱行业

□是□否

三、核心竞争力分析

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面：

（一）减振/震行业竞争优势

1、技术优势

公司将创新视为企业发展的源动力，紧密围绕轨道交通领域和建筑减隔震领域的需求开展新工艺和新技术的研发与创新，不断推出新产品，持续的技术创新推动了公司的成长。

（1）研发能力优势

公司始终注重自主创新，密切跟踪轨道工程橡胶制品和建筑减隔震产品相关技术的最新发展方向，设有大型现代化研发中心，配备了各类国内外高端的研发设备，并依照地铁、高铁轨道结构针对性的建立了轨道试验平台，配有 COINVDASP 数据采集分析软件、ISI 轨道相互作用动力学模拟软件，大大提高了研发的软实力；并且公司通过与青岛科技大学、同济大学、宁波大学等建立“以技术为纽带、以项目为载体、优势互补、共同攻关”的科研合作模式，对技术难点实现重点突破，始终保持公司研发的前瞻性和可持续性，形成了完善、精准的研发体系。

（2）产品配方设计优势

公司依托多年在橡胶制品的配方设计经验积累，可以依照客户提出的不同要求，选择不同种类的高性能橡胶、特种补强填料以及各种功能型橡胶助剂来进行产品配方设计，并通过不断的试验验证和配方优化调整，使产品具备客户对安全性、功能性和经济性的需求。

（3）生产工艺优势首先，根据原材料的不同物料特性，公司采用自动化称量系统，制定严格的防错措施并通过电脑系统进行监控，出现称量超过公差的情况系统会立即发出警报，必须经过人工复位处理后，才能进行下一次称量。

15浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文其次，混炼工艺采用国内技术领先的密炼机，可根据不同的配方、不同的工艺要求采用不同的转速；在混炼时提供比一般密炼机更大的压力，使胶料在密炼室内受到更好的挤压和剪切作用，各种助剂在橡胶中分散均匀，保证混炼胶的各项物理指标满足使用要求。

第三，公司可根据工艺要求调整压延速度，以保证混炼胶预热的均匀性，且橡胶胶料与帆布、胶片与胶布可紧密贴合，提高混炼胶与帆布的粘合强度，保证产品的使用效果和使用寿命。

第四，硫化过程中，硫化机热板各区域温度差控制在±3℃范围之内，且采用高精密机床加工的整体模具，经过压延

机贴合的半成品经一次硫化成型，产品具有较为美观的外形，同时保证产品内在的均匀性。

2、核心产品竞争优势

公司核心产品隔离式橡胶减振垫，在各个性能及应用方面具备核心优势：

优势特点

隔离式橡胶减振垫固有频率低，动静刚度比小，可有效减少列车运行对噪声敏感目标的影响和干减振性能扰。

隔离式橡胶减振垫由面层和多个圆锥截顶的橡胶层复合而成，面层具有良好拉伸变形能力，可使橡胶层在挤压变形时能保持稳定的相对位置关系；下部锥形结构的特殊设计，使其在各种压强和载产品结构

荷下都保持稳定的低刚度特性，此种结构无应力集中点，能有效保证产品性能的充分发挥，延长使用寿命。

隔离式橡胶减振垫可用于碎石道床、整体道床、道岔等多种形式的轨道结构，受结构条件制约较适用范围小；同时，该产品可适用于城市轨道交通和铁路领域，满足不同列车速度和轴重对运营安全的要求。

施工速度隔离式橡胶减振垫采用了无缝化搭接设计，铺设速度快。

采用了隔离式橡胶减振垫的轨道结构，通过满铺的方式将道床和下部结构分离，增加了该部位的养护维修弹性，在减少振动能量向下部结构传递的同时，改善了轨道各部件和下部结构受力状态，降低了养护维修工作量。

3、客户资源优势

公司在长期业务发展过程中积累了大批优质的客户资源，并长期保持了稳定的合作共赢关系。目前，已经与中国中铁和中国铁建下属设计和施工单位，以及北京、天津、广州、重庆、成都、深圳、无锡、济南、郑州、南京、沈阳、南宁、昆明、杭州、宁波、绍兴、温州、台州、金华等轨道交通建设、维护或产业公司建立了良好的深度合作关系。

凭借这种较为稳定的合作关系，公司可以有针对性地研发生产出符合客户需求的产品，既可在竞争中赢取先机，又可实现服务增值，提高产品利润。优质的客户资源为公司业绩的持续稳定增长提供了保障。

4、产品质量优势

公司始终坚守“品质为天、作风如铁”的企业精神，建立适用于公司经营特色的质量管理体系，实施全流程的质量策划和质量预防。

公司严格遵循国家法律法规，依照 IS09001 质量管理体系和 IATF16949 汽车行业的质量管理体系标准建立完善健全的质量管理体系，并持续保持质量体系的有效运行。同时，报告期内公司多项产品通过了“浙江制造”评价规范要求并在获证后持续接受监督保障了产品高质量的长期发展。

为加强规范公司质量管理工作，使全体员工牢固树立质量第一的理念，确保质量目标的有效实施，抓质量、促效益，充分体现奖优惩劣，公司依照国家法律法规，结合企业运行实际制定了《产品放行控制程序》《质量奖惩制度》等多项质量管理办法，并根据产品成熟度的不同，对生产工艺进行差异化管理，严控产品质量；其次，公司购置了高性能、智能化的生产设备，为公司产品质量提供了重要的硬件基础；再次，公司拥有完善的生产工艺，每个过程均严格控制工艺参数，如：

时间、温度和压力三要素，各个环节均制定了严格的工艺标准，确保产品性能符合要求；最后，公司是 CNAS 认证的实验中心，拥有一批先进的检测设备，并配置了专业检验人员对每道工序产品质量进行检测，保证了产品质量的可靠性、稳定性。

公司推动产品质量管理数字化升级，通过大数据，提升产品质量管理效率和准确性。公司通过建立 ERP、CRM、PLM、SRM、MES 等一系列信息化系统，实现产品的全生命周期质量管理。公司推行“源头预防、分级控制”的质量管理方法，切实推进并严格落实《供方质量协议》，通过 SRM 系统跟踪供方订单，早期介入进行预防和跟进，内外部质量损失明显下降、客户满意度显著提升，为公司战略实施保驾护航。

5、丰富的创新成果公司始终在技术研发工作中持续创新、追求卓越，先后斩获国家教育部“高等学校科学研究优秀成果奖科学技术奖一

16浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文等奖”、“北京市科学技术进步奖一等奖”、“重庆市科学技术奖科技进步奖二等奖”、浙江省博士后工作站在内的数十项荣誉。

公司的橡胶减振垫、橡胶弹簧、钢弹簧隔振器等产品被授予“绿色建筑节能推荐产品证书”，同时橡胶弹簧和橡胶套靴首次通过浙江制造品字标认证。

公司高度重视知识产权管理工作。截至2023年末，公司及子公司共拥有专利231项，其中发明专利34项、实用新型

187项、外观设计10项。2023年荣获国家知识产权优势企业、浙江省知识产权专利奖、浙江省知识产权示范企业等多项荣誉。公司还积极参与制定产品标准，旨在通过提供技术典范，规范行业竞争格局，并推动行业发展。2023年度，参与《橡胶支座第 4 部分：普通橡胶支座》（GB/T 20688.4-2023）、《液体氟橡胶涂敷脱硫后烟囱耐蚀作业技术规范》（GB/T 31819-2023）、《海洋钢制构筑物复层矿脂包覆腐蚀控制技术》（GB/T 32119-2023）等 3 项国家标准的编制工作，并将于 2024年 4月 1 日正式实施；参与编制中国工程建设标准化协会标准《轴向冷挤压钢筋连接技术规程》（T/CECS 1282-2023）和中国工

程建设标准化协会《建筑用基础隔振垫板》（T/CECS 10281-2023）并于 2023 年 8 月 1 日正式实施。

6、综合成本优势首先，公司作为创新型企业，在产品配方设计和工艺研发方面进行了大量的投入，虽然短期内形成较大的研发费用支出，对利润产生一定影响，但从长期看，公司取得的一系列核心技术，起到了降低料工成本、节能降耗以及提高优良品率的作用，降低了产品生产成本。

其次，公司具备高效的运营管理能力，机构精简、管理精细、成本控制考核指标量化具体，且建立了一整套责任到岗、责任到人的成本控制核算制度。

公司较强的自主研发能力和高效的运营管理能力，使公司具备综合成本优势，随着在细分领域市场地位的提高和规模的扩大，该种优势水平将进一步提高。

（二）锂化物竞争优势

子公司昌吉利深耕行业多年，在氯代烷及锂化物领域具有较强竞争优势，具体如下：

1、技术优势

昌吉利创建以来始终以科技创新为动力，积极围绕市场导向，不断开展新工艺和新技术的应用或研发，不断提高品质、降低成本，持续推动企业不断创新发展，是持续多年的国家高新技术企业。公司注重自主创新，科技创新，设有江苏省有机锂催化剂工程技术研究中心，具备各类试验装置及检测仪器，具有较强的研发基础，同时通过与科研院所建立科研合作关系，对技术难点实现重点突破，保持研发的前瞻性和可持续性。

在生产技术上，氯代烷采用无催化剂连续法生产技术，该工艺使产品中异构体含量极低，保证了产品的纯度和生产的稳定性、安全性；烷基锂采用分散锂砂及负压低温反应工艺，较大地减少了副反应，提高了产品纯度和色泽；无水氯化锂首创 DBT 结晶技术，实现了连续除杂的无杂质（核）结晶，从根本上降低了产品中的杂质，并实现了连续不间断结晶，保证了产品品质的一致性。

2、产品品质优势

昌吉利的核心产品氯代正丁烷、正丁基锂、无水氯化锂均为国内行业领军产品，在市场具有较强的竞争力。

氯代正丁烷产品具有纯度高、杂质低、品质稳定等优势，是国内外用户优选品牌；正丁基锂产品具有杂质低、无色透明等突出优势，在液晶材料、新药、特种聚合物等业界受到用户好评；氯化锂产品具有色泽亮白、颗粒均匀，杂质少、水分低等优点，获得客户认可。

3、优质服务带来的客户优势

多年来始终重视产品质量及客户服务，坚持为每一位客户做好技术服务，积极为用户解决相关安全、检验等技术难题，获得了客户信任。经过多年的发展，公司积累了大批优质用户，同时吸引了较多新用户，为企业长期、可持续发展奠定了基础。

4、质量管理优势

昌吉利创建初期即引进 ISO9001 质量管理体系，应用先进的管理技术开展全流程的质量管理，建立了完善的品质管理体系，颁布了完整的质量控制内部管理制度和文件，建立了切实可行可操作的三级技术质量文件，并使之长效贯彻执行。

同时将 ISO14001 环境管理体系、ISO45001 职业健康安全管理体系和安全标准化体系进行有机融合，互相促进提升，使质量管理更科学更安全，也促进了安全环保工作的有序开展。

5、丰富的创新成果

17浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

昌吉利是国家化工行业标准《工业用氯代正丁烷》（HG/T5381-2018）的第一起草单位。在科研和创新方面取得一系列重要成果，截至2023年末共拥有专利57项，其中发明专利12项、实用新型专利45项。公司的创新成果获得了多项奖项：

2003年获国家科技部中小企业创新基金，2004年实施国家科技部火炬计划项目，2013年建成无锡市有机锂催化剂工程技

术研究中心，2020年建成江苏省有机锂催化剂工程技术研究中心，2022年获评“江苏省专精特新中小企业”。公司的自主创新能力和创新成果得到各级相关部门的认可。

6、综合成本优势多年来，公司十分注重成本管理，积极通过科技创新，降低单位消耗和回收利用，先后在氯代正丁烷车间采用余热利用、连续萃取、多级蒸发、冷凝水补水，在丁基锂车间采用白油再生、保护气回收利用，在氯化锂车间采用蒸发水、冷凝水回用、渣液清洗利用等手段，同时利用丁基锂车间副产品氯化锂水溶液提纯生产无水氯化锂技术，实现氯化锂的循环利用。此外，公司利用自产的无水氯化锂通过委托加工生成金属锂，有效降低了原材料金属锂的采购成本，实现了循环经济，体现出公司的综合成本优势，有效提升企业竞争力。

四、主营业务分析

1、概述

2023年，全球经济形势错综复杂，经济下行压力无处不在，行业周期波动不可避免，市场疲软态势长期持续。但全

体天铁人以坚定的信心和决心迎难而上，在董事长的领导下，在大家的共同努力下，积极应对内外风险挑战，把握市场脉搏、团结奋进，有序推进市场开拓、产品创新、精益生产、提质增效、母子公司协同发展等工作。

报告期内，公司实现营业收入150729.56万元，较上年同期下降12.39%；归属于上市公司股东的净利润-

65360.79万元，较上年同期下降259.39%；资产总额527093.70万元，较上年末增长2.87%。具体经营情况如下：

（一）聚焦主业、多点齐发展，以切实举措提振经营信心

面对严峻的市场行情，经营班子亲自挂帅，成立长三角、珠三角、西南、北方等业务开拓小组，打造成都营销中心，奔走一线、深入市场，稳中突新，较好的维护了轨交产品市场份额，实现了建筑减隔震市场的突破；同时进一步开拓新产品市场，构建更有竞争力的产业生态，为公司实现多元化发展态势贡献力量。

（二）技术驱动、培育新势能，强化企业核心竞争力

公司始终以创新引领为方向，致力于产品多元化布局，不断加强各类技术和产品迭代开发，构筑产品体系护城河。

1、新产品布局方面。在轨交减振降噪领域持续挖掘潜能，完成低刚度橡胶弹簧、铸铁轨枕套靴及垫板、潘得路轨下

垫板、近轨声屏障等项目的产品落地。同时加大建筑减隔震产品体系的扩充布局，拓展并实现了摩擦摆支座、弹性滑板支座、板式摩擦阻尼器等七大类特殊隔震解决方案系列产品的自主研发并投产。

2、新领域拓展方面。公司自主研发完成镁质漂珠高晶复合风管和钢筋接驳器系列产品。与长三角先进材料研究院建

立产学研合作模式：以气凝胶为项目研究对象，为镁质漂珠高晶复合风管提供更优质的隔热材料；组建钢筋接驳器产品线，E 型、S 型两个产品型号实现连续化生产。

3、新科研成果方面。公司始终在技术研发工作中持续创新、追求卓越，先后斩获国家教育部“高等学校科学研究优秀成果奖科学技术奖一等奖”、“北京市科学技术进步奖一等奖”、“重庆市科学技术奖科技进步奖二等奖”、浙江省博士后

工作站在内的数十项荣誉数。公司的橡胶减振垫、橡胶弹簧、钢弹簧隔振器等产品被授予“绿色建筑节能推荐产品证书”，同时，橡胶弹簧和橡胶套靴首次通过浙江制造品字标认证。

公司高度重视知识产权管理工作。截至2023年末，公司及子公司共拥有专利231项，其中发明专利34项、实用新型

187项、外观设计10项。2023年荣获国家知识产权优势企业、浙江省知识产权专利奖、浙江省知识产权示范企业等多项荣誉。公司还积极参与制定产品标准，旨在通过提供技术典范，规范行业竞争格局，并推动行业发展。2023年度，参与《橡胶支座第 4 部分：普通橡胶支座》（GB/T 20688.4-2023）、《液体氟橡胶涂敷脱硫后烟囱耐蚀作业技术规范》（GB/T 31819-2023）、《海洋钢制构筑物复层矿脂包覆腐蚀控制技术》（GB/T 32119-2023）等 3 项国家标准的编制工作，并将于 2024年 4月1日正式实施。

（三）精益求精、保生产提效率，全力打造高效生产体系

生产系统坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，细化落实车间各项举措，全力保障生产。

18浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

1、打造新车间，助力新制造。新建风管新材料车间，实行 6S规范化管理。同时引进系列全自动化生产设备，完成

板材成型线、敷贴线等生产线安装，并实现量产，在提升企业市场竞争力道路上迈出坚定一步。

同时以机加工车间为智能智造标杆车间，融合精益管理理念，定期开展 3S 活动对各车间现场目视化提升、使车间现场焕然一新，实现生产过程透明化、可视化，并顺利通过“2022年度浙江省管理对标提升标杆企业”现场验收。

2、公司始终坚持“质量为先、用户至上”的服务理念，全面落实贯彻管理体系要求，严格把控原料入库、成品出库、施工检查等过程中每一道质量关，引领行业质量标准。

（四）比学赶超、降本提质增效，构建产业发展新动能

以“提质效、降成本、重实干、抓改革”为要求贯彻全年各项工作，呈现出轨交和建筑产品对标降本、机加工智能化改造、整体道口板模具自行开发改造和采购多元降本等多任务多项目的“比学赶超”局面，展示了各部门、各车间的新担当、新作为。

采购部和综合部成绩显著，全年节俭目标和项目申报入库资金均超目标值，为公司达成战略目标添砖加瓦。

机加工车间智能化改造成效显著，生产智能化、设备自动化均达到国内领先水平，实现产能翻番的同时，能源利用率提高28%。推动管理改进与数字化车间建设相辅相成，使数字化成果真正落地。

（五）夯实管理、打造管理创新标杆，提升企业管理水平

公司全新编制《天铁股份2023-2028年战略规划报告》，绘定未来五年蓝图，明确公司未来的发展方向。

公司对外发布首份社会责任暨 ESG 报告，响应监管政策，给投资者以良好的企业正面形象；对内持续推进企业文化建设，举办妇女节座谈会、青年节演讲比赛、中秋游园会等多项文化活动，组织“职工免费体检”、“关爱困难职工”等多项暖心活动。

2023 年协办全国橡塑行业论坛，积极参加国土交通(TOD)委员会年会、粤港澳大湾区交通产业博览会等论坛展会，

推动“天铁”品牌的传播与建设。

（六）协同效能、加大科创投资力度，赋能集团高质量发展

母子公司“高新”联动。公司总部、河南天铁、江苏昌吉利、浙江力衡、河北路通等多家公司拥有“国家级高新技术企业”的名片，为企业持续高质量发展提供强有力的支撑。

2、收入与成本

（1）营业收入构成营业收入整体情况

单位：元

2023年2022年同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计1507295555.90100%1720426822.76100%-12.39%分行业

橡胶制品行业313573579.6220.80%920174408.4153.49%-32.69%

基础化学材料517565557.4634.34%392483014.0522.81%11.53%

其他业务676156418.8244.86%407769400.3023.70%21.16%分产品

轨道工程橡胶制品300758569.4419.95%798349918.0546.40%-26.45%

锂化物系列产品478327924.7931.73%367298123.9421.35%10.38%

其他产品389273982.3325.83%370616764.1121.54%4.29%

其他业务338935079.3422.49%184162016.6610.70%11.79%分地区

境内1481454343.8898.29%1696670302.0798.62%-0.33%

境外25841212.021.71%23756520.691.38%0.33%分销售模式

19浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

分区域销售模式1507295555.90100.00%1720426822.76100.00%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减年同期增减分行业

橡胶制品行业313573579.62187786827.1840.11%-65.92%-55.49%-14.04%

基础化学材料517565557.46406200711.1521.52%31.87%296.71%-52.39%分产品

轨道工程橡胶制品300758569.44175776392.2341.56%-62.33%-47.02%-16.88%

锂化物系列产品478327924.79369955225.3122.66%30.23%349.32%-54.92%

其他产品389273982.33324252318.8316.70%5.03%24.12%-12.81%

其他业务338935079.34434335933.51-28.15%84.04%713.71%-99.17%分地区

境内1481454343.881291193238.3512.84%-12.68%78.86%-44.61%

境外25841212.0213126631.5349.20%8.78%92.51%-22.10%分销售模式

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

单位：元报告期内的产品名称产量销量收入实现情况变动原因售价走势

受阶段性外部环境、行业周期、经济形

势、国家政策、财政支持等因素的影轨道工程橡

372601.63304964.97300758569.44622.19响，城市轨道交通建设有所放缓，项目

胶制品

施工进度不及预期，同时主要产品销售价格也有所下滑

受锂行业周期性影响，终端需求增速放锂化物系列缓，锂盐产品价格大幅下降行业周期、

2792.602647.50478327924.79180671

产品经济环境，市场需求减速综合影响导致价格下滑

境外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上

□是□否

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是□否行业分类项目单位2023年2022年同比增减

销售量平方米、套304964.97878628.59-65.29%

橡胶制品行业生产量平方米、套364034.63468689.82-22.33%

库存量平方米、套206583.07118692.5674.05%

销售量吨2647.501317.67100.92%

基础化学材料生产量吨2792.601087.97156.68%

库存量吨293.52148.4297.76%

20浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用□不适用

注：橡胶制品行业主要产品的计量单位采用平方米、套等，无法在数量上进行统一，故上表中上述销售数量、生产数量、库存数量进行了平方米、套的简单加总统计。

公司根据订单情况安排生产备货，根据不同原材料供给特点、以及当年度实现收入的不同产品结构确定合适的库存水平，同时根据订单交付计划确定合适的产成品数量。

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

单位：万元是否影响重存在大合同合同本期确累计确应收合同合同合计已本报告待履是否履行的未正合同标认的销认的销账款无法对方当事人总金履行金期履行行金正常各项条常履的售收入售收入回款履行额额金额额履行件是否行的金额金额情况的重发生重说明大风大变化险中铁十九局集团有限公司广州市

橡胶减3921.2363470.轨道交通十八和628500正常是否否

振垫623.3946二十二号线项目部四工区橡胶减振垫等金华市金义东轨18781623125514364

供货及8.57.52正常是否否

道交通有限公司7.33.925.41.53相关服务

中铁二局集团有2555.1452261.减振垫401100正常是否否

限公司25.824橡胶弹中铁物贸集团有

3148269

簧浮置限公司轨道集成457.8457.8405.13405.13正常是否否.470.67板分公司温州市域铁路二

弹性道29002460.439.2177.号线项目有限公266.41235.76正常是否否

砟垫.37964184司橡胶隔中铁十六局集团

2054780.1127.4

振垫浮物资贸易有限公127400正常是否否.58583置板司北京城建设计发

铺轨扣75595054.5054.25044473.04473.0展集团股份有限正常是否否

件材料.025757.4577公司橡胶减振垫

（含Z/L 型 中铁一局集团新 3391 2193. 2193. 119 1941. 1941.正常是否否

密封运工程有限公司.3569697.663232

条、搭

接条、弹性垫

21浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

板、泡沫板等所有附属材

料）橡胶弹中交第二公路工

2471776.

簧浮置程局有限公司西1695169515001500正常是否否.2525板南分公司光伏支架及配浙江雅致科技集301

308061.7161.7142.9842.98正常是否否

套设施团有限公司8.29产品隔离式减震中铁物资集团

垫、预6347634（天津）有限公0000正常是否否

制钢弹.77.7司簧浮置板隔震支

四川万尼腾建设28002613.2613.186.2313.2313.座、阻正常是否否

工程有限公司.558686691515尼器已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用□不适用

（5）营业成本构成行业和产品分类

单位：元

2023年2022年

行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重

橡胶制品行业材料成本125888724.699.65%287034071.8339.39%-56.14%

橡胶制品行业人工成本10598064.960.81%26126560.343.59%-59.44%

橡胶制品行业其他成本39289602.573.01%108731091.4714.92%-63.87%

基础化学材料材料成本341898230.2726.21%65197513.848.95%17.26%

基础化学材料人工成本7194145.040.55%5160173.290.71%-0.16%

基础化学材料其他成本20862850.001.60%11979149.781.64%-0.04%

单位：元

2023年2022年

产品分类项目占营业成本占营业成本同比增减金额金额比重比重

轨道工程橡胶制品主营业务成本175776392.2313.48%331763264.1545.53%-47.02%

锂化物系列产品主营业务成本369955225.3128.36%82336836.9111.30%349.32%说明

公司橡胶制品行业营业成本主要由材料成本、人工成本、制造费用及其他构成。2023年度、2022年度材料成本占营业成本的比例分别为9.65%、39.39%，公司主要产品的材料成本均为营业成本的最主要组成部分。近年来，我国城市轨道交通行业逐步由高速发展阶段向高质量发展阶段转变，从重建设逐渐转变为建设、运营并重，规划建设规模增速放缓，重心逐步向“互联便捷、装备先进、低碳环保”过渡。公司早在2018年开始战略规划市场发展方向，2022年开始至今公司步入锂行业时代，公司主营业务成本分产品构成情况与主营业务收入发展态势基本保持一致。

22浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否其他原因的合并范围变动

持股比例（%）子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接

四川中隆达建筑工程有限公司成都市成都市建筑业100.00同控合并

上海天铁新材料科技有限公司上海市上海市贸易55.00出资新设

天铁工贸有限公司台州市台州市生产制造100.00出资新设

山东天铁新材料科技有限公司济南市济南市贸易55.00出资新设

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）597327688.40

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例39.62%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1客户1233223451.3215.47%

2客户2154149719.4310.23%

3客户3113084429.017.50%

4客户449646017.803.29%

5客户547224070.843.13%

合计--597327688.4039.62%主要客户其他情况说明

□适用□不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）688547870.86

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例50.04%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1供应商1174598760.7912.69%

2供应商2173097345.1312.58%

3供应商3143288938.0510.41%

4供应商4131934508.309.59%

5供应商565628318.594.77%

23浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

合计--688547870.8650.04%主要供应商其他情况说明

□适用□不适用

3、费用

单位：元

2023年2022年同比增减重大变动说明

主要系本期收入规模减小，公司为增强营销能力、拓展业销售费用90150521.5660959577.0847.89%务规模，加大了对新老产品的广告费及市场支持费所致。

管理费用255009789.29209949391.4521.46%主要系银行借款规模增加相应利息支出与融资费用增加所

财务费用55960749.5639467577.6241.79%致。

研发费用76426468.4268648757.2011.33%

4、研发投入

□适用□不适用主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响

增强套靴产品的适应性，横条型橡胶套靴配满足更多线路工况的使部分产品进一步丰富产品类提升公司产品种类，提高产品生方及硫化工艺研究用，提高线路运行的平顺试制完成型，打开国际市场产稳定性，开拓国际市场性、稳定性研发不同系列隔震橡贴合公司产品多元化发展的趋根据市场需求开发隔震橡

建筑用隔震橡胶支研发进入胶支座产品，满足标势，使公司具备系列化隔震橡胶胶支座系列产品，研究不座系列配方及硫化应用推广准要求，未来具备批支座的生产能力及技术支持。引同模量产品配方及工艺相

工艺研究阶段量生产条件及技术支导市场形成标准化产品，实现市关匹配性持。场快速响应设计一种安装于轨道之初步完成装置的整套

轨道车辆载荷实时下，用于载荷监测的装项目已进该项目所涉装置为公司新型产品设计开发，并完成小在线检测装置开发置，其目的在于实时在线入应用推类别，目前所知，没有同类型竞批量生产且开始实施

研究检测轨道上的载荷分布情广阶段品，提前蓄能市场应用推广况

轨道交通用杂散电保护轨道系统免受杂散电扩展轨道产品品类，加固了公司在轨道交通领域的护进入应用

流防护系统总成开流的危害，增加轨道系统增加公司在轨道交通城河，有力的保障了公司在行业推广阶段发及应用运行寿命细分领域的竞争力细分领域的领先地位将轨道减振产品应用

临近轨道交通周边项目进入于建筑领域，拓展产使临近轨道交通的周边建为公司产品进入建筑领域打下了

建筑用橡胶减振垫应用推广品应用场景，将减振筑免受振动和噪音的影响坚实的基础

层开发阶段/震降噪更好的回馈社会复合盾构管片橡胶密封垫

盾构法隧道施工用项目进入拓展盾构防水密封制提高产品竞争力，达到以水止水及遇水膨胀止水带叠加，高分子防水系统开应用推广品的品类，提升公司的目标降低工程建筑的渗漏病害替代单一多孔型橡胶密封发阶段在防水领域的竞争力的发生垫

特种规格机场管桩扩充建筑隔震橡胶种类，项目进入新产品可扩充产品体丰富产品种类，满足市场需求、施工专用高模量橡提高产品的质量水平和技应用推广系，提高产品品质，提升市场占有率胶支座开发术实力阶段提升市场竞争力轨道交通道岔区用设计满足安装于岔区或狭增加减隔振产品类项目进入

橡胶隔振元件及外小空间的橡胶弹簧隔振型，丰富产品产线，拓展橡胶弹簧的应用场景，拓宽应用推广

套筒开发及应用研器，节省空间，并降低制满足更多不同行业客应用领域，提升市场份额阶段究造成本户的需求

具有高效降噪效果研发出一种具有明显的降项目进入满足列车的日常行车丰富公司产品种类，大大提升客

24浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

的铁路近轨低矮声噪效果，安装替换方便且应用推广安全，安装替换方便户舒适度、提升产品的市场竞争屏障开发综合造价较适宜的新型声阶段在不影响乘客观光的力屏障装置同时还能保证良好的

降噪效果，综合性价比更高基于工业机器人的

制造自动弧焊机器人生产项目进入全自动连续生产，提提高产品生产稳定性及生产效轨道交通钢弹簧高线，解决轨道交通钢弹簧应用推广高焊接效率、保障产率，提高产能和质量保障，加大效焊接生产线技术隔振器高效焊接阶段品质量稳定市场竞争力研究

嵌入式整体混凝土嵌入式整体混凝土道口板项目进入减少产品更换周期，降低产品维护成本，提高公司经道口板及其成型工结构和工艺优化，适用不应用推广降低产品成本，提高济效益艺研究同道口设施需求阶段行车安全性基于力网技术的轨基于新技术原理开发一种研发设计一种具有低项目进入

道结构新型阻尼元新型轨道阻尼元件，对原刚度、大阻尼、高强提高产品技术水平、满足市场需应用推广件项目的研发及其有轨道隔振垫产品进行技度复合特性的新型轨求阶段应用研究术升级道隔振垫产品项目进入进一步提升产品质

低温反应制备丁基提升产品色度和降低杂提升产品品质，为企业高速发展试运行阶量，达到国际先进水锂研发质，从而提升产品品质提供强有力的动力支持段平项目进入实现精细化产品品超低水分氯代正丁技术成功后可以降低水分大幅提升产品品质赶超国外品牌

试运行阶质，提升市场竞争能烷研发含量，提升产品品质品质段力

满足电子新材料、制药等项目进入满足电子新材料、制

晶型氯化锂的研发催化剂，专用氯化锂品质试运行阶药等催化剂，实现专提高产品品质，满足市场需求。

的需求段用氯化锂品质的需要技术成功后可以减少原来

水解生产用工量大、现场项目进入形成更优的安全生产

丁基锂连续水解技提升产品质量，拓宽发展途径，操作任务重、存在事故风试运行阶工艺技术，提升企业术研发项目形成循环经济，促进企业发展险等一系列问题，并保障段自动化技术水平水解溶液品质稳定。

使水解工序实现连续技术成功后可以减少大量

化、自动化、自控

的人员操作强度，使生产项目进入以市场为导向，以需求为目标，氯丁烷萃取工艺改化，形成更优的安全过程实现连续化和自动试运行阶形成经济效益，确保产品质量的进提升的研发项目生产工艺技术，提升化，稳定快速提高产品质段提升企业自动化技术水平量，降低生产成本和质量控制水平

技术成功后，在其他产品的含氯废水方面复制本技高含氯废水的除氯项目进入实现资源化整合利利用较小的成本实现废水资源的术，使含氯废水资源化利并资源化技术研发试运行阶用，降低生产成本和有效整合，降低废水处理成本，用技术得到推广运用，降项目段操作人员的劳动强度增强企业产品的市场竞争力

低能源消耗，为绿色环保工业开创新途径。

项目进入

GFPP 塑料双壁波纹 丰富产品线、实现技术创 根据客户良好的反 优化工艺，提升技术攻关，加剧应用推广

管的开发新、降本提效馈，已量产销售市场占有率阶段项目进入

SN10 型塑料波纹管 丰富产品线、实现技术创 根据客户良好的反 优化工艺，提升技术攻关，加剧应用推广

的开发新、降本提效馈，已量产销售市场占有率阶段项目进入

双层聚乙烯输水管丰富产品线、实现技术创根据客户良好的反优化工艺，追求技术创新，加剧应用推广

的开发新、降本提效馈，已量产销售市场竞争力阶段项目进入

新型塑料检查井的丰富产品线、实现技术创根据客户良好的反优化工艺，追求技术创新，加剧应用推广

开发新、降本提效馈，已量产销售市场竞争力阶段已完成样

侧纵一体抗震管束丰富产品线、突出质量优完成样品研制，投入优化工艺，突出质量优势，提高品研制，项目势相应工况使用市场竞争力投入相应

25浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

工况使用已完成样

一种风机抗震支吊丰富产品线、突出质量优品研制，完成样品研制，投入优化工艺，突出质量优势，提高架的減振装置项目势投入相应相应工况使用市场竞争力工况使用已完成样一种砖墙对穿锚固

丰富产品线、突出质量优品研制，完成样品研制，投入解决厂房特殊工况、突出技术性抗震支吊架安装形

势投入相应相应工况使用高、安全保障、市场竞争力强式项目工况使用已完成样

三维铰接连接件项丰富产品线、突出质量优品研制，完成样品研制，投入优化工艺，突出质量优势，提高目势投入相应相应工况使用市场竞争力工况使用已完成样

一种带弹簧減振支丰富产品线、突出质量优品研制，完成样品研制，投入优化工艺，突出质量优势，提高架底座项目势投入相应相应工况使用市场竞争力工况使用已完成样适用于防火风管的研发水平的升突出产品质量的优

丰富产品线、突出质量优品研制，完成样品研制，投入耐高温、阻燃新材势，同时加固产品的安全防护性势、加固安全防护投入相应相应工况使用料研发项目能大大提高市场竞争力工况使用已完成样装配式组装以及高研发水平的升突出产品质量的优

丰富产品线、突出质量优品研制，完成样品研制，投入性能的防火风管新势，同时加固产品的安全防护性势、加固安全防护投入相应相应工况使用材料研发项目能大大提高市场竞争力工况使用已完成样新型节能环保耐高研发水平的升突出产品质量的优

丰富产品线、突出质量优品研制，完成样品研制，投入温防火风管材料研势，同时加固产品的安全防护性势、加固安全防护投入相应相应工况使用发项目能大大提高市场竞争力工况使用

减振扣件落锤冲击项目进入了解并清楚同种工况积极响应客户新的技术、质量等

试验减振性能对比优化工艺结构、降本增效应用推广下不同减振器的减振需求，成为服务、质量、技术研研究阶段性能发更优供应商，增加市场份额项目进入轨道减振扣件横向改进减振器工艺结构工艺结构的优化逐步应用到产品减振器工艺结构的优化应用推广

卡位性能的研究使减震效果增强中，提高市场竞争力阶段

非线性刚度压缩型项目进入积极响应客户新的技术、质量等改进减振器工艺结构

轨道减振扣件的研减振器性能参数构的优化应用推广需求，成为服务、质量、技术研使减震效果增强

究阶段发更优供应商，增加市场份额项目进入积极响应客户新的技术、质量等压剪结合型轨道减改进减振器工艺结构

减振器性能参数构的优化应用推广需求，成为服务、质量、技术研振扣件的研究使减震效果增强

阶段发更优供应商，增加市场份额环保型无机防火涂

丰富产品线、突出质量、方案研发产品种类多样、生产

料关键技术研发与丰富产品线，提高市场竞争力安全优势阶段工艺娴熟应用

太阳能光伏板自清丰富产品种类、增强服务方案验证产品性能稳定，生产丰富特种涂料市场，突出产品创洁涂料创新与应用产品的安全寿命阶段工艺娴熟新优势，提高市场竞争力电力系统防结冰涂丰富产品种类、增强服务方案研发产品性能稳定、生产丰富特种涂料市场，突出产品创料的创新与应用产品的安全寿命阶段工艺娴熟新优势，提高市场竞争力水泥基渗透结晶防丰富产品种类、增强服务方案研发产品性能稳定、生产为污水池防腐提供有效方案，增水涂料的研发产品的安全寿命阶段工艺娴熟强竞争优势，加大市场占有份额公司研发人员情况

2023年2022年变动比例

研发人员数量（人）1791667.83%

研发人员数量占比16.82%16.82%0.00%研发人员学历

26浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

本科796325.40%

硕士104150.00%研发人员年龄构成

30岁以下2632-18.75%

30~40岁846725.37%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2023年2022年2021年

研发投入金额（元）76426468.4268648757.2074816496.16

研发投入占营业收入比例5.07%3.99%4.37%研发支出资本化的金额

0.000.000.00

（元）资本化研发支出占研发投入

0.00%0.00%0.00%

的比例资本化研发支出占当期净利

0.00%0.00%0.00%

润的比重公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用□不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用□不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用□不适用

5、现金流

单位：元项目2023年2022年同比增减

经营活动现金流入小计1839475797.611188775123.2054.74%

经营活动现金流出小计2701124541.231317103721.47105.08%

经营活动产生的现金流量净额-861648743.62-128328598.27-571.44%

投资活动现金流入小计328018318.49444764409.59-26.25%

投资活动现金流出小计413287714.911388989505.94-70.25%

投资活动产生的现金流量净额-85269396.42-944225096.3590.97%

筹资活动现金流入小计1694777985.771432173644.7918.34%

筹资活动现金流出小计994781281.85488832187.26103.50%

筹资活动产生的现金流量净额699996703.92943341457.53-25.80%

现金及现金等价物净增加额-249186134.89-128869132.11-93.36%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□适用□不适用

（1）经营活动产生的现金流量净额较上年减少571.44%，主要系本期购买商品和接受劳务支付的现金增加所致。

（2）投资活动产生的现金流量净额较上年增加90.97%，主要系本期闲置募集资金、控股子公司闲置自有资金购买理财产品支付的现金减少所致。

（3）现金及现金等价物净增加额较上年减少93.36%，主要系经营活动产生的现金流量净额减少所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

27浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用

五、非主营业务情况

□适用□不适用

单位：元占利润总是否具有金额形成原因说明额比例可持续性

投资收益较上年同期减少77.49%，主要系报告期子投资收益-30156896.724.11%公司开展期货套期保值业务，确认投资损失增加所否致。

资产减值损失较上年同期增加10065.41%，主要系资产减值-316810214.8443.19%是报告期子公司存货跌价计提大幅增加所致。

营业外收入较上年同期减少73.08%，主要系本期其营业外收入1054063.90-0.14%否他收入减少所致。

营业外支出较上年同期减少91.47%，主要系公司对营业外支出2373322.82-0.32%否外捐赠减少所致。

信用减值损失-103635045.9414.13%是

资产处置收益较上年同期减少3602.39%，主要系资产处置收益-11263721.091.54%否本期处置废旧资产的损失增加所致。

其他收益较上年同期增加42.81%，主要系本期公司其他收益17386189.53-2.37%否收到的政府补助增加所致。

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2023年末2023年初

比重增占总资占总资重大变动说明金额金额减产比例产比例货币资金期末余额较上年末

减少25233.75万元，减幅货币资金255497046.724.85%507834541.409.91%-5.06%49.69%，主要系报告期内货币资金支付货款、工程及设备款等经营用款项增长所致

应收账款1388483818.3026.34%1539417818.3930.04%-3.70%合同资产期末余额较上年末

增加1013.09万元，增幅合同资产15236452.790.29%5105554.910.10%0.19%

198.43%，主要系应收质保金增加所致。

存货期末余额较上年末增加

32668.81万元，增幅

存货688130748.7413.06%361442551.797.05%6.01%90.38%，主要系公司为拓展业务规模增加库存备货所致。

投资性房地产12503297.180.24%13728093.670.27%-0.03%

长期股权投资504702693.529.58%508146459.359.92%-0.34%

固定资产699377851.0813.27%749498508.1414.63%-1.36%在建工程期末余额较上年末

在建工程453291578.078.60%177111169.663.46%5.14%增加27618.04万元，增幅

155.94%，主要系子公司工程

28浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

及设备投入增加所致。

使用权资产2921738.550.06%2620216.400.05%0.01%

短期借款606777759.9511.51%601055161.0111.73%-0.22%

合同负债26790036.150.51%18931483.950.37%0.14%

长期借款1015229843.9619.26%567720254.0511.08%8.18%

租赁负债1182501.420.02%1982762.750.04%-0.02%应收票据期末余额较上年末

增加8696.57万元，增幅应收票据195113299.243.70%108147637.302.11%1.59%

80.41%，主要系公司以应收

票据方式回款增加所致。

应收款项融资期末余额较上

年末减少3243.93万元，减应收款项融资42254883.790.80%74694217.591.46%-0.66%幅43.43%，主要系客户银行承兑汇票支付额度减少所致。

预付款项期末余额较上年末

增加6819.14万元，增幅预付款项94217627.571.79%26026162.680.51%1.28%262.01%，主要系本期向供应商预付货款、工程及设备款等经营用款项增加所致。

一年内到期的非流动资产期末余额较上年末减少

一年内到期的1686.30万元，减幅

8073387.780.15%24936418.920.49%-0.34%

非流动资产67.62%，主要是报告期内一年内到期的定期存款到期所致。

其他流动资产期末余额较上

年末减少20768.25万元，减幅59.19%，主要系本期闲其他流动资产143204795.512.72%350887276.206.85%-4.13%

置募集资金、控股子公司闲置自有资金购买理财产品减少所致。

其他权益工具投资期末余额

较上年末减少1505.00万其他权益工具

7600000.000.14%22650000.000.44%-0.30%元，减幅66.45%，主要系可

投资

转换公司债券转股、赎回所致。

递延所得税资产期末余额较

上年末增加6433.36万元，递延所得税资增幅96.20%，主要系报告期

131205802.152.49%66872216.021.31%1.18%

产内信用减值准备、资产减值准备等暂时性差异增加导致。

其他非流动资产期末余额较

上年末增加7738.36万元，其他非流动资

151951630.872.88%74567959.651.46%1.42%增幅103.78%，主要系预付

产工程及设备款等经营用款项增加所致。

境外资产占比较高

□适用□不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

29浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面余额/账面价值受限原因

货币资金70280389.82为开具票据、保函保证金质押

应收票据95051859.88应收款项质押

投资性房地产12226100.84为银行借款、开具票据和开具保函抵押担保

固定资产376859441.41为银行借款、开具票据和开具保函抵押担保

无形资产62023862.44为银行借款、开具票据和开具保函抵押担保

合计616441654.39

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

34824864.44448479142.57-92.23%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

单位：元截至资产被投持投是披露披露负债本期资公投资投资股资金合作资预计否日期索引主要业务产品类型表日投资司名方式金额比来源方期收益涉（如（如的进盈亏称例限诉有）有）展情况隔热和隔隔热和隔音材料销音材料销

售、各类自有售、各类橡胶制品资金橡胶制品山东销售、各（报山东销售、各天铁类新材料告期纳新类新材料

500-

新材技术推广内已交建技术推广

00055.长已完106

料科服务及销新设完成材料服务及销0.00否

00.000%期成288

技有售、信息实际科技售、信息

03.76

限公咨询服务出资有限咨询服务司（不含许55.0公司（不含许可类信息0万可类信息咨询服元咨询服务）及技务）及技术转让等术转让等

天铁橡胶制品500100自有长橡胶制品已完-

新设无0.00否

工贸制造及销000.00资金期制造及销成488

30浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文有限售、塑料00.0%（报售、塑料077.公司制品制造0告期制品制造04

及销售、内已及销售、金属结构完成金属结构制造及销实际制造及销

售、砼结出资售、砼结构构件制135构构件制

造及销5.00造及销售；各类万元售；各类材料技术材料技术推广服务推广服务

及销售、及销售、轨道交通轨道交通专用设备专用设备及各类技及各类技术推广等术推广等工程和技工程和技术研究和术研究和试验发试验发展；货物自有展；货物

进出口：资金进出口：

上海包含石墨（报包含石墨天铁烯材料销告期烯材料销

500-

新材售；石墨内已售；石墨

00055.陈海长已完884

料科及碳素制新设完成及碳素制0.00否

00.000%翔期成407.

技有品销售、实际品销售、

060

限公节能管理出资节能管理

司服务、环55.0服务、环保监测仪0万保监测仪器仪表销元器仪表销

售、各类售、各类橡胶制品橡胶制品等销售等销售

150-

000243

合计----------------0.00------

000.536

008.40

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用

31浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资

□适用□不适用

单位：万元期末投资计入权益本期公允报告期报告期金额占公初始投资期初的累计公期末衍生品投资类型价值变动内购入内售出司报告期金额金额允价值变金额损益金额金额末净资产动比例

-300171286533

现金流量套期-期货合约13400.000.00-9825.720.000.00%

13314.16.33.70

-300171286533

合计13400.000.00-9825.720.000.00%

13314.16.33.70

报告期内套期保值业务

的会计政策、会计核算

具体原则，以及与上一不适用报告期相比是否发生重大变化的说明

为降低锂盐产品价格波动给公司带来的经营风险，保障业务稳步发展，公司全资子公司通过期货市场在批准额度内进行碳酸锂的期货交易以规避相应业务的价格波动风险。碳酸锂期货自2023年在广州期货交易所挂牌交易以来，价格呈现下跌趋势，以碳酸锂2401（2024年1月交割）价格为例，其价格由2023年7月21日挂牌时24.60万元/吨的基准价下跌至报告期实际损益情况的2023年11月30日的10.62万元/吨的收盘价，短时间下跌幅度超过55%。为避免碳酸锂期说明货价格进一步下跌带来的不利影响，截至2023年11月30日，公司全资子公司已经将碳酸锂期货全部平仓，最大限度降低期货套期保值交易对公司生产经营带来的不利影响。公司运用套期会计准则进行相应的会计处理，其中，无效套期平仓损益计入投资收益，对2023年度利润表影响为-3488.44万元；有效套期平仓损益计入存货相关成本金额为9825.72万元。

套期保值效果的说明指定套期工具与被套期项目时与未来预期采购交易量相匹配套期有效，否则套期无效衍生品投资资金来源自有资金

一、风险分析

1、市场风险。理论上，各交易品种在临近交割期时期货市场价格和现货市场价格将趋于回归一致，但在极个别的非理性市场情况下，如市场发生系统性风险，期货价格与现货价格走势相背离等，会对公司的套期保值操作方案带来影响，甚至造成损失。2、政策风险。如期货市场相关法规政策发生重大变化，可能导致市场发生剧烈波动或无法交易的风险。3、流动性风险。期货交易采取保证金和逐日盯市制度，按照经公司审批的方案下单操作时，如果合约活跃度较低，导致套期保值持仓无法成交或无法在合适价位成交，可能使公司面临实际交易结果与方案设计出现较大偏差的结果，甚至面临因未能及时补足保证金而被强行平仓带来的损失。4、内部控制风险。期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生报告期衍生品持仓的风由于内控体系不完善造成风险。5、技术风险。由于无法控制和不可预测的系统故障、网络险分析及控制措施说明故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问（包括但不限于市场风题，从而带来相应风险。险、流动性风险、信用二、风险控制措施

风险、操作风险、法律1、公司严格执行有关法律法规的相关规定，制定《期货套期保值业务管理制度》，对公司风险等）开展期货套期保值业务的审批权限、操作流程及风险控制等方面做出明确的规定，建立有效的监督检查、风险控制和交易止损机制，降低内部控制风险。2、合理设置公司期货业务组织机构，建立岗位责任制，明确各相关部门和岗位的职责权限，严格在董事会批准的权限内办理公司期货套期保值业务。同时，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质，提升相关人员的专业知识。3、公司期货套期保值业务仅限于与公司经营业务相关性高的期货品种，业务规模将与公司经营业务相匹配，最大程度对冲价格波动风险。在制订交易方案的同时做好资金测算，以确保可用资金充裕；严格控制套期保值的资金规模，合理规划和使用资金，在市场剧烈波动时做到合理止损，有效规避风险。4、公司审计部定期及不定期对套期保值交易业务进行检查，监督套期保值交易业务人员执行风险管理制度和风险管理工作程序，及时防范业务中的操作风险。

已投资衍生品报告期内碳酸锂期货在广州期货交易所上市交易，具有公开市场价格。

32浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

市场价格或产品公允价

值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定

涉诉情况（如适用）不适用独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的一致同意子公司开展期货套期保值业务。

专项意见

2）报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用□不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

□适用□不适用

单位：万元报告累计累计本期已累期内变更闲置变更尚未已使计使变更用途两年募集募集用途使用募集募集用募用募用途的募以上资金资金的募募集尚未使用募集资金用途及去向年份方式集资集资的募集资募集总额净额集资资金金总金总集资金总资金金总总额额额金总额比金额额额例公开发行

可转399390307839650.00

2020000不适用0

换公0035.2.864.81%司债券

截至2023年12月31日，募集资金余额为41479.89万元

（包括累计收到的银行存款利向特息及理财产品收益扣除银行手定对794414

810957540710.00续费等的净额）。其中募集资金

2021象发71.60079.80

00.87.27%专户存储余额5479.89万元，

行股59

银行短期理财产品6000.00万票元，闲置募集资金暂时性补充流动资金余额30000.00万元。

118414

120126580370.00

合计--506.0079.8--0

9004.662.08%

859

募集资金总体使用情况说明

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

（1）公开发行可转换公司债券

33浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江天铁实业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕248号）核准，公司于2020年3月19日公开发行可转换公司债券399万张，每张面值100元，共募集资金人民币39900.00万元，坐扣承销、保荐费用人民币700.00万元后的募集资金为39200.00万元，已由主承销商兴业证券股份有限公司于2020年3月25日汇入本公司募集资金监管账户。此次公开发行可转换公司债券募集资金总额扣除承销、保荐费用人民币660.38万元（不含税），其他发行费用人民币204.42万元（不含税），实际募集资金净额为人民币

39035.20万元。上述募集资金到位情况业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具《验证报告》（中兴财光华审验字〔2020〕第318001号）。

（2）向特定对象发行普通股（A 股）经中国证券监督管理委员会以证监许可〔2021〕3341号文《关于同意浙江天铁实业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》核准，公司向特定对象发行 4885.4041 万股 A 股股票，每股面值 1.00 元，每股发行价格 16.58 元，截至2021年11月25日12:00止，共募集资金81000.00万元，坐扣保荐承销费人民币1372.38万元（含税）后的募集资金为79627.62万元，已由主承销商兴业证券股份有限公司于2021年11月25日汇入本公司募集资金监管账户。此次向特定对象发行股票募集资金总额扣除承销、保荐费用人民币1294.70万元（不含税），其他发行费用人民币233.65万元（不含税），实际募集资金净额为人民币79471.65万元。上述募集资金到位情况业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具《验资报告》（中兴财光华审验字〔2021〕第318011号）。

（二）募集资金使用和结余情况

（1）公开发行可转换公司债券

本公司2023年度实际使用募集资金3078.86万元，2023年度收到的银行存款利息和可转让大额存单收益扣除银行手续费等的净额为0.7万元，销户转至一般账户0.6万元。

截至2023年12月31日，募集资金余额为0.00万元（包括累计收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额）。

（2）向特定对象发行普通股（A 股）

本公司2023年度实际使用募集资金9575.80万元，2023年度收到的银行存款利息和理财产品收益扣除银行手续费等的净额为1013.28万元。

截至2023年12月31日，募集资金余额为41479.89万元（包括累计收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额）。其中募集资金专户存储余额5479.89万元，银行短期理财产品6000.00万元，闲置募集资金暂时性补充流动资金余额30000.00万元。

（2）募集资金承诺项目情况

□适用□不适用

单位：万元截止项目是否截至期项目达本报报告可行已变募集资截至期末投资是否承诺投资项目调整后本报告到预定告期期末性是更项金承诺末累计进度达到和超募资金投投资总期投入可使用实现累计否发

目(含投资总投入金(3)＝预计

向额(1)金额状态日的效实现生重

部分额额(2)(2)/(1效益期益的效大变

变更))益化承诺投资项目

1-1、弹性支--

2022年

承式无砟轨道120741207412473103.31197.197.0不适

否131.7909月否

用橡胶套靴生.73.73.88%099用

30日

产线建设项目

1-2、弹簧隔2022年--

8494.8494.1180.8632.101.62不适

振器产品生产否09月1101102否

9393258%用

线建设项目30日2.64.64

1-3、建筑减2022年--

8230.8230.1766.8312.101.00不适

隔震产品生产否09月4454457否

34348295%用

线建设项目30日7.07.07

1-4、补充流1023510235100.00不适

否11100000否

动资金.2.18%用

2-1、年产402024年

8971.17425不适

万平方米橡胶否498004980034.99%12月00否

97.79用

减振垫产品生31日

34浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

产线建设项目

2-2、年产45

2024年

万根钢轨波导不适

否72007200603.83819.8311.39%12月00否吸振器产品生用

31日

产线建设项目

2-3、补充流2247122471100.00不适

否24000000否

动资金.65.65%用

--承诺投资项目12090118501265480372

------5755756----

小计06.85.66.08

6.80.80

超募资金投向不适无否否用超募资金投向

------00----小计

--

12090118501265480372

合计------5755756----

06.85.66.08

6.80.80

分项目说明未1、弹性支承式无砟轨道用橡胶套靴生产线建设项目和弹簧隔振器产品生产线建设项目未达预计

达到计划进收益主要系：受阶段性外部环境、行业周期、经济形势、国家政策、财政支持等因素的影响，国内度、预计收益城市轨道交通建设有所放缓，相关募投项目产能未能充分释放与消化。

的情况和原因2、建筑减隔震产品生产线建设项目未达预计收益主要系：根据国家统计局发布的《2023年全（含“是否达国房地产市场基本情况》显示，2023年国内房地产开发投资增速、房屋新开工面积增速为负，导致到预计效益”行业竞争加剧，公司为提高市场竞争力，拓展业务规模，一方面加大了对市场支持的销售费用，另选择“不适一方面自主开发新技术，对相关产品增加了研发力度，但仍然受到下游市场变化的影响以至募投产用”的原因）品毛利未达预期。

项目可行性发生重大变化的不适用情况说明超募资金的金

额、用途及使不适用用进展情况募集资金投资项目实施地点不适用变更情况募集资金投资项目实施方式不适用调整情况募集资金投资项目先期投入不适用及置换情况适用

（1）公开发行可转换公司债券募集资金投资项目：

2021年5月26日第四届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用闲置募集资金不超过人民币8500万元用于暂时补充与主营业务相关的生产经营流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期前归还至募集资金专户。截至2022年5月10日，公司已用闲置募集资

将暂时补充流动资金的闲置募集资金8300万元归还至募集资金专户，使用期限未超过12个月。

金暂时补充流2022年5月11日第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金情况动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用闲置募集资金不超过人民币10000.00万元用于暂时补充与主营业务相关的生产经营流动资金，其中使用公开发行可转换公司债券闲置募集资金不超过人民币5000万元、向特定对象发行股票闲置募集资金

不超过人民币5000万元，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期前归还至募集资金专户。截至2023年4月11日，公司已将暂时补充流动资金的闲置募集资金2500万元归还至募集资金专户，使用期限未超过12个月。

35浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

公司按照上述授权范围使用募集资金暂时补充流动资金。截至2023年12月31日，公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。

（2）定向增发普通股募集资金投资项目：

2022年5月11日第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用闲置募集资金不超过人民币10000.00万元用于暂时补充与主营业务相关的生产经营流动资金，其中使用公开发行可转换公司债券闲置募集资金不超过人民币5000万元、向特定对象发行股票闲置募集资金

不超过人民币5000万元，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期前归还至募集资金专户。截至2023年5月9日，公司已将上述闲置募集资金暂时补充流动资金5000万元归还至募集资金专户，使用期限未超过12个月。

2023年5月10日召开第四届董事会第三十五次会议、第四届监事会第二十五次会议，审议通过了

《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用闲置募集资金不超过人民币15000万元用于暂时补充与主营业务相关的生产经营流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期前归还至募集资金专户。截至2023年9月26日，公司已将上述闲置募集资金暂时补充流动资金15000万元归还至募集资金专户，使用期限未超过12个月。

2023年9月27日召开第四届董事会第四十二次会议、第四届监事会第三十次会议，审议通过《关于调整闲置募集资金进行现金管理的额度及使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用闲置募集资金不超过30000万元用于暂时补充与主营业务相关的生产经营流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期前归还至募集资金专户。公司按照上述授权范围使用募集资金暂时补充流动资金。截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金人民币

30000.00万元暂时补充流动资金。

项目实施出现适用募集资金结余项目尚未完工的金额及原因

（1）公开发行可转换公司债券募集资金投资项目：

不适用

（2）定向增发普通股募集资金投资项目：

2021年12月14日第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，使用不超过57000.00万元暂时闲置的募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内，

在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。

2022年12月14日第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行尚未使用的募现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，使用不超过集资金用途及45000.00万元暂时闲置的募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内，去向在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。

2023年9月27日召开第四届董事会第四十二次会议、第四届监事会第三十次会议，审议通过《关于调整闲置募集资金进行现金管理的额度及使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将闲置募集资金进行现金管理的额度由不超过45000万元调整为不超过10000万元，使用期限维持不变，除本次额度调整外闲置募集资金进行现金管理的其它内容均保持不变。

公司按照上述授权范围对募集资金进行现金管理。截至2023年12月31日，公司本年度在额度范围内滚动购买保本型理财产品24000.00万元，取得投资收益576.94万元；购买银行可转让大额存单

5000.00万元，取得投资收益251.05万元。本公司尚未赎回的未到期理财产品余额为6000.00万元。

募集资金使用及披露中存在无的问题或其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□适用□不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

36浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

九、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元注册公司名称公司类型主要业务总资产净资产营业收入营业利润净利润资本

丁基锂、电池级氯江苏昌吉300

化锂、工业级氯化--利新能源000951803233235813697子公司锂等锂化物及氯代380731335081

科技有限00.0293.83880.59798.54

烷烃等化工产品的208.41715.09公司0

研发、生产与销售报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用主要控股参股公司情况说明

江苏昌吉利长期从事锂化物生产，产品主要有氯代正丁烷、正丁基锂和氯化锂，公司拥有丰富的技术储备及各类专利50余项，其产品技术水平和质量在行业内处于领先水平，成为多家客户的长期稳定合作伙伴，技术能力得到客户的广泛认可，在锂化物行业中拥有良好的口碑及知名度。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）公司发展战略

公司以“坚持市场导向、坚持技术领先、坚持质量取胜”为指导原则，紧跟国家发展步伐和产业发展方向，在经营业务方面坚持突出三条主线：持续丰富减振降噪系列产品，形成了产品的多样性，保持轨道结构减振降噪领域行业领军地位；

大力发展锂化物领域，利用有限资源创造无限价值，为新能源、新材料和新药品三大客户提供可持续的增值解决方案；积极拓展建筑减隔震领域，延伸服务项目范围，实现减隔震产品从研发生产到售后维护的全过程服务。

（二）2024年经营计划

1、以点带面、稳扎稳打，创新销售模式和考核机制

+

（1）形成三中心、四区域、10经营点的营销网络模式，丰富城市驻点软硬件配置。一方面销售团队加强系统性推

广所有产品及服务，完善客户关系，同时对产品信息收集、新产品推广、市场经营、回款跟踪、售后服务等环节可快速有效推进落地；另一方面以点带面，高效协同，深度触达客户，降低销售费用成本，确保经营目标实现。

37浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

（2）完善薪酬考核机制，打造“能者多得，奖勤罚懒”的营销文化，杜绝“摸鱼”、“躺平”，激发营销队伍斗志，最大程度释放经营人员活力。公司结合营销人员的基本工资和产品考核方案进行优化，分板块、分产品、分团队、分价格细化考核指标，并加强日常工作管理，定期开展工作评价，实现优胜劣汰。

（3）实现内部团队整合，让跟单人员与安装人员协同联动，抓项目现场管理，抓项目回款速度，提升售后服务水平，打造一只高效高素质的后勤队伍。

2、创新技术研发、优化生产制造、打造业采一体，促进降本增效

（1）调整研发组织架构、工作机制、考核方式，建立一套可持续高效化的研发机制。根据立项，由牵头人组队，可

利用公司现有资源，或借用外部力量，能够快速高效研发创新产品的机制。同时，为更好适应市场变化、满足客户需求，建立起根据实现销售额设定不同档位奖励的新产品考核机制，鼓励不断创新推出新产品。

（2）生产系统内部须经常头脑风暴，优化工作流程，最大程度实现降本增效。在工艺、智能化改造上充分讨论，谦虚外学，取长补短，实现效益最大化。

（3）采购中心须加快集团化集采平台搭建，通过量变引起质变，建立系统性供应商管理机制，降低采购成本，提高

采购效率，实现资源共享和信息透明。

3、深化经营管理措施、精简流程，提高企业运行效率

（1）落实公司组织变革，打造扁平化管理，梳理精简流程。以满足业务发展为出发点全面、系统梳理业务、人员、资产等现状，构建精简高效、适应市场发展的运行机制与工作流程。

（2）健全完善会议制度，定期召开，聚焦重点任务，建立督办工作“大闭环”，创新督办方法，持续强化督办工作

考核结果运用，形成“强执行、抓落实、促闭环”的工作体系，推动各项工作落到实处。

（3）建立公开透明的奖罚机制，组建专门小组或机构，及时处置，杜绝拖泥带水，形成常态化管理。

4、强化部门人员配置、建立多维度评价机制，增强人力赋能

（1）布点营销中心，配置人员在主要城市、主要区域招聘所需人才，丰富招聘方案及制定推荐人才激励方案。

（2）重视日常交流，发挥人力资源中心桥梁纽带作用，做好人才梯队规划和培养，使优秀人才留得住、有发展。

（3）持续探索生产、品质部门与销售协同考核机制，设立关键性指标，层层落实责任机制，与制定规划、配置资源、督促检查等相结合，实现企业利益最大化。

（4）全面改革经营团队考核机制，以结果导向为牵引，明确责任与分工，分类分项完善考核评价机制，突出定量指

标“硬考核”，突出对分管领导、责任部门的评价权重，力求奖罚分明。

5、加快子公司整合、优胜劣汰，集中资源支持优质子公司

（1）以管理促发展促落实，优化子公司年度绩效考核办法，发挥考核指挥棒作用，落实子公司经营团队经营责任。

（2）加大人才引进力度，强化人才梯队建设，培养和提升涵盖管理、技术、经营、实操等各领域和岗位人员，持续为子公司精准高效输送人才。

（3）强化服务意识，积极推进“知识经验协同”，通过驻点驻厂、专项培训、主题会议等方式开展实践交流，加快

实现资源整合共享，提升组织效能，强化集团竞争优势。

（4）加强子公司基建项目管控和支持，集中力量，集合资源，完成预定目标，为子公司发展有效助力。

（三）公司可能面临的风险

1、宏观经济及行业环境变化风险

在减振/震领域，公司主要从事轨道结构减振产品的研发、生产和销售，该业务对轨道交通等国家重点基础建设项目的投入规模依赖性较大。

现阶段，我国轨道交通领域的投资资金绝大多数来自于政府预算。如果国内外宏观经济形势、国家宏观调控政策波动，或国家产业政策出现重大变动，政府缩减轨道交通投资规模，将使得公司轨道交通领域相关客户投资额度受到较大影响，从而可能使其对公司轨道结构减振产品的采购额下降，导致公司营业收入出现较大幅度下滑，给公司带来经营风险。同时，产业政策对市场的推动作用是影响全国各地区建筑减隔震行业主要因素之一，各地区的政策推进进度和力度可能会给行业的发展以及公司新兴业务的增长速度带来一定的不确定性。

在锂化物领域，受行业周期等因素的影响，锂化物价格在2023年度呈现下滑趋势，对公司锂化物业务带来了一定不利影响。锂化物行业下游领域尤其是新能源领域的发展对锂化物价格的影响至关重要，如果下游新能源领域因国家政策

38浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

退出或消费者接受度不高或技术无法进一步突破等而导致发展不及预期，对公司锂化物业务的发展将产生不利影响。

应对措施：公司将密切关注行业政策变化，分析其对公司可能产生的影响，积极应对，提早防范。公司将结合行业发展趋势，及时调整公司战略规划和产业布局，优化业务线条，创新商业模式，打造产品优势，创造多级利润增长点。公司在深耕轨道结构减振业务的基础上，开展锂化物、建筑减隔震等相关业务，应国家政策引导多元化延伸业务发展，抓住中国经济增长向高质量转型的窗口期。同时，公司也将加强内部管理，降低运营成本，提高公司抵御风险的能力。

2、市场竞争加剧的风险

在减振/震领域，公司主导产品为轨道结构减振产品，主要用于轨道交通噪声与振动污染的防治。近年来，随着轨道结构减振市场容量不断扩大，也有越来越多的企业进入这一领域，公司面临的行业内竞争压力不断增加。随着行业竞争不断加剧，公司的销售收入和盈利能力可能面临下降的风险。

在锂化物领域，随着行业参与者增加以及产能的逐渐释放，行业竞争进一步加剧，对公司锂化物业务的销售收入和盈利能力带来一定竞争压力。

应对措施：近年来，公司在行业内已经建立了良好的品牌口碑，掌握了行业核心技术并获得了多项专利认证，拥有实力雄厚的技术研发队伍。同时，公司着重加强自身创新与销售渠道建设，深挖市场需求，通过技术创新拓展产品应用领域，进一步打造与强化核心竞争力。通过提高战略规划部署、企业文化建设、资源配置以及运营管理等方面的管理水平，进一步提高产品质量，开拓新的应用领域市场，有效保障公司持续健康发展，不断巩固公司在行业内的竞争地位。

3、原材料价格波动风险

公司主要原材料为金属钢材、橡胶（包括天然橡胶、合成橡胶等）、炭黑、骨架材料和助剂等，报告期内原材料成本系公司生产成本主要构成部分，故而原材料的价格波动对公司经营业绩影响较大。

在减振/震领域，公司原材料中，金属钢材和天然橡胶是重要的工业原料，作为大宗商品，其价格受宏观经济、供需状况、天气变化等诸多因素影响；合成橡胶作为石化产品，其价格与石油价格有着直接关系，同时也与天然橡胶价格有一定联动性。报告期内受宏观经济形势、气候因素及突发性事件等因素影响，钢材和橡胶的市场价格波动较大。钢材和橡胶等主要原材料价格的波动使得公司经营成本和利润水平面临较大不确定性。如果未来原材料价格持续大幅波动，且公司无法将原材料价格波动的风险及时向下游转移，将存在因原材料价格波动带来的毛利率下降、业绩下滑的风险。

在锂化物领域，盐湖含锂卤水是重要的原材料来源。目前锂化物领域上游呈现两方面的发展趋势：一方面盐湖提锂技术开始逐渐成熟，将推动盐湖锂资源的开发，有利于缓解上游原材料的供给压力；一方面“提锂+产品”一体化的企业或项目增多，表现为锂化物企业向上游盐湖资源拓展以及在建设盐湖提锂项目的时候直接选择以电池级锂盐为最终产品的生产工艺，“盐湖+产品”一体化的运作模式将更具竞争优势。如果上游盐湖提锂发展不及预期，或者一体化运作模式加剧盐湖锂资源的竞争，都将对公司锂化物业务的原材料供给产生不利影响。

应对措施：加强对供应商的了解和市场预判，以确保在低位锁定成本，把受市场波动的风险降到最低；账期方面，通过多次与供应商的谈判，为公司流动资金的自由度和可控性创造了条件。

4、规模扩张导致的管理风险

自上市以来，公司资产规模迅速扩张。尽管公司已建立规范的管理体系，经营状况良好，但随着公司投资项目的实施，在客户服务、市场开拓等方面将对公司提出更高的要求。如果公司的组织结构、管理体系、内部控制有效性和人力资源不能满足资产规模扩大后对管理制度和管理团队的要求，公司的生产经营和业绩提升将受到一定影响。

应对措施：公司的快速发展和扩张对管理提出了更高的要求，公司需把建立科学、规范、高效的管理体系作为重点工作，加快从经验管理到科学管理的过渡，为公司做大做强、持续健康发展提供保障。随着公司规模快速扩大、业务更加多元、分工不断细化，各部门、子公司要在市场运作机制下建立更紧密的关系，发挥平台优势，实现资源共享、优势互补、合作共赢、协同发展，实现公司各部门、各业务板块的融合，提升发展质量。

5、新业务、新市场拓展风险

昌吉利虽然在氯代烷及锂化物行业积累了一定的市场基础，但昌吉利目前整体规模偏小，进入新能源行业锂盐领域相对较晚。目前公司已在积极扩展市场并获得一定成效，但本次投资项目新增产能较大，若未来公司市场开拓效果未达预期，或市场竞争加剧，将面临产能无法消化、产品滞销的风险。

建筑减隔震行业的高速成长将吸引新的行业进入者或原有厂商加大投资行业市场竞争将加剧。如果公司不能提升市场开拓能力、运营管理水平并建立规模优势则可能在市场竞争中处于不利地位导致公司业务拓展受阻进而影响公司的盈利

39浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文能力。

应对措施：公司将依托市场资源通过引入战略合作方式进行优势互补，借力合作伙伴的渠道资源拓展新业务、新市场，以降低新领域的未知风险；同时，公司将坚持“诚信为本，品质为先”的营销战略模式，打造标杆项目，提高品牌影响力，并不断提高服务品质，提供最优质服务，持续提升公司品牌的知名度；并且在合作伙伴选择上将建立一套完善的评估机制，在未来合作关系上建立一套完善的管控体系，进而加强项目运营和管理能力，实现可持续性发展。

6、项目新增折旧摊销对公司未来业绩产生不利影响的风险

项目建成投产并结转为固定资产后，每年将增加折旧摊销费用，而项目建设存在一定的周期，且项目收益存在一定的不确定性，项目建成后，短期内项目实现的收益可能无法完全覆盖项目增加的折旧费用，从而对公司未来业绩产生一定不利影响。

应对措施：公司将合理进行战略规划，积极开拓业务领域、创新业务模式，整合各方资源加强市场开拓力度加快将新增产能转化为销售收入。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用□不适用谈论的主要内接待接待对接待时间接待地点接待对象容及提供的资调研的基本情况索引方式象类型料参与深圳证券交深圳证券交易所上市大易所组织召开的巨潮资讯网，《2023

2023年06厅及“互动易平详见投资者关其他其他“民企发展迎新年6月2日投资者关月 02 日 台”http://irm.cninfo 系活动记录表机”主题业绩说系活动记录表》.com.cn“云访谈”栏目明会的投资者巨潮资讯网，《2023

2023年07公司募投厂区展厅体验实地详见投资者关系详见投资者关

其他年7月21日投资者月21日中心会议室调研活动记录表系活动记录表关系活动记录表》

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是□否

40浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规的规定和中国证监会、深圳证券交易所的监管要求，建立健全公司治理制度，完善公司治理结构，并不断提升公司治理水平。报告期内，公司治理的实际状况与中国证监会相关规定的要求不存在差异。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法规及制度的要求，规范召集、召开股东大会，能够确保所有股东平等、充分行使自己的权利。同时，公司聘请专业律师见证股东大会，确保会议召集召开以及表决程序符合相关法律规定，维护股东的合法权益。

报告期内，公司共召开9次股东大会，在股东大会的召开过程中，公司充分保障股东的发言权，确保各股东平等行使自己的权利。

2、关于公司与控股股东、实际控制人

公司控股股东、实际控制人严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，未损害公司及其他股东的利益，公司亦无为控股股东、实际控制人提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东、实际控制人，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

3、关于董事与董事会公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人数、构成及选聘程序符合相关法律、法规、《公司章程》及《董事会议事规则》的规定。公司董事会职责清晰，各位董事熟悉有关法律、法规，以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，切实履行董事的职责和义务。独立董事能够严格按照《公司章程》《独立董事工作制度》的规定出席公司董事会，独立履行职责，发表独立意见，依据自己的专业能力及经验促进公司的规范运作。

董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会，各专门委员会严格遵守相关制度规定，各行其职，加强了公司董事会工作的规范运作。

报告期内，公司共召开18次董事会，各位董事均能按照《公司章程》《董事会议事规则》等有关规定出席董事会，认真审议各项议案，履行董事职责。

4、关于监事与监事会公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，监事会的人数、构成及选聘程序均符合相关法律法规、《公司章程》及《监事会议事规则》的规定。公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行职责。对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，对公司的重大事项、关联交易、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责情况的合法性、合规性进行有效监督，维护了公司及股东的合法权益。

报告期内，公司共召开12次监事会，各位监事均能按照《公司章程》《监事会议事规则》等有关规定出席监事会，勤勉尽责，认真审议各项议案，履行监督职能。

5、关于经营层

报告期内，公司定期召开总经理办公会会议，讨论公司的生产经营、内部管理等重大事项，从公司业务发展、市场营销、产品研发、人才管理等多方面加强公司管理，全面提升公司竞争能力，促进公司全面发展。公司各级管理人员职责清晰，能够严格按照《公司章程》《总经理工作制度》等各项管理制度履行职责，全面负责公司的生产经营管理工作、组织实施公司年度经营计划和拟定公司的基本管理制度、制订公司的规章制度，勤勉尽责，切实贯彻执行董事会决议。

6、关于绩效评价与激励约束机制

公司已建立并逐步完善公平、公正、透明、合理的绩效考核标准和激励约束机制，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。公司实施的限制性股票激励计划，提升了核心团队凝聚力和企业核心竞争力，将股东、公司和核心团队三方利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，确保公司发展战略和经营目标的实现。

7、关于信息披露与透明度

41浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

公司严格按照《信息披露管理制度》《重大信息内部报告制度》《内幕信息保密制度》的有关规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露公司重要经营信息，持续提高公司信息披露透明度。公司设有多种渠道让投资者充分了解公司情况，包括但不限于定期报告、投资者调研、业绩说明会、互动易平台、投资者热线电话、公司邮箱、公司官网、公众号等方式，向投资者全面展示了公司的产品和企业文化，保持着与投资者良好有效的沟通，为实现公司可持续发展和股东利益最大化而共同努力。《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的指定报纸和网站。

8、关于相关利益者

公司重视履行社会责任，努力做到企业效益与社会效益、自身发展与社会发展相互协调，实现公司与员工、社会、环境的和谐发展。公司在发展壮大的同时，支持国家与社会的可持续发展战略，维护股东、债权人、员工、客户、供应商等各相关方的权益，积极投身社会公益事业，实现公司经济效益、社会效益同步发展的目标。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是□否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司成立以来，严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与现有股东、实际控制人完全分开，具有完整的资产、研发、生产与销售等业务体系，具备面向市场自主经营的能力。

1、资产方面。公司资产完整、独立，产权关系明确，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业无偿占用公

司的资金、资产和其他资源的情况。

2、人员方面。公司拥有独立、完整的人力资源管理体系。根据国家有关政策规定制定了完善的人事管理制度，与全

体在册职工签订了劳动合同，做到人员管理制度化和规范化，公司员工的社会保障、工薪报酬等方面实行独立管理。公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书均专职在公司工作并领取报酬；公司财务人员没有在关联方中兼职。公司董事、监事及高级管理人员的任职，均严格按照《公司法》及其他法律、法规、规范性文件、《公司章程》规定的程序推选和任免，不存在股东超越公司股东大会和董事会作出人事任免决定的情况。

3、财务方面。公司设有独立的财务部门，配备专职人员，建立了独立、完整、规范的会计核算体系和财务管理制度，

独立进行财务决策，实施严格的内部审计制度。公司在银行单独开设账户，拥有独立的银行账号。公司独立办理纳税登记，依法独立纳税。

4、机构方面。公司建立健全了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的经理层等机构及相应的议事规则，形成了

完善的法人治理结构和规范化的运作体系。根据经营发展需要，公司建立了符合公司实际情况的各级管理部门等机构，独立行使经营管理职权。公司的生产经营和办公场所完全独立，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形，不存在受控股股东及其他任何单位或个人干预的情形。

5、业务方面。公司拥有独立的采购、生产、销售、研发业务体系，独立采购生产所需原材料，独立组织产品生产，

独立销售产品，具有独立完整的业务及自主经营能力。

三、同业竞争情况

□适用□不适用

42浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参会议届次会议类型召开日期披露日期会议决议与比例2023年第一次临时股东2023年01月2023年01月公告编号：2023-012《公司2023年第一次

20.78%临时股东大会大会09日09日临时股东大会会议决议公告》，巨潮资讯网2023年第二次临时股东2023年04月2023年04月公告编号：2023-037《公司2023年第二次

12.13%临时股东大会大会03日03日临时股东大会会议决议公告》，巨潮资讯网2022年年度股年度股东2023年05月2023年05月公告编号：2023-074《公司2022年年度股

17.27%东大会大会17日17日东大会会议决议公告》，巨潮资讯网2023年第三次临时股东2023年07月2023年07月公告编号：2023-094《公司2023年第三次

18.89%临时股东大会大会07日07日临时股东大会会议决议公告》，巨潮资讯网2023年第四次临时股东2023年09月2023年09月公告编号：2023-129《公司2023年第四次

12.20%临时股东大会大会08日08日临时股东大会会议决议公告》，巨潮资讯网2023年第五次临时股东2023年09月2023年09月公告编号：2023-140《公司2023年第五次

12.65%临时股东大会大会21日21日临时股东大会会议决议公告》，巨潮资讯网2023年第六次临时股东2023年11月2023年11月公告编号：2023-167《公司2023年第六次

15.48%临时股东大会大会06日06日临时股东大会会议决议公告》，巨潮资讯网2023年第七次临时股东2023年12月2023年12月公告编号：2023-185《公司2023年第七次

11.77%临时股东大会大会13日13日临时股东大会会议决议公告》，巨潮资讯网2023年第八次临时股东2023年12月2023年12月公告编号：2023-189《公司2023年第八次

16.84%临时股东大会大会28日28日临时股东大会会议决议公告》，巨潮资讯网

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用□不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用□不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

期末股份本期增本期减期初持其他增持股增减性年任职任期起始任期终止持股份持股份姓名职务股数减变动数变动别龄状态日期日期数量数量

（股）（股）（股的原（股）（股）

）因

2011年122024年04941889418

许吉锭男60董事长现任000月20日月15日4528452

董事、2011年122024年04556345563许孔斌男37现任000总经理月20日月15日3674367副总经2017年032024年04245782457许银斌男35现任000理月07日月15日3578357

43浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

2017年122024年04

董事月19日月15日董事会2023年112024年04秘书月27日月15日

董事、二级

2021年042024年0443988150005898

牛文强男39副总经现任00市场月16日月15日6086理买入独立董2021年042023年09陆晓雯女41离任00000事月16日月08日独立董2023年092024年04陈少杰男40现任00000事月08日月15日独立董2022年032024年04夏立安男60现任00000事月07日月15日独立董2017年122023年12张立国男66离任00000事月19日月13日独立董2023年122024年04张庆男61现任00000事月13日月15日监事会2011年122024年04263712637翟小玉女39现任000主席月20日月15日616

2011年122024年04265982659

陆凌霄男38监事现任000月20日月15日686职工代2021年042024年04汪娅娅女33现任00000表监事月16日月15日二级副总经2022年072024年041958151102109王森荣男44现任00市场理月18日月15日7400840买入董事会2011年122023年11秘书月20日月27日11841184范薇薇女34离任000副总经2013年52023年11438438理月3日月27日财务总2014年012024年04二级监月20日月15日1193150001343郑双莲女43现任00市场副总经2017年122024年048850885买入理月19日月15日二级副总经2021年042024年0434655150004965郑剑锋男38现任00市场理月16日月15日3053买入

1806

1800560110

合计------------005548--

43800

0

注：因换届工作尚在筹备中，第四届董事会、监事会、高级管理人员等换届选举延期。公司于2024年4月12日披露《关于董事会、监事会延期换届的提示性公告》。

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是□否

报告期内，陆晓雯女士因个人原因辞去独立董事职务；张立国先生在本公司连续任职独立董事满六年，根据相关法律法规的规定，申请辞去独立董事职务；范薇薇女士因工作调整原因辞去公司副总经理、董事会秘书职务。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因陆晓雯独立董事离任2023年09月08日个人原因辞职。

2023年9月8日，公司召开2023年第四次临时股东

陈少杰独立董事被选举2023年09月08日大会，选举陈少杰先生为公司独立董事。

张立国独立董事离任2023年12月13日在本公司担任独立董事满6年，根据相关法律法规的

44浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文规定，辞去独立董事职务。

2023年12月13日，公司召开2023年第七次临时股

张庆独立董事被选举2023年12月13日东大会，选举张庆先生为公司独立董事。

副总经理、因工作调整原因辞去公司副总经理、董事会秘书职范薇薇解聘2023年11月27日董事会秘书务。

2023年11月27日，公司召开第四届董事会第四十

许银斌董事会秘书聘任2023年11月27日

五次会议，聘任许银斌先生为公司董事会秘书。

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事

1、许吉锭先生：1964年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1986年7月至2003年11月，先后任天台县三

合日化橡胶厂厂长、天台县铁路橡胶垫片厂厂长；2003年12月至2011年12月，历任天铁有限执行董事兼总经理、董事长；2018年3月起至今，任新疆天铁工程材料有限公司董事；2018年6月起至今，历任四川天铁望西域科技发展有限公司执行董事、董事；2018年6月至2021年1月，任浙江天路轨道装备有限公司董事长；2018年7月至2022年12月任河南天铁环保科技有限公司执行董事；2018年7月起至今，任乌鲁木齐天路凯得丽化工有限公司董事；2018年7月至

2021年7月，任浙江凯得丽新材料有限公司董事长；2019年1月至2022年12月，任北京中地盾构工程技术研究院有限

公司董事长；2019年1月起至今，任信阳天铁实业有限公司执行董事、总经理；2019年10月起至今，任江苏昌吉利新能源科技有限公司董事；2020年8月起至今，任浙江潘得路轨道科技有限公司执行董事兼经理；2020年10月起至今，任绵阳天铁科技有限公司执行董事；2020年11月起至今，任邯郸群山铁路器材有限公司董事、总经理；2023年12月起至今，任河南天基轮胎有限公司董事；2024年1月起至今，任浙江天铁胶带有限公司董事；2024年2月起至今，任浙江天硅新材料有限公司董事长；2024年3月至4月，任浙江天铁研究院有限公司董事。自2011年12月起至今，任天铁股份董事长。

许吉锭先生曾先后任天台县橡胶协会副会长、天台县企业家协会常务理事、浙江省民营经济研究会副会长、铁道学

报理事会副理事长、中国橡胶工业协会橡胶制品分会副理事长、中国橡胶工业协会第十届主席团主席、浙商经济发展理

事会主席团副主席、中国橡胶工业协会第十届理事会橡胶制品分会理事长。

2、许孔斌先生：1987年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理专业，本科学历。2008年6月至2011年12月，曾先后任天铁有限副总经理、总经理及董事；2017年11月起至今，历任浙江天北科技有限公司董事长、董事，河北路通铁路器材有限公司董事长；2018年3月起至今，任新疆天铁工程材料有限公司董事；2019年5月至2023年11月，任天台大车配贸易服务有限公司董事；2024年2月起至今，任浙江天硅新材料有限公司董事；目前兼任天台县政协委员。自2011年12月起至今，任天铁股份董事、总经理。

3、许银斌先生：1989年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，企业管理专业，本科学历。2012年1月至2012年6月，任美国罗德岛咨询公司总经理助理；2012年11月至2013年6月，任美国声与振动研究所市场部副部长；2013年11月至2017年3月，历任天铁股份采购部职员、采购部副部长、采购部部长；2017年11月起至今，任浙江秦烽新材料有限公司执行董事兼总经理；2017年12月至2022年4月，任福建天闽铁实业有限公司执行董事；2018年3月起至今，任新疆天铁工程材料有限公司董事；2018年6月起至今，历任安徽天路轨道交通设备有限责任公司董事、总经理、执行董事兼总经理；2018年7月至2021年7月，任浙江凯得丽新材料有限公司董事；2018年9月起至今，历任天台天志灯具有限公司执行董事、董事；2020年9月起至今，任浙江力衡实业有限公司董事长；2021年7月至2022年6月，任江苏昌吉利新能源科技有限公司董事；2021年9月起至今，任安徽天铁锂电新能源有限公司执行董事、总经理；2023年2月起至今，任天铁工贸有限公司执行董事；2024年1月起至今，任浙江天铁胶带有限公司董事长兼总经理；2024年

2月起至今，任浙江天硅新材料有限公司董事；2024年3月至4月，任浙江天铁研究院有限公司董事兼总经理；2024年

3月起至今，任西藏天铁新材料有限公司执行董事兼总经理。自2017年3月起至今，任天铁股份副总经理；自2017年

12月起至今，任天铁股份董事；自2023年11月起至今，任天铁股份董事会秘书。

45浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

4、牛文强先生：1985年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，土木工程专业，本科学历。2006年6月至2011年9月，历任中铁一局集团新运工程有限公司技术员、项目工程部部长；2011年9月至2018年3月，任天铁股份技术部部长；2018年3月至2021年4月，任天铁股份总经理助理。自2021年4月起至今，任天铁股份董事、副总经理。

5、陈少杰先生：1984年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计学专业，本科学历，注册会计师、中级会计师。2008年7月至2010年5月，任毕马威华振会计师事务所高级审计员；2010年6月至2012年1月，任中国移动通信集团浙江有限公司会计主管；2012年2月至2015年6月，任支付宝（中国）网络技术有限公司高级会计；2015年6月至2019年12月，任思美传媒股份有限公司财务负责人、财务总监、董事；2018年3月至今，任舟山晓望红云投资有限公司执行董事；2019年4月至2020年8月，任浙江布噜文化传媒有限公司董事；2019年12月至2022年8月历任杭州二更网络科技有限公司首席财务官、董事；2020年9月至2022年3月，任苏州更广科技文化传播有限公司董事；

2020年12月至2022年7月，任二更文化传媒（上海）有限公司监事；2021年2月至2022年8月，任二更文化传媒（广州）有限公司监事；2021年3月至2022年4月，任深圳沙拉文化传播有限公司监事；2021年3月至2022年8月，任二更文化传媒（武汉）有限公司董事；2021年4月至2022年8月，任上海纽惟盛广告有限公司监事；2021年4月至

2021年12月，任宁波丰境集数字科技有限公司董事；2021年10月至2022年11月，任杭州热威电热科技股份有限公司

独立董事；2022年5月至2022年9月，任江苏中润光能科技发展有限公司财务中心总经理；2022年9月至今，任江苏中润光能科技股份有限公司财务总监；目前兼任浙江大自然户外用品股份有限公司独立董事、杭州朗鸿科技股份有限公司独立董事。自2023年9月起至今，任天铁股份独立董事。

6、夏立安先生：1964年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，世界史专业博士研究生学历。1990年至1997年，任教于曲阜师范大学，历任讲师、副教授；1996年至1997年，任武汉大学访问学者；1997年至1998年，任曲阜师范大学历史系副教授；2001年至2004年，任浙江大学法学院教授；2004年至2005年，任首尔大学法学院访问教授；

2019年9月至2022年6月，任浙江得乐康食品股份有限公司独立董事；2017年12月至2024年1月，任杭州联德精密

机械股份有限公司独立董事；2020年6月至2023年12月，任杭州博拓生物科技股份有限公司独立董事；2005年至今，任浙江大学光华法学院教授；目前兼任杭州安杰思医学科技股份有限公司独立董事。自2022年3月起至今，任天铁股份独立董事。

7、张庆先生：1963年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，铁路航空勘测专业，本科学历，教授级高级工程师。曾任铁道部专业设计院航测处、轨道处助理工程师、工程师、高级工程师，中铁工程设计咨询集团有限公司轨道工程设计研究院副院长、院长。自2023年12月起至今，任天铁股份独立董事。

（二）监事

1、翟小玉女士：1985年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，电子商务专业，大专学历。2007年10月至

2007年12月，任东莞电子仪表厂质检部质检员；2008年2月至今，历任天铁有限/天铁股份销售部职员、销售部副部长、销售部部长、营销中心内勤管理室主管；2017年11月起至今，任浙江天北科技有限公司监事。自2011年12月起至今，任天铁股份监事会主席。

2、陆凌霄先生：1986年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，行政管理专业，本科学历。2008年8月至2021年12月，历任天铁有限/天铁股份销售部职员、采购部职员、采购部副部长、销售部副部长；2018年12月起至今，任河北天铁捷盾新型建材科技有限公司监事；2019年10月至2023年2月，历任江苏昌吉利新能源科技有限公司监事、副总经理；2021年5月起至今，任江苏昌吉利土工材料有限公司执行董事；2021年9月起至今，任安徽天铁锂电新能源有限公司监事；2022年3月起至今，任合肥易昌旺石墨新材料有限公司监事。自2011年12月起至今，任天铁股份监事。

3、汪娅娅女士：1991年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计专业，专科学历。2015年1月起至今任

天铁股份证券法务部职员。自2021年4月起至今，任天铁股份职工代表监事。

（三）高级管理人员

1、许孔斌先生：现任公司董事、总经理，简历详见本节“董事”。

2、许银斌先生：现任公司董事、副总经理，简历详见本节“董事”。

3、牛文强先生：现任公司董事、副总经理，简历详见本节“董事”。

4、郑双莲女士：1981年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计学专业，本科学历。2004年8月至2005年8月，任南宝树脂（东莞）有限公司助理会计；2005年8月至2014年1月，历任天铁有限/天铁股份总账会计、财务

46浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

部副部长、财务部部长；2017年11月起至今，任浙江天北科技有限公司董事；2020年9月起至今，任浙江力衡实业有限公司董事；2020年10月起至今，任绵阳天铁科技有限公司监事；2024年3月至4月，任浙江天铁研究院有限公司监事。自2014年1月起至今，任天铁股份财务总监；自2017年12月起至今，任天铁股份副总经理。

5、郑剑锋先生：1986年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，金融学专业，本科学历。2007年7月至2010年10月，任职于上海浦东发展银行股份有限公司杭州分行公司银行业务管理部；2010年11月至2012年3月，任职于浙江民泰商业银行股份有限公司天台支行业务三部；2012年4月至2017年7月，历任浙江天台民生村镇银行股份有限公司业务二部总经理、白鹤支行行长，兼任中国民生银行股份有限公司杭州分行团委副书记；2017年9月至2021年4月，任天铁股份总经理助理；2017年12月至2022年6月任浙江铁局资源开发集团有限公司总经理；2019年7月起至今，历任河南天铁环保科技有限公司董事长、执行董事；2023年2月起至今，任天铁工贸有限公司总经理；2023年4月起至今，任上海天铁新材料科技有限公司执行董事；2023年5月起至今，任四川中隆达建筑工程有限公司执行董事；

2023年11月至2024年4月，任河南天基轮胎有限公司董事长兼总经理；2023年11月起至今，任河南天基酒店管理有

限公司执行董事兼总经理；2024年2月起至今，任浙江天硅新材料有限公司监事。自2021年4月起至今，任天铁股份副总经理。

6、王森荣先生：1980年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，道路与铁道工程专业，正高级工程师，博士研究生。2007年6月至2021年12月，历任中铁第四勘察设计院集团有限公司科员、副所长、所长、省重点实验室副主任、安徽分院副院长。2022年1月进入天铁股份工作；2022年6月至今，任天铁股份总工程师；自2022年7月起至今，任天铁股份副总经理。

在股东单位任职情况

□适用□不适用在其他单位任职情况

□适用□不适用任职人在其他单位担任在其他单位是否其他单位名称任期起始日期任期终止日期员姓名的职务领取报酬津贴许吉锭新疆天铁工程材料有限公司董事2018年03月否乌鲁木齐天路凯得丽化工有限许吉锭董事2018年07月否公司四川天铁望西域科技发展有限许吉锭董事2018年06月否公司

执行董事、总经许吉锭信阳天铁实业有限公司2019年01月否理江苏昌吉利新能源科技有限公许吉锭董事2019年10月否司许吉锭浙江潘得路轨道科技有限公司执行董事兼经理2020年08月否许吉锭绵阳天铁科技有限公司执行董事2020年10月否

许吉锭邯郸群山铁路器材有限公司董事、总经理2020年11月否许吉锭河南天基轮胎有限公司董事2023年12月否许吉锭浙江天铁胶带有限公司董事2024年01月否许吉锭浙江天硅新材料有限公司董事长2024年02月否许吉锭浙江天铁研究院有限公司董事2024年03月2024年04月否许孔斌浙江天北科技有限公司董事2017年11月否许孔斌河北路通铁路器材有限公司董事长2017年11月否许孔斌新疆天铁工程材料有限公司董事2018年03月否许孔斌天台大车配贸易服务有限公司董事2019年05月2023年11月否许孔斌浙江天硅新材料有限公司董事2024年02月否

执行董事、总经许银斌浙江秦烽新材料有限公司2017年11月否理安徽天路轨道交通设备有限责执行董事兼总经许银斌2018年06月否任公司理许银斌新疆天铁工程材料有限公司董事2018年03月否许银斌天台天志灯具有限公司董事2018年09月否

47浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

许银斌浙江力衡实业有限公司董事长2020年09月否

执行董事、总经许银斌安徽天铁锂电新能源有限公司2021年09月否理许银斌天铁工贸有限公司执行董事2023年02月否许银斌浙江天铁胶带有限公司董事长兼总经理2024年01月否许银斌浙江天硅新材料有限公司董事2024年02月否许银斌浙江天铁研究院有限公司董事兼总经理2024年03月2024年04月否执行董事兼总经许银斌西藏天铁新材料有限公司2024年03月否理夏立安浙江大学光华法学院教授2005年09月是杭州联德精密机械股份有限公夏立安独立董事2017年12月2024年01月是司杭州博拓生物科技股份有限公夏立安独立董事2020年06月2023年12月是司杭州安杰思医学科技股份有限夏立安独立董事2019年06月是公司翟小玉浙江天北科技有限公司监事2017年11月否河北天铁捷盾新型建材科技有陆凌霄监事2018年12月否限公司江苏昌吉利新能源科技有限公陆凌霄副总经理2021年03月2023年02月是司陆凌霄江苏昌吉利土工材料有限公司执行董事2021年05月否陆凌霄安徽天铁锂电新能源有限公司监事2021年09月是合肥易昌旺石墨新材料有限公陆凌霄监事2022年03月否司郑双莲浙江天北科技有限公司董事2017年11月否郑双莲浙江力衡实业有限公司董事2020年09月否郑双莲绵阳天铁科技有限公司监事2020年10月否郑双莲浙江天铁研究院有限公司监事2024年03月2024年04月否郑剑锋河南天铁环保科技有限公司执行董事2022年12月否郑剑锋天铁工贸有限公司总经理2023年02月否郑剑锋上海天铁新材料科技有限公司执行董事2023年04月否郑剑锋四川中隆达建筑工程有限公司执行董事2023年05月否郑剑锋河南天基轮胎有限公司董事长兼总经理2023年11月2024年04月否执行董事兼总经郑剑锋河南天基酒店管理有限公司2023年11月否理郑剑锋浙江天硅新材料有限公司监事2024年02月否

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司董事会薪酬与考核委员会审查公司董事、高级管理人员薪酬政策与方案，制定薪酬标准；董事、监事薪酬分别由董事会、监事会审议通过后，再提交股东大会审议；高级管理人员薪酬由董事会审议。根据《公司章程》及公司内部制度的规定，结合公司实际情况，执行相关薪酬政策：不在公司担任具体管理职务的董事、监事不领取董事、监事职务薪酬；在公司担任具体管理职务的董事（包括董事长）、监事（包括监事会主席），根据其在公司的具体任职岗位领取相应的报酬。公司独立董事的职务津贴为税前人民币8万元。2023年度公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪酬管理制度。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元姓名性别年龄职务任职状态从公司获得的税是否在公司关联

48浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

前报酬总额方获取报酬

许吉锭男60董事长现任73.68否

许孔斌男37董事、总经理现任69.81否

许银斌男35董事、副总经理、董事会秘书现任46.42否

牛文强男39董事、副总经理现任56.95否

陆晓雯女41独立董事离任5.5是

陈少杰男40独立董事现任2.45是夏立安男60独立董事现任8否

张立国男66独立董事离任7.65否

张庆男61独立董事现任0.39否

翟小玉女39监事会主席现任30.51否

陆凌霄男38监事现任24.87否

汪娅娅女33职工代表监事现任10.12否

王森荣男44副总经理现任69.81否

范薇薇女34副总经理、董事会秘书离任37否

郑双莲女43副总经理、财务总监现任40.36否

郑剑锋男38副总经理现任40.36否

合计--------523.88--其他情况说明

□适用□不适用

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议第四届董事会第三公告编号：2023-003《公司第四届董事会第三十次

2023年01月04日2023年01月04日十次会议会议决议公告》，巨潮资讯网第四届董事会第三公告编号：2023-020《公司第四届董事会第三十一

2023年02月07日2023年02月07日十一次会议次会议决议公告》，巨潮资讯网第四届董事会第三公告编号：2023-024《公司第四届董事会第三十二

2023年02月15日2023年02月15日十二次会议次会议决议公告》，巨潮资讯网第四届董事会第三公告编号：2023-030《公司第四届董事会第三十三

2023年03月15日2023年03月16日十三次会议次会议决议公告》，巨潮资讯网第四届董事会第三公告编号：2023-052《公司第四届董事会第三十四

2023年04月26日2023年04月27日十四次会议次会议决议公告》，巨潮资讯网第四届董事会第三公告编号：2023-069《公司第四届董事会第三十五

2023年05月10日2023年05月10日十五次会议次会议决议公告》，巨潮资讯网第四届董事会第三公告编号：2023-084《公司第四届董事会第三十六

2023年06月21日2023年06月22日十六次会议次会议决议公告》，巨潮资讯网第四届董事会第三公告编号：2023-091《公司第四届董事会第三十七

2023年07月06日2023年07月06日十七次会议次会议决议公告》，巨潮资讯网第四届董事会第三公告编号：2023-096《公司第四届董事会第三十八

2023年07月25日2023年07月26日十八次会议次会议决议公告》，巨潮资讯网第四届董事会第三公告编号：2023-105《公司第四届董事会第三十九

2023年08月23日2023年08月24日十九次会议次会议决议公告》，巨潮资讯网第四届董事会第四公告编号：2023-112《公司第四届董事会第四十次

2023年08月30日2023年08月31日十次会议会议决议公告》，巨潮资讯网第四届董事会第四公告编号：2023-121《公司第四届董事会第四十一

2023年09月05日2023年09月06日十一次会议次会议决议公告》，巨潮资讯网第四届董事会第四公告编号：2023-147《公司第四届董事会第四十二

2023年09月27日2023年09月28日十二次会议次会议决议公告》，巨潮资讯网第四届董事会第四公告编号：2023-156《公司第四届董事会第四十三

2023年10月20日2023年10月21日十三次会议次会议决议公告》，巨潮资讯网

49浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文第四届董事会第四公告编号：2023-161《公司第四届董事会第四十四

2023年10月25日2023年10月27日十四次会议次会议决议公告》，巨潮资讯网第四届董事会第四公告编号：2023-172《公司第四届董事会第四十五

2023年11月27日2023年11月28日十五次会议次会议决议公告》，巨潮资讯网第四届董事会第四公告编号：2023-180《公司第四届董事会第四十六

2023年12月12日2023年12月13日十六次会议次会议决议公告》，巨潮资讯网第四届董事会第四公告编号：2023-187《公司第四届董事会第四十七

2023年12月25日2023年12月25日十七次会议次会议决议公告》，巨潮资讯网

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议许吉锭1831500否2许孔斌1801800否4许银斌1831500否8牛文强1841400否4陆晓雯1201200否1陈少杰60600否0夏立安1801800否2张立国1701700否0张庆10100否0连续两次未亲自出席董事会的说明无

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是□否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》《董事会议事规则》等有关规定开展工作，高度关注公司经营情况、财务状况、重大事项等，对提交董事会审议的各项议案，均能深入讨论，各抒己见，为公司的经营发展建言献策，并监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况委召开其他异议召开提出的重要意员成员情况会议会议内容履行事项日期见和建议会次数职责具体

50浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

名的情情况

称况（如有）

2023年01审议《关于与特定对象签署附条件生效的股月04份认购协议书之补充协议二的议案》日

2023年02审议《关于公司前次募集资金使用情况报告月07的议案》日审议《关于<公司2022年年度报告及其摘要>的议案》《关于<公司2023年第一季度报告>的议案》《关于<公司2022年度财务决算报告>的议案》《关于公司2022年度利润分配预案的议案》《关于<公司2022年度内部控制自我评价报告>的议案》《关于<公司2022年度

2023

募集资金存放与使用情况的专项报告>的议年04案》《关于公司及子公司向银行及其他融资机月26构申请综合授信额度的议案》《关于公司向控日股子公司提供担保的议案》《关于<公司审计审计委员会严部2022年工作总结及2023年工作计划>的议格按照《公司案》《关于<公司审计部2023年第一季度工作法》、中国证监总结及第二季度计划>的议案》《关于<公司审会监管规则以计部2023年第一季度募集资金存放与使用情及《公司章程》陈少杰（原况的专项报告>的议案》《董事会审计审成员陆晓雯2023委员会工作规计

离任后变更年05审议《关于使用部分闲置募集资金暂时补充则》开展工委9为陈少杰）、月10流动资金的议案》作，勤勉尽员

许银斌、夏日责，根据公司会立安审议《关于<公司2023年半年度报告及其摘的实际情况，2023要>的议案》《关于<公司2023年半年度募集提出了相关的年08资金存放与使用情况的专项报告>的议案》意见，经过充月30《关于子公司使用部分闲置自有资金进行现分沟通讨论，日金管理额的议案》《关于<2023年上半年内部一致通过所有审计工作总结及下半年工作计划>的议案》议案。

2023

审议《关于提前赎回“天铁转债”的议案》年09《关于公司增加向控股子公司提供担保的议月05案》日

2023审议《关于调整闲置募集资金进行现金管理年09的额度及使用部分闲置募集资金暂时补充流月27动资金的议案》日审议《关于<公司2023年第三季度报告>的议

2023案》《关于<公司2023年第三季度募集资金存年10放与使用情况的专项审计报告>的议案》《关月25于<公司审计部2023年第三季度工作总结及日

第四季度工作计划>的议案》

2023审议《关于聘任2023年度外部审计机构的议年12案》《关于公司使用部分闲置募集资金进行现月12金管理的议案》日提张庆（原成2023提名委员会严名员张立国离年08审议《关于补选独立董事候选人资格审查的格按照《公司委任后变更为月23议案》法》、中国证监员张庆）、许吉日会监管规则以

51浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

会锭、夏立安及《公司章程》《董事会提名委员会工作规则》开展工

2023作，勤勉尽审议《关于补选独立董事候选人资格审查的年11责，根据公司议案》《关于公司董事会秘书候选人资格审查月27的实际情况，的议案》日提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

审议《关于确认2022年度公司非独立董事薪薪酬与考核委酬的议案》《关于确认2022年度公司高级管员会严格按照

2023理人员薪酬的议案》《关于确认2022年度公《公司法》、中年04司独立董事津贴的议案》《关于2022年限制国证监会监管月26性股票激励计划首次授予及预留授予部分第规则以及《公薪日一个限售期解除限售条件成就但股票暂不上司章程》《董事酬夏立安、许市的议案》会薪酬与考核

与孔斌、陈少委员会工作规

考杰（原成员

2则》开展工

核陆晓雯离任作，勤勉尽委后变更为陈

2023责，根据公司员少杰）审议《关于2022年第二期限制性股票激励计年07的实际情况，

会划第一个限售期解除限售条件成就但股票暂月06提出了相关的不上市的议案》日意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

审议《关于调整公司2022年度向特定对象发行股票方案的议案》《关于公司2022年度向特定对象发行股票预案（修订稿）的议案》《关于公司2022年度向特定对象发行股票方2023案论证分析报告（修订稿）的议案》《关于公战略委员会严年01司2022年度向特定对象发行股票募集资金使格按照《公司月04用可行性分析报告（修订稿）的议案》《关于法》、中国证监

许吉锭、许日与特定对象签署附条件生效的股份认购协议会监管规则以

孔斌、牛文书之补充协议二的议案》《关于公司2022年及《公司章程》

强、张庆度向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险《董事会战略战（原成员张提示、填补措施及相关主体承诺（修订稿）委员会工作规略立国离任后的议案》则》开展工委变更为张4

2023作，勤勉尽

员庆）、陈少杰年06审议《关于延长公司向特定对象发行股票股责，根据公司会（原成员陆月21东大会决议有效期的议案》的实际情况，晓雯离任后日提出了相关的变更为陈少

2023意见，经过充

杰）年10审议《关于拟挂牌转让参股公司西藏中鑫投分沟通讨论，月20资有限公司21.74%股权的议案》一致通过所有日议案。

2023年12审议《关于放弃参股公司股权优先购买权的月25议案》日

十、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

52浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

□是□否监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）557

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）507

报告期末在职员工的数量合计（人）1064

当期领取薪酬员工总人数（人）1064

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）39专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员362销售人员147技术人员197财务人员34行政人员324合计1064教育程度

教育程度类别数量（人）本科及以上260大专238大专以下566合计1064

2、薪酬政策

公司根据《民法典》、财政部《内部控制基本规范》等法律法规，制定了《薪酬与激励管理制度》《绩效考核管理制度》，将员工工作绩效与企业经济效益有机结合，形成与企业绩效考核挂钩的薪酬激励制度，规范企业员工的薪酬分配行为，充分调动员工积极性和创造性，发挥薪酬体系的激励作用。

实行按工作能力定岗，按市场行情定薪，按业绩贡献支付的指导原则制订员工薪酬政策，根据岗位重要程度和工作性质的不同，分为年薪、月薪和计件工资三种工资模式，满足不同员工的需求。公司通过绩效考核的分层实施，让员工的收入与工作业绩直接挂钩，适度上下浮动，以充分调动员工积极性，不断挑战并创造更好的工作业绩。根据薪酬行情变化，公司每年对薪酬政策进行评估，并针对性进行优化，以确保对外部优秀人才具有吸引力，同时对内部核心人才也具有稳定作用。

3、培训计划

以“战略性人才的使用和储备”为基础，新能力培养为重点，依托“思维认知+技能+管理能力”三维一体的新型素质模型，构建人才梯队金字塔。

为了建立学习型企业，打造一支优秀的员工队伍，适应公司对各类人才的要求，有序、专业、高效地开展各层级的员工培训工作，不断提高员工整体素质与能力水平，增强公司核心竞争力，建立和完善公司人才培养机制，制定《员工培训管理制度》《内部讲师管理办法》等，持续为员工提供培训机会和晋升空间。通过制定关键岗位继任者和后备人才

53浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

甄选计划，合理地挖掘、培养后备人才队伍，建立公司的人才梯队，培养形式上通过广纳贤才、在职培训、师带徒、轮岗机制、岗位自学等不同渠道、形式提升公司员工岗位技能。

公司建立“以组织能力发展为目标，以岗位技能提升为核心，以员工素质培养为基础”的人才培养体系。每年根据下年培养重点以及各部门提出的共性培训需求，制定年度培训计划，内容涵盖：管理提升（含专题培训）、后备人才、应聘大学生培训、特种设备上岗证、基础培训（企业文化、安全、消防、办公技能等）等。根据发展需要开展特定项目的培训，包括领导力培训、MBA 研修班、中层干部特训营、内部讲师训练营、技术骨干训练营等。

4、劳务外包情况

□适用□不适用

劳务外包的工时总数（小时）277992

劳务外包支付的报酬总额（元）7683060.70

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用

1、报告期内，公司严格按照相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确、清晰，相

关的决策程序和机制完备；相关议案经由公司董事会、监事会审议后提交股东大会审议，公司独立董事发表了独立意见；

并在分配方案审议通过后的2个月内进行了权益分派，保证了全体股东的利益。

2、公司于2023年5月17日召开2022年年度股东大会，审议通过了公司2022年度利润分配方案：以截至2022年

12月31日总股本1076852536股为基数，每10股派发现金红利人民币0.30元（含税），合计派发现金红利

32305576.08元（含税），不送红股，不以资本公积转增股本。若自2022年12月31日至权益分派实施公告确定的股

权登记日期间，公司总股本由于新股增发、可转换公司债券转股、限制性股票激励计划实施进展、股份回购等原因导致分配基数发生变动的，公司将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。

3、自2022年12月31日至权益分派实施申请日（2023年5月18日）期间，公司发行的可转换公司债券处于转股期内，在上述期间共计转股10912股，总股本增加10912股。因此，公司的总股本由1076852536股变为

1076863448股。公司按照分配总额不变的原则对各分配比例进行调整。调整后的分配方案如下：以总股本

1076863448股为基数，每10股派发现金红利0.299997元（含税）不送红股，不以资本公积转增股本。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步否

为增强投资者回报水平拟采取的举措：

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、是

透明：

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

□是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

54浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

分配预案的股本基数（股）1091419717

现金分红金额（元）（含税）0.00

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）0

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例0.00%本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年度，公司实现归属于上市公司股东的净利润为-65360.79万元，母公司实现净利润为-17241.77万元。截至2023年12月31日，母公司可供分配利润为55186.53万元。

根据《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》及《公司章程》的相关规定，结合公司经营情况以及未来发展需要，公司拟定2023年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

1、股权激励

（一）2022年限制性股票激励计划（1）2022年1月20日，公司召开第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于〈浙江天铁实业股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案。详见公司于2022年1月21日在巨潮资讯网披露的相关公告。

（2）2022年2月8日，公司在巨潮资讯网披露了《公司监事会关于公司2022年限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。

（3）2022年2月14日，公司召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于〈浙江天铁实业股份有限公司

2022年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案。详见公司于2022年2月14日在巨潮资讯网披露的相关公告。

（4）2022年2月16日，公司召开第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于〈浙江天铁实业股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案修订稿）〉及其摘要的议案》等相关议案，对限制性股票授予数量、激励对象名单、解除限售安排、授予价格、业绩考核要求、会计处理等做了调整。详见公司于2022年2月17日在巨潮资讯网披露的相关公告。

（5）2022年2月28日，公司在巨潮资讯网披露了《公司监事会关于公司2022年限制性股票激励计划激励对象名单（调整后）的审核意见及公示情况说明》。

（6）2022年3月7日，公司召开2022年第三次临时股东大会，审议通过了《关于〈浙江天铁实业股份有限公司

2022年限制性股票激励计划（草案修订稿）〉及其摘要的议案》等相关议案。详见公司于2022年3月7日在巨潮资讯

网披露的相关公告。

（7）2022年3月7日，公司召开第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》。详见公司于2022年3月8日在巨潮资讯网披露的相关公告。

（8）本次授予的限制性股票合计439万股于2022年3月23日上市。详见公司于2022年3月21日在巨潮资讯网披露的相关公告。

55浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文（9）2023年3月15日，公司召开第四届董事会第三十三次会议、第四届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于回购注销2022年限制性股票激励计划部分限制性股票及调整回购数量、回购价格的议案》。详见公司于2023年3月

16日在巨潮资讯网披露的相关公告。

（10）2023年4月3日，公司召开2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于回购注销2022年限制性股票激励计划部分限制性股票及调整回购数量、回购价格的议案》。详见公司于2023年4月3日在巨潮资讯网披露的相关公告。

（11）2023年4月26日，公司召开第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十四次会议，审议通过《关于2022年限制性股票激励计划首次授予及预留授予部分第一个限售期解除限售条件成就但股票暂不上市的议案》。详见公司于2023年4月27日在巨潮资讯网披露的相关公告。

（12）2023年6月21日，公司完成限制性股票的回购注销手续，回购注销限制性股票50706股。

（13）2023年7月31日，公司完成2022年限制性股票的解除限售手续，解除限售2947773股，并于2023年8月1日上市流通。详见公司于2023年7月31日在巨潮资讯网披露的相关公告。

（二）2022年第二期限制性股票激励计划（1）2022年5月30日，公司召开第四届董事会第十九次会议、第四届监事会第十三次会议，审议通过《关于〈浙江天铁实业股份有限公司2022年第二期限制性股票激励计划（草案〉及其摘要的议案》等相关议案。详见公司于2022年5月31日在巨潮资讯网披露的相关公告。

（2）2022年6月10日，公司在巨潮资讯网披露了《公司监事会关于公司2022年第二期限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。

（3）2022年6月17日，公司召开2022年第五次临时股东大会，审议通过《关于〈浙江天铁实业股份有限公司2022年第二期限制性股票激励计划（草案〉及其摘要的议案》等相关议案。详见公司于2022年6月17日在巨潮资讯网披露的相关公告。

（4）2022年6月30日，公司召开第四届董事会第二十一次会议、第四届监事会第十五次会议，审议通过《关于向

2022年第二期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。详见公司于2022年6月30日在巨潮资讯网披露的相关公告。

（5）本次授予的限制性股票415万股于2022年7月6日上市。详见公司于2022年7月5日在巨潮资讯网披露的相关公告。

（6）2023年7月6日，公司召开第四届董事会第三十七次会议、第四届监事会第二十七次会议，审议通过《关于

2022年第二期限制性股票激励计划第一个限售期解除限售条件成就但股票暂不上市的议案》。详见公司于2023年7月6日在巨潮资讯网披露的相关公告。

（7）2023年10月18日，公司完成2022年第二期限制性股票的解除限售手续，解除限售2805815股，并于2023年10月19日上市流通。详见公司于2023年10月18日在巨潮资讯网披露的相关公告。

董事、高级管理人员获得的股权激励

□适用□不适用

单位：股报告限制期内报告报告报告期初性股年初报告报告已行期末本期期新期新期末持有票的期末持持有期内期内权股持有已解授予授予市价限制授予有限制姓名职务股票可行已行数行股票锁股限制

股票（元性股价格性股票期权权股权股权价期权份数性股期权/票数（元数量数量数数格数量量票数数量股）量/

（元/量股）

股）

董事、副2535101415212牛文强000000000总经理38153

169067611014

王森荣副总经理000000000

25000150

范薇薇副总经0000000253510140015212

56浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

理、董事38153会秘书

（已离任）副总经

2535101415212

郑双莲理、财务000000000

38153

总监

2535101415212

郑剑锋副总经理000000000

38153

270410811622

合计--0000--0--0--

402760642

高级管理人员的考评机制及激励情况

公司建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度。根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，对高级管理人员进行年度绩效考核，根据绩效考核结果兑现其绩效年薪，并进行奖惩。公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司高级管理人员进行考核后，认为2023年度公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪酬管理制度。

2、员工持股计划的实施情况

□适用□不适用

3、其他员工激励措施

□适用□不适用

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

根据《公司法》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》《公司章程》及相关法律法规的规定，公司从治理层面到各业务流程均建立并有效实施了系统的内部控制体系和必要的内部监督机制。公司建立了以股东大会、董事会、监事会、经营管理层为主要框架的组织架构，明确了各机构在决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。同时，公司建立了《独立董事工作制度》，独立董事履行职责不受公司主要股东、实际控制人或者其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。

公司治理机构均按照各自的议事规则和工作制度规范运作，建立了相互协调和相互制衡的工作机制，维护了公司及股东的利益，为公司安全、稳定、健康、持续发展打下了坚实基础。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的已采取的解决公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划问题措施无无无无无无无

57浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月27日

内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网，《浙江天铁实业股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司合

100.00%

并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合

100.00%

并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或连同其他

缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现重大缺陷：*内部控制评价的结果特别是重大

并纠正财务报告中的重大错报。如：*控制环或重要缺陷未得到整改；*重要业务缺乏制度境无效；*董事、监事和高级管理人员舞弊；控制或制度系统性失效；*严重违规并被处以

*外部审计发现当期财务报告存在重大错报，重罚或承担刑事责任；*生产故障造成停产3公司在运行过程中未能发现该错报；*审计委天及以上；*负面消息在全国各地流传，对公员会和审计部对内部控制的监督无效；*其他司声誉造成重大损害。

定性标准

可能影响报表使用者正确判断的缺陷。重要缺陷：*违规并被处罚；*生产故障造成重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷停产2天以内；*负面消息在某区域流传对具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠公司声誉造成较大损害。

正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平但一般缺陷：*轻微违规并已整改；*生产短暂

仍应引起董事会和管理层重视的错报。暂停并在半天内能够恢复；*负面消息在公司一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的内部内部流传公司的外部声誉没有受较大影响。

控制缺陷。

重大缺陷：涉及资产负债表、利润表的财务报重大缺陷：对公司造成直接财产损失金额在告错报金额占合并营业收入或合并利润总额或1000万元以上或对公司造成较大负面影响并

占合并资产比例在5%以上。以公告形式披露。

重要缺陷：涉及资产负债表、利润表的财务报重要缺陷：对公司造成直接财产损失金额在

定量标准告错报金额占合并营业收入或合并利润总额或100-1000万元（含）或受到国家政府部门处

占合并资产比例在1%与5%（含）。罚但未对公司造成负面影响。

一般缺陷：涉及资产负债表、利润表的财务报一般缺陷：对公司造成直接财产损失金额在

告错报金额占合并营业收入或合并利润总额或100万元（含）以下或受到省级（含）以下政

占合并资产比例在1%（含）以下。府部门处罚但未对公司造成负面影响。

财务报告重大缺陷数

0量（个）非财务报告重大缺陷

0数量（个）财务报告重要缺陷数

0量（个）非财务报告重要缺陷

0数量（个）

2、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无

58浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否环境保护相关政策和行业标准

《中华人民共和国环境保护法》

《中华人民共和国大气污染防治法》

《中华人民共和国水污染防治法》

《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》

《中华人民共和国突发事件应对法》环境保护行政许可情况

报告期内，昌吉利新能源持有无锡市生态环境局下发的《排污许可证》，有效期为2022年12月6日至2027年12月5日。

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况主要污主要污执行的公司或染物及染物及排放口核定的排放方排放口排放浓污染物排放总超标排子公司特征污特征污分布情排放总

式数量度/强度排放标量放情况名称染物的染物的况量准种类名称

昌吉利 水污染 污水处 0.19mg/ 0.00023 0.0003t

总磷 接管 1 0.5mg/L 无

新能源 物 理池 L 3t /a

昌吉利 水污染 化学需 污水处 33.1759 0.10581 0.2808t

接管 1 50mg/L 无

新能源 物 氧量 理池 mg/L t /a

昌吉利 水污染 污水处 1.3692m 0.00342 0.0072t

氨氮 接管 1 8mg/L 无

新能源 物 理池 g/L t /a

昌吉利 水污染 污水处 2.5724m 0.00883 0.009t/

总氮 接管 1 15mg/L 无

新能源 物 理池 g/L 8t a昌吉利水污染污水处符合标

PH 值 接管 1 7.5 6-9 无 无新能源物理池准氯丁烷

昌吉利 大气污 非甲烷 车间、 28.09mg 3 0.18848

有组织 2 3 80mg/m 1.27t/a 无

新能源 染物 总烃 丁基锂 /m t车间对污染物的处理

2018年7月，污水处理设施建设改造提升完工，用于处理全厂区污水，主要污染物为总磷、化学需氧量、氨氮、总

氮、PH 值；2021年 2 月，污水排放安装在线检测设施，实时监测污水排放情况；2023 年 5月对污水处理设施进行提标改造，引进一体化污水处理设施，将生产污水及生活污水混合后进入收集池，收集池调节 PH 值后进入好氧池，采用二级接触氧化法，去除污水中的 COD、氨氮、总氮、总磷，好氧池出水进入沉淀池，沉淀后清液进入待排罐排放，有效降低排放浓度及排放总量；2023年8月，安装雨水在线监测系统，实时监测雨水排放情况。目前上述设施运行状况良好。

2018 年 9 月，丁基锂 VOC 处理设施建设完工，用于处理丁基锂车间的尾气，主要污染物为非甲烷总烃，采用一级文

丘里冷冻洗涤、二级白油吸附、三级活性炭吸附工艺，该工艺对高浓度废气中的溶剂进行冷凝回收，回收得到的溶剂可以用于生产再利用，并能起到节能减排的目的。对剩余尾气进行活性炭吸附处理，达标后排放。目前该设施运行状况良好。

59浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

2018 年 11 月，氯丁烷 VOC 处理设施建设完工，用于处理氯丁烷车间的尾气，主要污染物为非甲烷总烃，采用一级

丁醇吸收、二级碱水吸收、三级活性炭吸附工艺，该工艺对高浓度废气中的丁醇等有机物进行吸收回收，回收得到的有机物可以用于生产再利用，并能起到节能减排的目的；对剩余尾气进行活性炭吸附处理，达标后排放。目前该设施运行状况良好。

报告期内，昌吉利新能源与持有《危险废物经营许可证》的常州市和润环保科技有限公司签订《危险废物安全处置服务合同》，用于生产过程中产生的危险废物的统一处置。

突发环境事件应急预案

2019年12月，昌吉利新能源按照标准规范编制了《突发环境事件应急预案》，并于2020年5月15日报送至无锡

市宜兴生态环境局备案。

2023年3月，昌吉利新能源按照标准规范更新编制了《突发环境事件应急预案》，并于2023年3月6日报送至无

锡市宜兴生态环境局备案。

环境自行监测方案

昌吉利新能源按照规范要求编制了《环境自行监测方案》并按照方案执行，废水、雨水均安装在线监测系统。此外，委托宜兴宜悦环保技术有限公司每月对废水、废气进行第三方检测。

环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

公司遵守国家有关环境保护、控制环境污染的法律法规，制定了多项关于环境保护的规章制度；同时设立了环保部负责公司各项目环境保护监督工作，负责组织、监督环境保护管理工作，对各项目的环境保护全过程管理和负责。公司还将环境保护工作纳入考核，对环境事件实施责任追究。为保证各类污染物持续稳定达标，助力企业可持续发展，公司不断加强环保投入。

报告期内，昌吉利新能源对全厂环境应急系统改造。改造完成后，正丁基锂车间完成雨污分流建设，并对车间废水收集沟槽进行拓宽改造、围堰加固整修、雨污控制阀门加设，减少雨污混排现象的发生，并对事故应急池进行扩建，配套建设各风险单元进水管路，并开展仓库、车间-应急事故池-污水处理站之间的应急管道建设，确保事故状态下产生的废水入事故应急池。报告期内，公司根据需要开展环保设施设备投入，保证环保工作顺利运转。2023年度共缴纳环境保护税4048元。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公对上市公司生处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施司名称产经营的影响

未如实报告污染2023年6月，环保部门检查已按要求向环保物排放行为或者发现天路凯得丽未如实报告天路凯得丽罚款5850元无部门报告污染物污染物排放浓污染物排放行为或者污染物排放情况。

度、排放量。排放浓度、排放量。

未经环评审批擅

自开工建设、需2023年8月，浙江力衡未经项目已按要求完配套建设的环境环评审批擅自开工建设、需成环评审批；配浙江力衡罚款235559元无保护设施未全部配套建设的环境保护设施未套的环保设施已建成即投入生全部建成即投入生产。建成。

产。

其他应当公开的环境信息

公司定期在全国排污许可证管理信息平台中进行环境信息的月度、季度、年度执行报告的申报。

其他环保相关信息

公司严格遵守环境保护相关法律法规要求，自觉履行生态环境保护的社会责任，相关排放情况符合环境保护部门的规定。

60浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

上市公司发生环境事故的相关情况不适用

二、社会责任情况

详见公司同日在巨潮资讯网披露的《2023 年社会责任暨 ESG报告》。

公司以《中华人民共和国安全生产法》作为安全生产基础依据，严格落实全员安全生产责任制，强化安全标准化工作，报告期内，无重大安全事故发生、无重大经济损失。

作为生产型企业，公司始终将员工健康安全放在首位。公司通过了 ISO45001 职业健康安全管理体系认证，开展职业健康培训、体检，为企业建立起有效的风险防范机制，减少和控制异常发生，为员工的健康和安全提供有力保障。

公司始终坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的安全方针，加强安全生产责任制。各类管理制度及操作规程健全，根据变化情况进行修订并下发实施。建设可靠的安全管理体系，鼓励全员参与，积极开展隐患排查治理、安全培训、应急响应准备等工作，助力业务发展，促使管理工作朝着常态化、专业化的方向稳步提升，不断改进安全生产管理水平，保障公司经营及生产安全。具体实施情况如下：

1、安全生产监管体系

（1）建立了完善的安全生产管理制度并督促执行，设立专职安全管理人员，承担公司相关内外部安全事务的日常制度建立、隐患排查、实施推进和整改。各部门、岗位按照安全标准规定履行相应岗位职责。报告期内，公司修订了《安全生产目标管理制度》《安全生产考核管理办法》《三违行为考核管理办法》等制度。

（2）确定2023年度公司安全生产目标，签订安全生产目标、安全生产责任书。2023年1月5日，公司召开2023年度安全生产责任制及目标签订及宣贯大会，与公司各部门签订《全员三级安全生产责任书》《部门安全生产目标分解、目标实施计划》，完成全员签署责任书。编制《分级管控点检表》，责任到人，构建公司安全生产管理监督机构，有效开展全员安全生产责任制。

（3）通过安全管理办法提升现场管理，每月管理人员开展“安全 STOP”活动，员工开展“KYT 危险预知”竞赛，丰

富日常及安全月活动，加强现场管理，改善安全作业行为及环境。

（4）严格落实安全生产法及上级单位的工作要求开展隐患持查治理，完善安全双重预防及管控，做到全员参与。

（5）修订岗位安全操作规程，建立健全规范作业标准，保障职工作业安全。

2、安全生产标准化建设

（1）公司持续开展《冶金等工贸企业安全生产标准化》二级安全标准化工作。

（2）根据《中华人民共和国安全生产法》《生产经营单位生产安全事故应急预案编制导则》等法律法规要求，制定、修订《安全生产目标管理制度》《安全生产责任制管理制度》《危险作业审批管理制度》及对应审批三联单内容、《生产现场管理和生产过程控制管理制度》《安全生产考核条例》等，完成公司安全制度汇编更新工作，更新2023年度“安全生产应急预案”和“专项应急预案及现场处置方案”。

（3）接地电阻检测、电气安全工具检测、防雷检测、职业健康因素检测、可燃气体探测器检测等定期送检，确保合规报告准时有效。

3、安全生产情况

为保障生产过程中的安全、降低危险因素对生产人员、设备和环境的影响，公司采取了一系列措施和工艺，具体如下：

（1）风险评估：开展年度危险源辨识工作，确定可能存在的危险源和潜在风险，制定相应的安全措施和应急预案。

（2）设备维护：制定维修保养计划，定期对生产设备进行维护和检修，及时维修，确保设备的正常运行和安全性，减少设备故障和事故的发生。

（3）安全意识宣传及员工培训：公司积极开展安全教育工作，定期组织全公司各部门进行安全教育、安全生产经验总结。除了例行的安全教育外，组织学习安全生产管理经验及安全生产典型事故，学习安全生产相关的新法规、新知识和防护技术等；针对公司新进职工，从公司、部门、班组三级分别对其进行安全教育，顺利完成相关学习培训，考试合格后才能正式上岗。报告期内，每季度组织开展1次天铁微型消防站队员集训；2月开展公司复工复产消防培训及新员工消防演习；6月开展安全月活动，组织叉车应急演练、每周三安全专项培训、员工消防自主培训答题等；8月开展厂区食堂人员消防演练；11 月开展消防月活动，包括消防宣传视频、PPT、消防答题及消防逃生演习；共组织公司新进员工

61浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

进行三级教育培训达218人次，新纳入转岗、复岗培训72人次，培训率100%；组织特种设备管理证、登高证、焊接与热切割作业（熔化焊接与热切割作业）、安全员证、抵押电工作业证、叉车证等培训考试23人次。

（4）安全标识：在生产场所设立明显的安全标识，设置重点消防火灾控制区域标识，新增车间限速标识，新增有限

空间标识等辨识维护工作，提醒员工注意安全，规范操作行为。

（5）安全设施：在生产场所设置必要的安全设施，机器人作业区增加红外光栅等装置，确保生产过程中的安全。

（6）安全检查：定期组织安全生产检查，包括专项检查、季节性安全检查、节假日安全检查。车间每周安全检查，班组每日安全巡查，对于查出的隐患，及时予以解决。

（7）安全监控系统：建立重点岗位监控系统，完善安全监控系统，加强生产过程中实时监测。一旦发现异常，及时采取措施进行调整和处理。

（8）紧急救援：微型消防站成员及车间安全员消防拉练、车间疏散引导拉练、培训消防相关内容及重点火灾区域现

场管理、电焊火灾事故专项预案及演练；定期组织救援演练，提高救援人员的应急能力，验证救援措施的有效性。

通过以上的措施，有效防范生产过程中的意外事故和风险，确保生产过程的安全稳定。

4、安全生产投入

公司重视安全生产投入建设，持续购买安全用品，进行设备设施安全改造和维护，组织安全培训教育等工作，并持续改善员工作业环境及工装用具，保障安全生产投入有效性。

5、主管单位安全检查情况

报告期内，公司接受应急管理局、消防安全委员会、治安大队等省、市、县各级主管部门、机构的安全检查8次。

公司严格按照相关政府部门的要求执行安全生产相关工作，针对其提出的要求，积极配合，完成整改。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司始终贯彻落实国务院“实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接”的要求，为浙江高质量发展建设共同富裕示范区贡献力量。

公司一如既往主动承担企业社会责任，关注当地居民生活，促进当地就业。报告期内，公司实际捐款45万元，用于支持当地道路、桥梁的修缮和建设；公司募集资金投资项目均在农村，项目的建设极大地提高了当地村民的就业率，增加稳定收入。

报告期内，天铁党员志愿服务队定期开展“送爱心暖人心”志愿服务活动，走访慰问结对困难户；工会组织开展困难职工帮扶活动；打造“青春共富工坊”，创新“联盟引领+龙头企业+共富工坊”助富模式，在相关部门的统筹下，主动结队当地村庄，组织当地待业人员到公司车间进行培训学习，并提供相应的就业岗位，推动青年劳动力在家门口就业；

同时鼓励大家到天台电大学习相关技术专业知识，毕业后在公司工作满五年，学费则由公司承担。公司以实际行动为乡村振兴、公益慈善事业贡献力量，为社会高质量发展建设，共同富裕的目标添砖加瓦。

62浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期

末尚未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺类承诺承诺履行承诺事由承诺方承诺内容型时间期限情况

（一）发行人控股股东和实际控制人许吉锭、王

美雨、许孔斌承诺：1、本人将严格遵守本人关于

所持发行人股票锁定期及转让的有关承诺。2、本人作为公司控股股东及实际控制人，对公司未来发展充满信心，锁定期满后在一定时间内将继续长期持有公司股份，如本人锁定期满后拟减持公司股份，将通过法律法规允许的方式并在符合以下条件的前提下进行：（1）自本人股份锁定期满

后两年内减持的，减持价格不低于发行价格，若公司股票在此期间有派息、送股、资本公积金转

增股本等除权除息事项的，减持价格将进行除权除息相应调整；（2）自本人股份锁定期满后两年

内减持的，每年减持的股票总数将不超过本人所持发行人股份总额的25%。如根据本人作出的其他公开承诺需延长股份锁定期的，上述期限相应顺

延；（3）若本人在发行人上市后持有发行人5%以

陈冶;丁上股份，则本人将在减持或增持发行人股票时提剑;王美

前3个交易日予以公告。3、如因本人未履行相关雨;许吉

承诺导致发行人或其投资者遭受经济损失的，本锭;许吉人将向发行人或其投资者依法予以赔偿；若本人

专;许孔20182099

首次公开发行因未履行相关承诺而取得不当收益的，则该等收斌;许丽股份减年01年12正常

或再融资时所益全部归发行人所有。（二）发行人股东许银斌、燕;许银持承诺月05月31履行

作承诺许丽燕及许吉专承诺：1、本人将严格遵守本人关

斌;杨泰日日

于所持发行人股票锁定期及转让的有关承诺。2、峰;翟小

本人作为公司股东，对公司未来发展充满信心，玉;郑双锁定期满后在一定时间内将继续长期持有公司股

莲;朱建份，如本人锁定期满后拟减持公司股份，将通过忠法律法规允许的方式并在符合以下条件的前提下

进行：（1）自本人股份锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价格，若公司股票在此期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权

除息事项的，减持价格将进行除权除息相应调整；

（2）若本人在发行人上市后持有发行人5%以上股份，自本人股份锁定期满后两年内减持的，减持股份总数将不超过本人合计所持发行人股份总数的80%。如根据本人作出的其他公开承诺需延长股份锁定期的，上述期限相应顺延；（3）若本人在发行人上市后持有发行人5%以上股份，则本人将在减持或增持发行人股票时提前3个交易日予以公告。3、如因本人未履行相关承诺导致发行人或其投资者遭受经济损失的，本人将向发行人或其投资者依法予以赔偿；若本人因未履行相关承诺

而取得不当收益的，则该等收益全部归发行人所

63浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

有。（三）担任发行人董事、监事、高级管理人员

的股东许吉锭、许孔斌、朱建忠、翟小玉、陆凌

霄、丁剑、杨泰峰、陈冶、郑双莲均承诺：前述

锁定期满后，在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%；本人离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份；本人在公司首次公开

发行股票并上市之日起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个月内不转让本人持有的公司股份；在公司首次公开发行股票并上市之日起第7

个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不转让本人持有的公司股份。本人不因职务变更或离职等主观原因而放弃履行该等承诺。（四）、公司控股股东和实际控制人许吉锭、王美雨、许孔斌及其家族成员许银斌、许丽燕，以及担任发行人董事和高级管理人员的股东朱建忠、杨泰峰、陈冶、郑双莲进一步承诺：公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的

收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末

（2017年7月4日）收盘价低于发行价，本人持有的公司公开发行股份前已发行的股份的锁定期

限自动延长6个月。上述期间内，如公司有派息、送股、公积金转增股本、配股等情形的，转让股票的价格下限将根据除权除息情况进行相应调整。本人不因职务变更或离职等主观原因而放弃履行该等承诺。"公司于2014年8月17日召开的第一届董事会第十五次会议和2014年9月1日召开的2014年第一次临时股东大会审议通过了上市后适用的《公司章程（草案）》，本次发行后的股利分配政策如

下：（1）利润分配政策的基本原则公司充分考虑

对投资者的回报，每年按当年实现的可供分配利润的规定比例向股东分配股利；公司的利润分配

政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、公司全体股东的整体利益及公司的可持续发展，利润分配额不得超过累计可分配利润，不得损害公司持续经营能力；公司优先采用现金分红的利润分配方式。公司重视对投资者的合理投资回报，实行持续、稳定的股利分配政策，同时努力积极地履行现金分红政策，但利润分配不得浙江天超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续20172099首次公开发行

铁实业分红承经营能力。（2）利润分配的具体政策1）利润分配年01年12正常或再融资时所股份有诺形式公司视具体情况采取现金或者股票股利的方月05月31履行作承诺

限公司式分配股利，在符合现金分红的条件下，公司应日日当优先采取现金分红的方式进行利润分配。2）利润分配的条件和比例公司采取现金方式分配股利时，每年以现金方式分配的金额应不低于当年实现的可分配利润的20%。公司以现金方式分配股利的具体条件为：*公司当年盈利、累计未分配利

润为正值；*审计机构对公司该年度财务报告出

具标准无保留意见的审计报告；*公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金投资项目除外），重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经

审计净资产的50%且绝对金额超过3000万元；或

未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资

64浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

产的50%，上述资产价值同时存在账面值和评估值的，以高者为准。在以下两种情况出现时，公司将考虑发放股票股利：*公司在面临现金流不足

时可考虑采用发放股票股利的利润分配方式；*

在满足现金分红的条件下，公司可结合实际经营情况考虑同时发放股票股利。3）现金分红政策在公司具有成长性、每股净资产的摊薄等真实合理

因素的条件下，公司可以采用股票股利方式进行利润分配。公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以

及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金分红政策：*公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；*公司发展阶段属成熟期且有重大

资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；*公司

发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有

重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

若公司股东违规占用资金，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其所占用的资金。4）利润分配的期间间隔每年度进行一次分红，公司董事会可以根据公司的实际情况提议公司进行中期现金分红。5）利润分配政策的决策程序和决策机制*公司制订或修改利润分红规划或分配政策时，应当以股东利益为出发点，注重对投资者利益的保护并给予投资者稳定回报，由董事会充分论证；若修改利润分配政策，应详细论证其原因及合理性。*公司董事会、股东大会在对分红规划及利润分配政策进行决策和论证过程中应当充分听取独立董事和社会公众股股东的意见。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。*公司管理层、董事会提出合理的分红建议和预案，应经全体董事过半数通过。经董事会审议通过后，应提请股东大会审议批准。

股东大会审议制订利润分配的议案时，须经出席股东大会会议的股东所持表决权的过半数表决通过。*分红政策确定后不得随意调整而降低对股东的回报水平，因外部经营环境、自身经营状况发生重大变化或生产经营情况、投资规划、长期

发展的需要，以及监管部门修改分红政策的相关法规，公司需调整分红政策的，应以股东权益保护为出发点，详细论证和说明原因，由董事会拟定变动方案，独立董事对此发表独立意见，提交股东大会，经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。*公司若当年不进行或低于相关规定的现金分红比例进行利润分配的，公司董事会应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对未分红原因、未分红的资金留存公司的用途

发表独立意见，公司还应当提供网络投票等方式以方便股东参与股东大会表决。6）公司利润分配方案的实施*公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。*公司的法定公积金不足以弥补以前年度

65浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。*公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。*公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配。*股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。*公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。7）利润分配政策的调整如遇到战争、自然灾害等不可抗力，或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告并经董事会审议通过后提交股东大会特别决议通过。审议利润分配政策变更事项时，公司为股东提供网络投票方式，董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。公司调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关规定。8）利润分配政策的披露公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定

及执行情况，并对下列事项进行专项说明：*是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求；*分红标准和比例是否明确和清晰；*相关

的决策程序和机制是否完备；*独立董事是否履

职尽责并发挥了应有的作用；*中小股东是否有

充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到了充分保护等。对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或变更的条件及程序是否合规和透明等进行详细说明。公司若当年不进行或低于相关规定的现金分红比例进行利润分配的，公司董事会应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对未分红原因、未分红的资金留存

公司的用途发表独立意见，有关利润分配的议案需经公司董事会审议后提交股东大会批准。除上述规定之外，为明确本次发行后对新老股东的回报，进一步细化《公司章程（草案）》中关于股利分配的条款，并增加股利分配决策的透明性及可操作性，经2014年第一次临时股东大会审议通过，公司制定了本次发行上市完成后适用的《公司首次公开发行股票并上市后未来三年股东分红回报规划》，对公司未来三年的利润分配作出了进一步安排。

承诺是否按时是履行

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测

及其原因做出说明

□适用□不适用

66浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用□不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用其他原因的合并范围变动

持股比例（%）子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接

四川中隆达建筑工程有限公司成都市成都市建筑业100.00同控合并

上海天铁新材料科技有限公司上海市上海市贸易55.00出资新设

天铁工贸有限公司台州市台州市生产制造100.00出资新设

山东天铁新材料科技有限公司济南市济南市贸易55.00出资新设

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）60境内会计师事务所审计服务的连续年限5年境内会计师事务所注册会计师姓名汤洋、楼佳男

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限1年、2年境外会计师事务所名称（如有）/

境外会计师事务所报酬（万元）（如有）0

67浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）/

境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）/境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如/

有）是否改聘会计师事务所

□是□否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用

报告期内，公司聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计机构，相关费用与2023年度审计费合计60万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

十、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用是否诉讼涉案金

诉讼(仲裁)形成(仲裁)披露披露索

额（万诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响基本情况预计判决执日期引

元）负债行情况

2023年11月17

截至本公告披露日，最高院依据与台州大华日，最高人民法院作无效宣告结论裁定驳回我方诉讼

铁路材料有出（2023）最高法知

5000否请求，后续依据专利无效诉讼案/

限公司专利民终2045号民事裁

件结论及侵权证据收集情况，决纠纷定书：驳回上诉，维定是否再次启动侵权诉讼。

持原裁定。

其他诉讼541.06否///

十二、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

68浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

69浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明

报告期内，部分公司存在租赁情况，主要系用于厂房、办公场所、仓储、员工宿舍等，均系正常生产经营所需，目前，与租赁方签订的租赁协议均在正常履行中。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额担保反担保是否实际是否担保对象度相关担保额实际发担保物情况为关担保担保期履行名称公告披度生日期类型（如（如联方金额完毕露日期有）有）担保公司对子公司的担保情况担保额担保反担保是否实际是否担保对象度相关担保额实际发担保物情况为关担保担保期履行名称公告披度生日期类型（如（如联方金额完毕露日期有）有）担保新疆天铁2021年2021年连带主合同约定的债务人履行工程材料04月271000012月274950责任有否否债务期限届满之日起三年有限公司日日保证根据主合同项下债权人对安徽天铁债务人所提供的每笔融资

2022年2022年连带

锂电新能2000分别计算，就每笔融资而

04月252000012月28责任否否

源有限公0言，保证期间为该笔融资日日保证司项下债务履行期限届满之日起三年河南天铁2022年2023年连带主合同约定的债务人履行环保科技04月25600001月093300责任否否债务期限届满之日起三年有限公司日日保证浙江秦烽2022年2023年连带主合同约定的债务人履行新材料有04月25300004月181650责任是否债务期限届满之日起三年限公司日日保证新疆交建

2022年2022年连带自本合同生效之日起至主

投交安科

07月29592.808月05592.8责任合同项下全部债务履行期是否

技有限公日日保证限届满之日起3年止司新疆天铁2023年连带

5000

工程材料04月27责任

70浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

有限公司日保证河南天铁2023年连带环保科技04月276000责任有限公司日保证主合同约定的债务履行期

限届满之日起三年，每一浙江潘得主合同项下的保证期间单

2023年2023年连带

路轨道科独计算。主合同项下存在

04月27300006月06510责任否否

技有限公分期履行债务的，该主合日日保证司同的保证期间为最后一期债务履行期限届满之日起三年担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或银行受让的应浙江秦烽2023年2023年连带收账款债权的到期日或每

1400

新材料有04月271600006月16责任笔垫款的否否

0

限公司日日保证垫款日另加三年，任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期期间届满后另加三年止乌鲁木齐

2023年连带

天路凯得

04月271500责任

丽化工有日保证限公司根据主合同项下债权人对安徽天铁债务人所提供的每笔融资

2023年2023年连带

锂电新能2800分别计算，就每笔融资而

04月275000011月03责任否否

源有限公0言，保证期间为该笔融资日日保证司项下债务履行期限届满之日起三年绵阳天铁2023年连带科技有限04月276000责任公司日保证新疆中重

2023年连带

同兴防腐

04月271000责任

科技有限日保证公司四川中隆

2023年连带

达建筑工

04月273000责任

程有限公日保证司浙江铁局

2023年连带

资源开发

04月272000责任

集团有限日保证公司江苏昌吉

2023年连带

利新能源

09月0610000责任

科技有限日保证公司安徽天铁

2023年连带

锂电新能

09月0625000责任

源有限公日保证司报告期内审批对子公报告期内对子公司担保额度合计128500司担保实际发生47460

（B1） 额合计（B2）

71浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

报告期末已审批的对报告期末对子公子公司担保额度合计164500司实际担保余额70760

（B3） 合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额担保反担保是否实际是否担保对象度相关担保额实际发担保物情况为关担保担保期履行名称公告披度生日期类型（如（如联方金额完毕露日期有）有）担保

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内担保实报告期内审批担保额

128500际发生额合计47460

度合计（A1+B1+C1）

（A2+B2+C2）报告期末已审批的担报告期末实际担保额度合计164500保余额合计70760

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 29.81%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保

0

的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

4950

保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 4950采用复合方式担保的具体情况说明无

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元委托理财的资金逾期未收回的金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额来源额已计提减值金额银行理财产品募集资金26000600000银行理财产品自有资金18000000合计44000600000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用□不适用

单位：万元受本年是受托机报报告报告未来托资参考预期度计否事项概述构名称酬期实期损是否机产品金资金起始终止金年化收益提减经及相关查

（或受确际损益实还有构类型额来源日期日期投收益（如值准过询索引托人姓定益金际收委托

（向率有备金法（如有）

名）方额回情理财或额定

72浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文受式况（如程计划托有）序人

）类型巨潮资讯网，公告兴业银编号：

行股份保本20222023协1.502022-186已到有限公银浮动80募集年12年01其议%或20.720.7《关于使期收是否

司台州行收益00资金月16月16他约2.6033用部分闲回

临海支型日日定%置募集资行金购买理财产品的公告》中国农

业银行20222023协1.75巨潮资讯已到

股份有10年12年06其议%或176.176.网，公告期收是是

限公司000月19月19他约3.359494编号：

回

天台县保本日日定%2022-187支行银浮动募集《关于使中国建行收益资金用部分闲

设银行型20222023协1.70置募集资已到

股份有80年12年06其议%-139.139.金购买理期收是是

限公司00月20月20他约3.506262财产品的回天台支日日定%公告》行中国农

业银行保本20232023协1.45巨潮资讯已到

股份有银浮动10募集年06年12其议%或169.169.网，公告期收是否

限公司行收益000资金月21月12他约3.351717编号：

回

天台县型日日定%2023-088支行《关于使中国建用部分闲

设银行保本20232023协1.50置募集资已到

股份有银浮动80募集年06年09其议%-70.470.4金购买理期收是否

限公司行收益00资金月21月21他约3.4888财产品的回天台支型日日定%公告》行巨潮资讯网，公告中国农编号：

保本1.45

业银行20232024协2023-186

浮动%或尚未股份有银60募集年12年06其议43.9《关于使收益2.65到期是否限公司行00资金月14月13他约8用部分闲

型%收回天台县日日定置募集资支行金购买理财产品的公告》巨潮资讯

宁波银网，公告

20222023协1.50

行股份保本已到编号：

银50自有年10年01其议%-35.735.7

有限公浮动期收是是2022-163

行00资金月18月18他约3.0077司宜兴型回《关于子日日定%支行公司使用部分闲置

73浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

自有资金购买理财产品的公告》巨潮资讯

20222023协1.40已到网，公告

34年10年01其议%-32.932.9

期收是是编号：

90月27月30他约4.4822

中国银回2022-171

保本日日定%行股份《关于子银保最自有有限公公司使用行低收资金

司宜兴20222023协1.40部分闲置益型已到

分行35年10年01其议%-20.620.6自有资金期收是是

10月27月31他约4.4899购买理财

回

日日定01%产品的公告》巨潮资讯网，公告编号：

宁波银2022-178

20222023协1.50行股份保本已到《关于子银60自有年12年03其议%-44.844.8有限公浮动期收是否公司使用

行00资金月12月13他约3.0088司宜兴型回部分闲置

日日定%支行自有资金购买理财产品的公告》巨潮资讯网，公告编号：

宁波银2023-016

20232023协1.00行股份保本已到《关于子银50自有年01年04其议%-36.936.9有限公浮动期收是是公司使用

行00资金月19月19他约3.0099司宜兴型回部分闲置

日日定%支行自有资金购买理财产品的公告》巨潮资讯

20232023协1.40已到网，公告

19自有年02年05其议%-22.922.9

期收是否编号：

中国银90资金月06月11他约4.4866回2023-019保本行股份日日定%《关于子银保最有限公公司使用行低收司宜兴

益型20232023协1.40部分闲置

分行已到20自有年02年05其议%-自有资金

7.327.32期收是否

10资金月06月12他约4.48购买理财

回

日日定01%产品的公告》巨潮资讯网，公告编号：

宁波银

20232023协1.002023-063

行股份保本已到银50自有年04年07其议%-38.638.6《关于子有限公浮动期收是否

行00资金月28月28他约3.1044公司使用司宜兴型回

日日定%部分闲置支行自有资金购买理财产品的公

74浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文告》

82861.817.

合计------------

0000911

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用□不适用

（2）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用□不适用重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引巨潮资讯网，公告编号：2022-045《关于收购西藏中鑫投资有限公司部分股权暨2022年4月14日涉及矿业权投资的公告》等相关公告巨潮资讯网，公告编号：2022-066《关于收购西藏中鑫投资有限公司部分股权暨2022年4月25日涉及矿业权投资的进展公告》巨潮资讯网，公告编号：2022-068《2022年第四次临时股东大会会议决议公2022年4月29日收购西藏中鑫告》

21.74%股权2022年5月10日巨潮资讯网，公告编号：2022-075《关于收购西藏中鑫投资有限公司部分股权暨涉及矿业权投资的进展公告》巨潮资讯网，公告编号：2022-091《关于收购西藏中鑫投资有限公司部分股权暨2022年6月6日涉及矿业权投资的进展公告》巨潮资讯网，公告编号：2023-157《关于收购西藏中鑫投资有限公司部分股权暨2023年1月6日涉及矿业权投资的进展公告》

巨潮资讯网，《2022年度向特定对象发行股票预案》《2022年度向特定对象发2022年6月25日行股票方案论证分析报告》《2022年度向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告》等相关公告巨潮资讯网，公告编号：2022-124《2022年第六次临时股东大会会议决议公

2022年7月12日告》巨潮资讯网，公告编号：2022-154《关于实施2021年年度权益分派后调整向特2022年9月22日定对象发行股票发行价格和发行数量的公告》2022年度向特定巨潮资讯网，公告编号：2022-156《关于向特定对象发行股票申请获得深圳证券2022年9月29日对象发行股票交易所受理的公告》巨潮资讯网，公告编号：2023-005《关于调整公司2022年度向特定对象发行股2023年1月4日票方案的公告》《2022年度向特定对象发行股票预案（修订稿）》等相关公告巨潮资讯网，公告编号：2023-014《关于申请向特定对象发行股票获得深圳证券2023年1月10日交易所上市审核中心审核通过的公告》巨潮资讯网，公告编号：2023-040《关于向特定对象发行股票申请获得中国证监2023年4月6日会同意注册批复的公告》2023年5月29日巨潮资讯网，公告编号：2023-079《关于实施2022年年度权益分派后调整向特

75浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文定对象发行股票发行价格和发行数量的公告》巨潮资讯网，公告编号：2023-079《关于延长公司向特定对象发行股票股东大会2023年6月22日决议有效期及相关授权有效期的公告》巨潮资讯网，公告编号：2023-094《2023年第三次临时股东大会会议决议公

2023年7月7日告》巨潮资讯网，公告编号：2024-023《关于向特定对象发行股票注册批复到期失效2024年3月27日的公告》巨潮资讯网，公告编号：2023-066《关于部分董事、高级管理人员及核心管理人2023年5月8日员增持公司股份计划的公告》、2023-067《关于部分高级管理人员、核心管理人员增持公司股份计划的公告》巨潮资讯网，公告编号：2023-095《关于部分董事、高级管理人员及核心管理人2023年7月24日员增持公司股份计划实施完成的公告》增持股份巨潮资讯网，公告编号：2023-101《关于部分高级管理人员、核心管理人员增持2023年8月2日公司股份计划的进展公告》巨潮资讯网，公告编号：2023-102《关于部分高级管理人员、核心管理人员增持

2023年8月8日公司股份计划的进展公告》巨潮资讯网，公告编号：2023-169《关于部分高级管理人员、核心管理人员增持2023年11月9日公司股份计划实施完成的公告》2023年8月28日巨潮资讯网，公告编号：2023-110《关于天铁转债可能满足赎回条件的提示性公告》巨潮资讯网，公告编号：2023-123《关于提前赎回天铁转债暨赎回实施的提示性

2023年9月6日公告》等相关公告提前赎回天铁转债

2023年9月7日-9

巨潮资讯网，共发布17次提前赎回天铁转债的提示性公告月28日巨潮资讯网，公告编号：2023-153《关于天铁转债赎回结果的公告》、2023-1542023年10月17日《关于天铁转债摘牌的公告》挂牌转让西藏中鑫巨潮资讯网，公告编号：2023-011《关于拟挂牌转让参股公司西藏中鑫投资有限

2023年10月21日

21.74%股权公司21.74%股权的公告》

十七、公司子公司重大事项

□适用□不适用

76浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行送公积金数量比例其他小计数量比例新股股转股

一、有限售条件1469923114279552

13.65%000-4196794-419679413.08%

股份62

1、国家持股00.00%0000000.00%

2、国有法人持

00.00%0000000.00%

股

3、其他内资持1469923114279552

13.65%000-4196794-419679413.08%

股62

其中：境内

00.00%0000000.00%

法人持股境内自然人1469923114279552

13.65%000-4196794-419679413.08%

持股62

4、外资持股00.00%0000000.00%

其中：境外

00.00%0000000.00%

法人持股境外自然人

00.00%0000000.00%

持股

二、无限售条件9298602294862419

86.35%000187639751876397586.92%

股份05

1、人民币普通9298602294862419

86.35%000187639751876397586.92%

股05

2、境内上市的

00.00%0000000.00%

外资股

3、境外上市的

00.00%0000000.00%

外资股

4、其他00.00%0000000.00%

10768521091419

三、股份总数100.00%0001456718114567181100.00%

536717

股份变动的原因

□适用□不适用

1、部分董事、高级管理人员完成股份增持计划，累计增持601100股。根据相关法律法规的规定，新增高管锁定股

337500股。

2、因3名激励对象离职，公司回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票50706股。

3、公司2022年限制性股票激励计划首次授予及预留授予部分第一个限售期解除限售条件成就，解除限售的股份数

量为2947773股，因解除限售的部分激励对象为公司高级管理人员，根据相关规则的规定，实际可上市流通的股份数量为2717593股，并于2023年8月1日上市流通。

77浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

4、公司2022年第二期限制性股票激励计划第一个限售期解除限售条件成就，解除限售的股份数量为2805815股，

因解除限售的部分激励对象为公司董事、高级管理人员，根据相关规则的规定，实际可上市流通的股份数量为

2062105股，并于2023年10月19日上市流通。

5、公司可转换公司债券自2020年9月25日开始转股，2023年10月17日起在深圳证券交易所摘牌。报告期内，

累计转股14617887股。

股份变动的批准情况

□适用□不适用1、2023年3月15日，公司召开第四届董事会第三十三次会议、第四届监事会第二十三次会议，审议通过《关于回购注销2022年限制性股票激励计划部分限制性股票及调整回购数量、回购价格的议案》。2023年4月3日，公司召开

2023年第二次临时股东大会，审议通过上述议案。

2、2023年4月26日，公司召开第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十四次会议，审议通过《关于

2022年限制性股票激励计划首次授予及预留授予部分第一个限售期解除限售条件成就但股票暂不上市的议案》。根据

《公司2022年限制性股票激励计划（草案修订稿）》关于额外限售期的规定，公司申请本次解除限售的限制性股票暂不上市，继续限售至2023年7月25日。

3、2023年7月6日，公司召开第四届董事会第三十七次会议、第四届监事会第二十七次会议，审议通过《关于2022年第二期限制性股票激励计划第一个限售期解除限售条件成就但股票暂不上市的议案》。根据《公司2022年第二期限制性股票激励计划（草案）》关于额外限售期的规定，公司申请本次解除限售的限制性股票暂不上市，继续限售至

2023年10月5日。

股份变动的过户情况

□适用□不适用

1、2023年6月21日，经公司申请、深圳证券交易所审核，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成本

次回购注销的相关手续，回购注销限制性股票50706股。

2、2023年7月31日，经公司申请、深圳证券交易所审核，公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理

完成2022年限制性股票激励计划首次授予及预留授予第一个限售期解除限售的股份，本次解除限售的股份数量为

2947773股，实际上市流通的股份数量为2717593股。

3、2023年10月18日，经公司申请、深圳证券交易所审核，公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办

理完成2022年第二期限制性股票激励计划第一个限售期解除限售的股份，本次解除限售的股份数量为2805815股，实际上市流通的股份数量为2062105股。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用

因股份变动，截至2023年12月31日基本每股收益为-0.60元，较上年同期下降257.89%，稀释每股收益为-0.60元，较上年同期下降257.89%，归属于公司普通股股东的每股净资产为2.44元，较上年同期下降2.79%。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股期初限售股本期增加限本期解除限期末限售股股东名称限售原因解除限售日期数售股数售股数数根据相关规则及实际许吉锭706413390070641339高管锁定股情况而定

78浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

根据相关规则及实际许孔斌417257750041725775高管锁定股情况而定根据相关规则及实际许银斌184337680018433768高管锁定股情况而定股权激励限售根据相关规则及实际王森荣169025001078701582380

股、高管锁定股情况而定股权激励限售根据相关规则及实际范薇薇88832829611001184438

股、高管锁定股情况而定根据相关规则及实际冯彦177476307099051064858股权激励限售股情况而定股权激励限售根据相关规则及实际郑双莲89541411250001007914

股、高管锁定股情况而定根据相关规则及实际陈俊12913510516540774811股权激励限售股情况而定根据相关规则及实际许孔雀8958330358333537500股权激励限售股情况而定根据相关规则及实际许星星8958330358333537500股权激励限售股情况而定其他限售股股权激励限售根据相关规则及实际

785966217429427287175305239

股东股、高管锁定股情况而定

合计1469923165829044779698142795522----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用

1、公司于2023年6月21日完成离职激励对象之限制性股票回购注销事宜，本次回购注销的股份数量为50706股，

总股本减少50706股。

2、公司可转换公司债券自2020年9月25日开始转股，2023年10月17日起在深圳证券交易所摘牌。2023年度累

计转股14617887股，总股本增加14617887股。

上述股份变动不会导致公司控股股东、实际控制人发生变更，不会对公司资产和负债结构构成重大影响。

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股年度报报告期末年度报告披持有特报告期末普告披露表决权恢露日前上一别表决通股股东总30984日前上29126复的优先0月末表决权0权股份0数一月末股股东总恢复的优先的股东

普通股数（如有）股股东总数总数

79浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

股东总（参见注（如有）（参（如数9）见注9）有）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期内持有有限售持有无限售质押、标记或冻结情况持股比报告期末持股东名称股东性质增减变动条件的股份条件的股份例股数量情况数量数量股份状态数量

王美雨境内自然人8.99%980725480098072548质押51550000

许吉锭境内自然人8.63%9418845207064133923547113质押59463500

许孔斌境内自然人5.10%5563436704172577513908592不适用0

许银斌境内自然人2.25%245783570184337686144589不适用0国寿安保基

金－中国人寿保险股份

有限公司－

分红险－国寿安保基金

其他1.19%130032121084300013003212不适用0国寿股份均衡股票型组合单一资产管理计划

（可供出售）

滕根叶境内自然人0.87%9541258-86000009541258不适用0

章瑗境内自然人0.84%9188206873140609188206不适用0

李华锋境内自然人0.72%790589568080007905895不适用0

刘时连境内自然人0.71%77351019660007735101不适用0

谢锦和境内自然人0.70%7650787-21020007650787不适用0战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东无

的情况（如有）（参见注

4）

公司控股股东、实际控制人王美雨与许吉锭为夫妇关系，控股股东、实际控制人许孔斌、股东上述股东关联关系或一致

许银斌为兄弟关系，为王美雨和许吉锭之子。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联行动的说明关系或一致行动关系。

上述股东涉及委托/受托表

决权、放弃表决权情况的无说明前10名股东中存在回购专

户的特别说明（如有）（参无见注10）前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量王美雨98072548人民币普通股98072548许吉锭23547113人民币普通股23547113许孔斌13908592人民币普通股13908592

国寿安保基金－中国人寿保险股份

有限公司－分红险－国寿安保基金

13003212人民币普通股13003212

国寿股份均衡股票型组合单一资产

管理计划（可供出售）滕根叶9541258人民币普通股9541258章瑗9188206人民币普通股9188206李华锋7905895人民币普通股7905895刘时连7735101人民币普通股7735101

80浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

谢锦和7650787人民币普通股7650787香港中央结算有限公司7521186人民币普通股7521186

前10名无限售流通股股东之间，公司控股股东、实际控制人王美雨与许吉锭为夫妇关系，控股股东、实际控制人许孔以及前10名无限售流通股股东和

斌、股东许银斌为兄弟关系，为王美雨和许吉锭之子。除此之外，公司未知前10名无前10名股东之间关联关系或一致

限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间的关系。

行动的说明

股东滕根叶除通过普通证券账户持有191588股外，还通过华福证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有9349670股，实际合计持有9541258股；股东章瑗除通过普通证券账户持有127000股外，还通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证参与融资融券业务股东情况说明券账户持有9061206股，实际合计持有9188206股；股东李华锋除通过普通证券账（如有）（参见注5）户持有954553股外，还通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有6951342股，实际合计持有7905895股；股东谢锦和除通过普通证券账户持有15股外，还通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有7650772股，实际合计持有7650787股。

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用前十名股东较上期发生变化

□适用□不适用公司是否具有表决权差异安排

□适用□不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权王美雨中国否许吉锭中国否许孔斌中国否

王美雨为天铁股份销售部职员，许吉锭为天铁股份董事长，许孔斌为天铁股份主要职业及职务董事、总经理。

报告期内控股和参股的其他境内外上无市公司的股权情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人是否取得其他国家或实际控制人姓名与实际控制人关系国籍地区居留权王美雨本人中国否许吉锭本人中国否

81浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

许孔斌本人中国否

许银斌一致行动（含协议、亲属、同一控制）中国否

汤凯一致行动（含协议、亲属、同一控制）中国否

曹张琳一致行动（含协议、亲属、同一控制）中国否

王美雨为天铁股份销售部职员，许吉锭为天铁股份董事长，许孔斌为天铁股份董事、总主要职业及职务经理，许银斌为天铁股份董事、副总经理、董事会秘书，汤凯为天铁股份销售总监，曹张琳为天铁股份子公司行政人员。

过去10年曾控股的境内无外上市公司情况实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

82浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

83浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

一、企业债券

□适用□不适用报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

□适用□不适用报告期公司不存在公司债券。

三、非金融企业债务融资工具

□适用□不适用报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。

四、可转换公司债券

□适用□不适用

1、转股价格历次调整情况

（1）“天铁转债”初始转股价格为17.35元/股。

（2）2020年7月3日，公司实施完成2019年年度权益分派。根据《天铁股份创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，“天铁转债”的转股价格调整为10.12元/股，自2020年7月3日起生效。

（3）2021年7月7日，公司实施完成2020年年度权益分派。根据《天铁股份创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，“天铁转债”的转股价格调整为5.90元/股，自2021年

7月7日起生效。

（4）2021年12月7日，公司完成向特定对象发行股票事宜。根据《天铁股份创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，“天铁转债”的转股价格调整为6.73元/股，自2021年

12月7日起生效。

（5）2022年3月23日，公司完成向激励对象授予439万股限制性股票事宜。根据《天铁股份创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，“天铁转债”的转股价格调整为6.74元/股，自2022年3月23日起生效。

（6）2022年7月15日，公司实施完成2021年年度权益分派。根据《天铁股份创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，“天铁转债”的转股价格调整为3.94元/股，自2022年7月15日起生效。

（7）2023年5月26日，公司实施完成2022年年度权益分派。根据《天铁股份创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，“天铁转债”的转股价格调整为3.91元/股，自2023年5月26日起生效。

84浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

2、累计转股情况

□适用□不适用转股数量占转股开未转股金累计转股累计转股转股起止发行总量发行总金始日前公尚未转股额占发行转债简称金额数日期（张）额（元）司已发行金额(元)总金额的

（元）（股）股份总额比例的比例

2020年09月25日-399000039763054844648

天铁转债399000015.68%0.000.00%

2023年900.0000.003月28日

3、前十名可转债持有人情况

不适用

4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□适用□不适用

5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

报告期内，“天铁转债”均已转股或赎回，无“天铁转债”继续流通或交易，不涉及未来偿债安排。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用□不适用

六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用□不适用

七、报告期内是否有违反规章制度的情况

□是□否

八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位：万元项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减

流动比率161.80220.32-26.56%

资产负债率54.07%40.68%13.39%

速动比率123.27194.30-36.56%本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

扣除非经常性损益后净利润-62710.1941983.82-249.37%

EBITDA 全部债务比 -0.31% 0.50% -0.81%

85浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

利息保障倍数-11.3311.46-198.87%现金利息保障倍数

EBITDA 利息保障倍数

贷款偿还率100.00%100.00%0.00%

利息偿付率100.00%100.00%0.00%

86浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年04月26日

审计机构名称中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号中兴财光华审会字(2024)第318152号

注册会计师姓名汤洋、楼佳男审计报告正文

中兴财光华审会字(2024)第318152号

浙江天铁实业股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了浙江天铁实业股份有限公司（以下简称“天铁股份公司”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天铁股份公司2023年12月

31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天铁股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）应收账款减值

1、事项描述

如财务报表附注“三、12.应收款项坏账准备的确认标准和计提方法”所述的会计政策及附注“五、3、应收账款”所述，截至2023年12月31日，天铁股份公司应收账款的账面余额为1724563142.20元，坏账准备为

336079323.90元。天铁股份公司管理层（以下简称“管理层”）根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款

或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款，单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款划分账龄组合，参考历史信用损失情况，结合当前及未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。由于应收账款金额重大，占总资产26.34%，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2、审计应对

针对应收账款减值，我们执行的主要审计程序如下：

（1）了解、评估和测试天铁股份公司应收账款坏账准备的内部控制流程；

87浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

（2）复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性；

（3）复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据，评价管理层是否充分识别已发生减值的应收账款；

（4）对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史损失率及反映当前情况的相关可观察数据等，评价管理层减值测试方法的合理性（包括各组合坏账准备的计提比例）；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；

（5）对于按照单项金额评估的应收账款选取样本复核管理层基于客户的财务状况和资信情况、历史还款记录以及对

未来经济状况的预测等对预期信用损失进行评估的依据。我们将管理层的评估与我们在审计过程中取得的证据相验证，包括客户的背景信息、以往的交易历史和回款情况、前瞻性考虑因素等；

（6）对大额应收账款进行函证，函证采用详式询证函方式发出，对本期发生额、交易余额等信息进行函证；本期选取重要客户进行访谈程序；

（7）检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；

（8）检查与应收账款减值相关的信息在财务报表中的列报与披露是否充分、适当。

（二）收入确认

1、事项描述

如财务报表附注“三、29、收入确认”所述的会计政策及附注“五、42、营业收入和营业成本”所述，天铁股份公

司2023年度的主营业务收入为1168360476.56元，较2022年度下降23.95%，由于收入是天铁股份公司的关键业绩指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2、审计应对

针对收入确认，我们实施的主要审计程序如下：

（1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

（2）检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；

（3）按月度、产品、客户等对营业收入和毛利率实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明原因；

（4）对于内销收入，选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单、运输单、客户签收单等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等；

（5）结合应收账款和合同资产函证及访谈，选取项目函证销售金额并访谈确认；

（6）实施截止测试，检查收入是否在恰当期间确认；

（7）检查与收入相关的信息在财务报表中的列报与披露是否充分、适当。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括天铁股份公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估天铁股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天铁股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督天铁股份公司的财务报告过程。

88浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天铁股份公司持续

经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。

我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天铁股份公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就天铁股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们

负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中兴财光华会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）（项目合伙人）

中国注册会计师：

中国*北京2024年4月26日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江天铁实业股份有限公司

2023年12月31日

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金255497046.72507834541.40

89浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据195113299.24108147637.30

应收账款1388483818.301539417818.39

应收款项融资42254883.7974694217.59

预付款项94217627.5726026162.68应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款59456493.4057096246.12

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货688130748.74361442551.79

合同资产15236452.795105554.91持有待售资产

一年内到期的非流动资产8073387.7824936418.92

其他流动资产143204795.51350887276.20

流动资产合计2889668553.843055588425.30

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资504702693.52508146459.35

其他权益工具投资7600000.0022650000.00其他非流动金融资产

投资性房地产12503297.1813728093.67

固定资产699377851.08749498508.14

在建工程453291578.07177111169.66生产性生物资产油气资产

使用权资产2921738.552620216.40

无形资产244555447.05241740772.68开发支出

商誉169480699.07206377820.89

长期待摊费用3677740.904885500.27

递延所得税资产131205802.1566872216.02

其他非流动资产151951630.8774567959.65

非流动资产合计2381268478.442068198716.73

90浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

资产总计5270937032.285123787142.03

流动负债：

短期借款606777759.95601055161.01向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据289560910.34124186694.32

应付账款368011464.16351639979.41预收款项

合同负债26790036.1518931483.95卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬26293946.5227239127.23

应交税费19818225.81104905660.44

其他应付款66553600.5827247104.77

其中：应付利息

应付股利249201.26690334.38应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债378701912.88131724692.40

其他流动负债3472350.712461092.90

流动负债合计1785980207.101389390996.43

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款1015229843.96567720254.05

应付债券58527095.90

其中：优先股永续债

租赁负债1182501.421982762.75长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债27333500.00

递延收益41380070.2432952730.09

递延所得税负债6040985.026637176.14其他非流动负债

非流动负债合计1063833400.64695153518.93

负债合计2849813607.742084544515.36

所有者权益：

股本1091419717.001076852536.00

91浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

其他权益工具5729630.68

其中：优先股永续债

资本公积732259920.43671363311.12

减：库存股其他综合收益

专项储备14126944.189234089.94

盈余公积108384926.17108384926.17一般风险准备

未分配利润427704535.681112000702.71

归属于母公司所有者权益合计2373896043.462983565196.62

少数股东权益47227381.0855677430.05

所有者权益合计2421123424.543039242626.67

负债和所有者权益总计5270937032.285123787142.03

法定代表人：许吉锭主管会计工作负责人：郑双莲会计机构负责人：李霞

2、母公司资产负债表

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

流动资产：

货币资金134964887.95401044123.59交易性金融资产衍生金融资产

应收票据196783456.17169845459.71

应收账款881360746.311042004881.16

应收款项融资20124767.1512175815.63

预付款项23368327.7717370205.81

其他应收款714862054.58274692580.92

其中：应收利息应收股利

存货313523438.56169488129.23

合同资产13667460.881693253.11持有待售资产

一年内到期的非流动资产2947955.5212820570.77

其他流动资产65101739.54165043604.51

流动资产合计2366704834.432266178624.44

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1380374479.181330279114.73

其他权益工具投资7600000.0022650000.00其他非流动金融资产

投资性房地产12503297.1813728093.67

固定资产560315230.27584078215.29

92浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

在建工程137518732.2974237103.22生产性生物资产油气资产

使用权资产977532.96320823.81

无形资产119160670.58121116212.59开发支出商誉

长期待摊费用80385.31135164.05

递延所得税资产43294223.4933315413.93

其他非流动资产33190204.3159550825.28

非流动资产合计2295014755.572239410966.57

资产总计4661719590.004505589591.01

流动负债：

短期借款425340133.78537528543.06交易性金融负债衍生金融负债

应付票据189036282.17120865072.81

应付账款175541917.45236348278.36预收款项

合同负债3440340.624450010.81

应付职工薪酬16460176.9214547988.13

应交税费7167979.3041005775.05

其他应付款52382544.4283801058.80

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债377639303.39129957717.08

其他流动负债436890.3037776.25

流动负债合计1247445568.351168542220.35

非流动负债：

长期借款800504564.03533710195.72

应付债券58527095.90

其中：优先股永续债

租赁负债178302.72长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益10525514.397575599.08

递延所得税负债146629.9448123.57其他非流动负债

非流动负债合计811355011.08599861014.27

93浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

负债合计2058800579.431768403234.62

所有者权益：

股本1091419717.001076852536.00

其他权益工具5729630.68

其中：优先股永续债

资本公积851249080.24791248070.90

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积108384926.17108384926.17

未分配利润551865287.16754971192.64

所有者权益合计2602919010.572737186356.39

负债和所有者权益总计4661719590.004505589591.01

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入1507295555.901720426822.76

其中：营业收入1507295555.901720426822.76利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1795053872.521122307100.40

其中：营业成本1304319869.88728728953.78利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加13186473.8114552843.27

销售费用90150521.5660959577.08

管理费用255009789.29209949391.45

研发费用76426468.4268648757.20

财务费用55960749.5639467577.62

其中：利息费用59469782.6945428866.81

利息收入7316395.225949337.85

加：其他收益17386189.5312174092.86投资收益（损失以“－”号填-30156896.72-16991062.98

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的

94浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-103635045.94-97643174.20

填列）资产减值损失（损失以“-”号-316810214.843179123.43

填列）资产处置收益（损失以“-”号-11263721.09321620.43

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-732238005.68499160321.90

列）

加：营业外收入1054063.903915476.46

减：营业外支出2373322.8227826829.51四、利润总额（亏损总额以“－”号-733557264.60475248968.85

填列）

减：所得税费用-60376566.2875556608.77五、净利润（净亏损以“－”号填-673180698.32399692360.08

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-673180698.32399692360.08“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-653607926.98410075453.17

2.少数股东损益-19572771.34-10383093.09

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

95浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-673180698.32399692360.08归属于母公司所有者的综合收益总

-653607926.98410075453.17额

归属于少数股东的综合收益总额-19572771.34-10383093.09

八、每股收益

（一）基本每股收益-0.600.38

（二）稀释每股收益-0.600.38

法定代表人：许吉锭主管会计工作负责人：郑双莲会计机构负责人：李霞

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业收入465993771.58934919741.85

减：营业成本307892320.02434276419.65

税金及附加8093063.227188723.03

销售费用55811523.0639765043.23

管理费用159393088.66124706960.06

研发费用44688142.1942122796.83

财务费用32376490.0925525357.77

其中：利息费用53634421.0938283547.76

利息收入21798956.044744362.09

加：其他收益10372831.153795356.76投资收益（损失以“－”号填

2325637.06-23430211.65

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-50607978.27-63864967.43

填列）资产减值损失（损失以“-”号-772220.722699070.66

填列）资产处置收益（损失以“-”号-107041.7616854.14

填列）二、营业利润（亏损以“－”号填-181049628.20180550543.76

列）

加：营业外收入30002.491.88

减：营业外支出572242.18340000.00

96浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文三、利润总额（亏损总额以“－”号-181591867.89180210545.64

填列）

减：所得税费用-9174202.4627396242.97四、净利润（净亏损以“－”号填-172417665.43152814302.67

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以-172417665.43152814302.67“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-172417665.43152814302.67

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1674907803.741092937102.98客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

97浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

收到的税费返还9019546.7011526449.69

收到其他与经营活动有关的现金155548447.1784311570.53

经营活动现金流入小计1839475797.611188775123.20

购买商品、接受劳务支付的现金2030595659.05701050317.27客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金157577920.10144904869.06

支付的各项税费144690040.42233513582.99

支付其他与经营活动有关的现金368260921.66237634952.15

经营活动现金流出小计2701124541.231317103721.47

经营活动产生的现金流量净额-861648743.62-128328598.27

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金125587188.00

取得投资收益收到的现金8173924.3815931154.79

处置固定资产、无形资产和其他长

14257206.11956951.68

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

7073819.54

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金180000000.00420802483.58

投资活动现金流入小计328018318.49444764409.59

购建固定资产、无形资产和其他长

413287714.91374674932.09

期资产支付的现金

投资支付的现金504314573.85质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金510000000.00

投资活动现金流出小计413287714.911388989505.94

投资活动产生的现金流量净额-85269396.42-944225096.35

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金10482500.0071395900.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

10482500.00715000.00

到的现金

取得借款收到的现金1414404000.001028716128.04

收到其他与筹资活动有关的现金269891485.77332061616.75

筹资活动现金流入小计1694777985.771432173644.79

偿还债务支付的现金898485685.96360078836.18

分配股利、利润或偿付利息支付的

90675071.3095033076.42

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金5620524.5933720274.66

筹资活动现金流出小计994781281.85488832187.26

筹资活动产生的现金流量净额699996703.92943341457.53

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-2264698.77343104.98影响

五、现金及现金等价物净增加额-249186134.89-128869132.11

加：期初现金及现金等价物余额434402791.79563271923.90

六、期末现金及现金等价物余额185216656.90434402791.79

98浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

6、母公司现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金565367746.21468757429.37

收到的税费返还1510160.35258825.51

收到其他与经营活动有关的现金110163783.9963968525.62

经营活动现金流入小计677041690.55532984780.50

购买商品、接受劳务支付的现金392792483.16323279734.07

支付给职工以及为职工支付的现金94900304.4192610948.58

支付的各项税费56259139.82151633755.01

支付其他与经营活动有关的现金229022344.85132069247.82

经营活动现金流出小计772974272.24699593685.48

经营活动产生的现金流量净额-95932581.69-166608904.98

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金125587188.0018700000.00

取得投资收益收到的现金5772105.3814207209.05

处置固定资产、无形资产和其他长

604510.63380191.68

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

7500000.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金41988379.27258638921.29

投资活动现金流入小计173952183.28299426322.02

购建固定资产、无形资产和其他长

84040030.24273878573.26

期资产支付的现金

投资支付的现金525849573.85取得子公司及其他营业单位支付的

53255500.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金481385810.08209286101.02

投资活动现金流出小计618681340.321009014248.13

投资活动产生的现金流量净额-444729157.04-709587926.11

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金70680900.00

取得借款收到的现金1072400000.00892014357.00

收到其他与筹资活动有关的现金158225193.21178748663.55

筹资活动现金流入小计1230625193.211141443920.55

偿还债务支付的现金817979699.21287481714.82

分配股利、利润或偿付利息支付的

83777400.2681618071.25

现金

支付其他与筹资活动有关的现金54941350.6713394801.60

筹资活动现金流出小计956698450.14382494587.67

筹资活动产生的现金流量净额273926743.07758949332.88

四、汇率变动对现金及现金等价物的

151465.83117977.95

影响

五、现金及现金等价物净增加额-266583529.83-117129520.26

加：期初现金及现金等价物余额357916811.55475046331.81

六、期末现金及现金等价物余额91333281.72357916811.55

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目2023年度

99浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

归属于母公司所有者权益所有少数

其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余其股东股本优先永续库存综合风险配利小计益合其他公积储备公积他权益股债股收益准备润计

107671108111298557303

572923

一、上年685363381179335518910

963408

期末余额253311.237.69677636.1960

0.689.94

6.0012560.115.4191.60

-

203207168

加：会计368391

742.431.284.

政策变更8.6147.1

602107

4

前期差错更正其他

107671108111298557303

572923

二、本年685363384200356126927

963408

期初余额253311.926.07051989.0788

0.689.94

6.0012172.716.6255.67

三、本期

---

增减变动145-608-

489684609618

金额（减671572966848

285296669154

少以81.096309.3530

4.24167.153.461.

“－”号00.6817.97

031613

填列）

----

（一）综653653195673合收益总607607727180

额926.926.71.3698.

9898432

（二）所145-103191106298有者投入671572621997344341

和减少资81.096369.720.055.375.4

本00.686842

104104

1．所有

825825

者投入的

00.000.0

普通股

00

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份-105105106

151

支付计入507918411931

955.

所有者权06.056.150.105.4

34

益的金额0115

146--

865865

178572229

4．其他856856

87.0963686.

9.979.97

00.6835

---

（三）利318318318润分配725725725

42.542.542.5

100浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

444

1．提取

盈余公积

2．提取

一般风险准备

---

3．对所

318318318

有者（或

725725725

股东）的

42.542.542.5

分配

444

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增

资本（或股本）

2．盈余

公积转增

资本（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

489489144490

（五）专

28528582.0733

项储备

4.244.2406.24

569569306572

1．本期

35235217.1414

提取

3.123.1210.23

----

2．本期800800161816

使用668.668.35.1803.

8888199

505517521

118438

（六）其344187572

430526.

他39.542.068.0

2.4903

547

109732141108427237472242

四、本期141259269384704389273112

期末余额971920.44.1926.535.60481.0342

7.0043817683.4684.54

101浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

上期金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余其股东股本优先永续库存综合风险配利小计益合其他公积储备公积他权益股债股收益准备润计

628101931767252923261

595828

一、上年221943034017201577437

032777

期末余额446.57595.9510.63124.0403

5.649.36

008.570295.7619.77

-

357366351

加：会计903143

088.118.802.

政策变更0.1216.1

879985

4

前期差错更正其他

628101931767252923261

595828

二、本年221943125374238434472

032777

期初余额446.57526.0599.24307.8584

5.649.36

008.572164.7572.62

三、本期

--

增减变动448-152344461424

348946366

金额（减631220724626182516

072310.659

少以090.694.00.1103.761.784.

447.5877.8

“－”号00965558705

452

填列）

-

410410399

（一）综103

075075692

合收益总830

453.453.360.

额93.0

171708

9

（二）所621706713

854715

有者投入409809959

000000.

和减少资00.000.000.0

0.0000

本000

621706713

1．所有者854715

409809959

投入的普000000.

00.000.000.0

通股0.0000

000

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

152---

（三）利

724654501501

润分配

00.1493769769

102浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

549.649.449.4

277

-

152

152

1．提取盈724

724

余公积00.1

00.1

5

5

2．提取一

般风险准备

---

3．对所有

501501501

者（或股

769769769

东）的分

49.449.449.4

配

777

4．其他

-

439

（四）所439

754

有者权益754

981.

内部结转981.

00

00

-

1．资本公439

439

积转增资754

754

本（或股981.

981.

本）00

00

2．盈余公

积转增资

本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

946946134959

（五）专

310.310.56.3766.

项储备

5858694

427427134429

1．本期提

77877856.3124

取

6.636.6362.99

---

2．本期使333333333

用147147147

6.056.056.05

336-295296-264

（六）其

109.220416570270570

他

00694.33.547.51136.50

103浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

965941.0

9

107671108111298556303

572923

四、本期685363384200356774924

963408

期末余额253311.926.07051930.0262

0.689.94

6.0012172.716.6256.67

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2023年度

其他权益工具

项目减：其他未分所有者资本专项盈余其股本优先永续库存综合配利权益合其他公积储备公积他股债股收益润计

1076

57297912108375502737

一、上年期末852

630.48078123282923977

余额536.0

680.907.566.351.49

0

--

加：会计政策3688

571053415

变更.61

3.71.10

前期差错更正其他

1076

57297912108375492737

二、本年期初852

630.48078492711918635

余额536.0

680.906.172.646.39

0

三、本期增减---

14566000变动金额（减5729203113426

71811009

少以“－”号630.05907345..00.34

填列）685.4882

--

（一）综合收172417241

益总额17667665.

5.4343

-

（二）所有者1456105919429

5729

投入和减少资71811856406.4

630.

本.00.113

68

1．所有者投入

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计-105910541

入所有者权益50701856150.1

的金额6.00.111

-

1461

57298888

4．其他7887

630.256.32.00

68

104浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

--

-

（三）利润分318732102

2296

配2542228.8

86.35.549

1．提取盈余公

积

--

2．对所有者

318731872（或股东）的

2542542.5

分配.544

--

3．其他229622968

86.356.35

1184

（四）所有者1184

302.

权益内部结转302.49

49

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收1184

1184

益结转留存收302.

302.49

益49

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

496349638

（六）其他8839839.5.588

1091

8512108355182602

四、本期期末419

49088492652891901

余额717.0

0.246.177.160.57

0

上期金额

单位：元

2022年度

其他权益工具

项目减：其他未分所有者资本专项盈余其股本优先永续库存综合配利权益合其他公积储备公积他股债股收益润计

1140

62825950931066772535

一、上年期617

2144325.3495055759879

末余额959.9

6.0064.900.918.44

9

105浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

--

加：会9030

993390301

计政策变更.12

1.32.20

前期差错更正其他

1140

62825950931166762535

二、本年期617

2144325.2526062350849

初余额959.9

6.0064.029.597.24

9

三、本期增

-

减变动金额4486-1527873620167

3493

（减少以31092206240049537859.

6988

“－”号填0.0094.96.15.0515

9.09

列）

152815281

（一）综合

14304302.

收益总额

2.6767

（二）所有8540621470680

者投入和减000.0900900.0

少资本00.000

8540621470680

1．所有者投

000.0900900.0

入的普通股

00.000

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

--

1527

（三）利润654450176

2400

分配9349949.4.15.627

-

1527

1．提取盈余1527

2400

公积2400.15.15

--

2．对所有者

501750176（或股东）

6949949.4

的分配.477

3．其他

-

（四）所有4397

4397

者权益内部5498

5498

结转1.00

1.00

-

1．资本公积4397

4397

转增资本5498

5498（或股本）1.00

1.00

2．盈余公积

转增资本

106浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

-282428359

3361

（六）其他22064191605.9

09.00

94.96.915

1076

57297912108375492737

四、本期期852

630.48078492711918635

末余额536.0

680.906.172.646.39

0

三、公司基本情况

浙江天铁实业股份有限公司（以下简称“公司或本公司”）前身系原浙江天铁实业有限公司（以下简称“天铁实业公司”），天铁实业公司系由自然人许吉锭、王美雨、许吉毛和王连其共同出资组建，于2003年12月26日在天台县工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省台州市。公司现持有统一社会信用代码为9133100075709503XC的营业执照，注册资本1091419717.00元，股份总数1091419717股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股142795522股；

无限售条件的流通股份A股948624195股。公司股票于2017年1月5日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司的实际控制人为许吉锭、王美雨、许孔斌。

法定代表人：许吉锭

营业期限：2003年12月26日至长期

注册地址：浙江省天台县人民东路928号

本公司及各子公司主要从事“减振/震业务”和“新能源业务”等产品的生产经营。

本财务报表业经公司2024年4月26日第四届董事会第五十二次会议批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

107浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

2、持续经营

公司自本报告期末起至少12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及本期数的合并及公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

重要的应收账款公司将单项金额超过资产总额0.5%的应收账款认定为重要。

重要的其他应收款公司将单项金额超过资产总额0.5%的其他应收款认定为重要

重要的长期股权投资公司将单项金额超过资产总额0.5%的其他应收款认定为重要公司将单项在建工程明细金额超过资产重要的在建工程项目

总额0.5%的认定为重要。

重要的账龄超过1年的应付账款公司将单项金额超过资产总额0.5%的账龄超过1年的应付账款认定为重要

重要投资活动有关的现金公司将单项金额超过资产总额0.5%的投资活动现金流量认定为重要

公司将长期股权投资占合并总资产、合并净资产15%以上或本期投资收益占合并净

重要联（合）营企业

利润15%以上的联（合）营企业认定为重要

重要的承诺事项公司将重组、并购等事项认定为重要。

公司将极大可能产生或有义务的事项认重要的或有事项定为重要。

公司将资产负债表日后利润分配情况、重要的资产负债表日后事项募投项目延期情况认定为重要。

108浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。

合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后

12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来

的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；

除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、7（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附

注三、16“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计

处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

109浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的所有者权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务

报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有权权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、13“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单

独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、16（2）*）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

110浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、13（2）*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售

产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

9、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

11、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：*对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；*对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。

金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：*取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；*初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；*属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

（1）债务工具债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

*以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现

111浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。

此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。

（2）权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

（3）金融负债金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：*该项指定能够消除或显著减少会计错配；*根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。

指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、应付债券等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（4）金融资产和金融负债的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

（5）金融工具的减值

本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来

经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

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*对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；

*对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；

*对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；

*对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；

*对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，

处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未

发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。

损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

（6）衍生工具及嵌入衍生工具

本公司衍生工具主要包括期货合同。衍生工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。本公司衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具，与主合同构成混合合同。混合合同包含的主合同属于金融工具准则规范的资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而是将该混合合同作为一个整体适用金融工具准则关于金融资产分类的相关规定。

混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从主合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具进行处理：

*嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关；

*与嵌入衍生工具具有相关条款的单独工具符合衍生工具的定义；

*该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（8）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。

12、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、应收款项融资和合同资产，无论是否存在

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重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于已发生信用减值的以及其他适用于单项评估的应收账款及合同资产，单项计提减值准备。对于未发生信用减值的应收账款及合同资产，根据以前年度具有类似信用风险特征的应收账款、合同资产组合的历史信用损失率为基础，结合当前状况以及对未来经济状况的前瞻性预测对历史数据进行调整，编制应收账款账龄天数与整个存续期预期信用损失率对照模型，计算预期信用损失。

本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据组合组合名称确定组合的依据银行承兑汇票组合承兑人为信用风险较低的银行商业承兑汇票组合承兑人为信用风险较高的企业

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

银行承兑汇票组合不计提坏账。

应收账款组合组合名称确定组合的依据账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款关联方组合应收本公司合并范围内关联方款项

本公司按照简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。对于已发生信用减值的以及其他适用于单项评估的应收账款及合同资产，单项计提减值准备。对于未发生信用减值的应收账款及合同资产，根据以前年度具有类似信用风险特征的应收账款、合同资产组合的历史信用损失率为基础，结合当前状况以及对未来经济状况的前瞻性预测对历史数据进行调整，编制应收账款账龄天数与整个存续期预期信用损失率对照模型，计算预期信用损失。

（3）其他应收款组合

当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款关联方组合应收本公司合并范围内关联方款项

对于划分为组合的其他应收款通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

13、存货

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、自制半成品、委托加工物资、合同履约成本等。

（2）存货取得和发出的计价方法

本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

（3）存货跌价准备计提方法

本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货可变现净值的确认方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

114浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

14、合同资产和合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。

资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。

15、持有待售资产

本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或

一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；*该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

16、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资，是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注五、11“金融工具”。

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共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有权权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币

性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

*成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

*权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本

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公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

*收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7（2）“控制的判断标准和合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

117浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

17、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

18、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法5-20年5%4.75%-19.00%

机器设备年限平均法5-10年5%9.50%-19.00%

运输设备年限平均法5-10年5%9.50%-19.00%

办公设备年限平均法5-10年5%9.50%-19.00%

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如上：

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧。

每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

（3）大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

19、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

20、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可

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销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款

的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

21、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

公司无形资产项目的使用寿命及摊销方法如下：

类别摊销方法使用寿命（年）土地使用权直线法50软件直线法10专利权直线法10非专利技术直线法10

22、研究开发支出

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

23、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、

合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值

119浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

24、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

25、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、

工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

120浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

26、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

27、股份支付

（1）股份支付的种类本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

28、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；*本公司履约过

程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

本公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则为代理人，

121浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

（2）具体会计政策

本公司按照合同约定将商品运至约定交货地点，将购买方验收时点作为控制权转移时点，确认收入。本公司给予客户的信用期，根据客户的信用风险特征确定，不存在重大融资成分。对于国外销售，公司已根据合同约定将产品办理出口报关手续取得报关单，且货物实际放行取得装船单/提单时作为收入确认时点。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况无

29、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对于子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始

确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对于子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和

负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得

122浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

31、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。

*使用权资产使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物。

在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

*租赁负债租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。

当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。

*租赁的变更

当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计量租赁负债。

*短期租赁和低价值资产租赁

本公司将在租赁期开始日租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过40000.00元的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为

123浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。

*售后租回交易

对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

*融资租赁

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

*经营租赁

租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（3）售后租回交易

对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，根据适用的会计准则对资产购买和资产处置进行会计处理；不属于销售的，不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。

32、所得税

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影

124浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

33、其他重要的会计政策和会计估计

（1）套期会计

1、采用套期会计的依据、会计处理方法

(1)套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期。

(2)对于满足下列条件的套期，运用套期会计方法进行处理：1)套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期工具组成；2)在套期开始时，公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件；3)该套期关系符合套期有效性要求。

套期同时满足下列条件时，公司认定套期关系符合套期有效性要求：1)被套期项目和套期工具之间存在经济关系；

2)被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位；3)套期关系的套期比率等于公

司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡。

公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，公司进行套期关系再平衡。

(3)套期会计处理

1)公允价值套期

*套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。

*被套期项目因风险敞口形成的利得或损失计当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，其账面价值已经按公允价值计量，不再调整；被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，不再调整。

被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。

被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，公司对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。被套期项目为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计

量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，按照相同的方式对累

计已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。

2)现金流量套期

125浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

*套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益，无效部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者确认：A. 套期工具自套期开始的累计利得或损失；B. 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。

*被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融资产和非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。

*其他现金流量套期，原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。

3)境外经营净投资套期

套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，确认为其他综合收益，并在处置境外经营时，将其转出计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。

（2）回购股份

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

34、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元受重要影响的报表项会计政策变更的内容和原因影响金额目名称财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31本公司对租赁业务确号）（以下简称“解释第16号”）。解释第16号规定，对于不是企业合并、交易认的租赁负债和使用

发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认权资产，产生应纳税的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，暂时性差异和可抵扣

因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当暂时性差异的，按照根据《企业会计准则第18号—一所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认

解释第16号的规定进相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表行调整。上述会计政列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规策变更对本公司财务定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报报表无重大影响。

表项目。上述会计处理规定自2023年1月1日起施行。

*《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号)(“解释第16号”)中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定”

根据该规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租

赁负债并计入使用权资产的租赁交易以及固定资产因存在弃置义务而确认预计负债并计入固定资产成本的交易等)，不适用《企业会计准则第18号——所得税》中关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司自2023年1月1日起适用该规定，对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目，对可比期间合并财务报表项目及金额影响如下：

126浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

合并资产负债表（于2022年1月1日）调整前调整后影响金额

递延所得税资产47061271.5448191180.111129908.57

递延所得税负债7018280.377831645.09813364.72

盈余公积93103495.9093112526.029030.12

未分配利润767017510.29767374599.16357088.87

少数股东权益92357724.0192308148.87-49575.14合并资产负债表（于2022年12月31日）项目调整前调整后影响金额

递延所得税资产66145124.8566872216.02727091.17

递延所得税负债6043110.046637176.14594066.10

盈余公积108381237.56108384926.173688.61

未分配利润1111796960.111112000702.71203742.60

少数股东权益55751836.1955677430.05-74406.14合并利润表

（2022年度）项目调整前调整后影响金额

所得税费用75373089.9975556608.77183518.78

净利润399875878.86399692360.08-183518.78

对可比期间公司财务报表项目及金额的影响:资产负债表（于2022年1月1日）项目调整前调整后影响金额

递延所得税资产20806183.2820806632.12448.84

递延所得税负债90750.0490750.04

盈余公积93103495.9093112526.02-9030.12

未分配利润667705570.91667606239.59-99331.32资产负债表（于2022年12月31日）项目调整前调整后影响金额

递延所得税资产33320705.4633315413.93-5291.53

递延所得税负债48123.5748123.57

盈余公积108381237.56108384926.173688.61

未分配利润755028296.35754971192.64-57103.71利润表

（2022年度）项目调整前调整后影响金额

所得税费用27433129.0727396242.97-36886.10

净利润152777416.57152814302.6736886.10

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

127浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用调整情况说明

本公司自2023年1月1日起适用该规定，对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目，对可比期间合并财务报表项目及金额影响如下：

合并资产负债表（于2022年1月1日）项目调整前调整后影响金额

递延所得税资产47061271.5448191180.111129908.57

递延所得税负债7018280.377831645.09813364.72

盈余公积93103495.9093112526.029030.12

未分配利润767017510.29767374599.16357088.87

少数股东权益92357724.0192308148.87-49575.14合并资产负债表（于2022年12月31日）项目调整前调整后影响金额

递延所得税资产66145124.8566872216.02727091.17

递延所得税负债6043110.046637176.14594066.10

盈余公积108381237.56108384926.173688.61

未分配利润1111796960.111112000702.71203742.60

少数股东权益55751836.1955677430.05-74406.14合并利润表

（2022年度）项目调整前调整后影响金额

所得税费用75373089.9975556608.77183518.78

净利润399875878.86399692360.08-183518.78

可比期间公司财务报表项目及金额的影响:资产负债表（于2022年1月1日）项目调整前调整后影响金额

递延所得税资产20806183.2820806632.12448.84

递延所得税负债90750.0490750.04

盈余公积93103495.9093094465.78-9030.12

未分配利润667705570.91667624299.83-81271.08资产负债表（于2022年12月31日）项目调整前调整后影响金额

递延所得税资产33320705.4633315413.93-5291.53

递延所得税负债48123.5748123.57

盈余公积108381237.56108384926.173688.61

未分配利润755028296.35754971192.64-57103.71利润表

（2022年度）

128浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

项目调整前调整后影响金额

所得税费用27433129.0727396242.97-36886.10

净利润152777416.57152814302.6736886.10

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税应税收入13%、9%、6%、5%、3%、出口退税率为13%

城市维护建设税应纳流转税额7%、5%

企业所得税应纳税所得额15%、25%

教育费附加应纳流转税额3%

地方教育费附加应纳流转税额2%

房产税按照房产余值或房产租金收入1.2%、12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

浙江天铁实业股份有限公司15%

江苏昌吉利新能源科技有限公司15%

河南天铁环保科技有限公司15%

浙江力衡实业有限公司（曾用名湖南力衡科技有限公司）15%

乌鲁木齐天路凯得丽化工有限公司15%

河北路通铁路器材有限公司15%

除上述以外的其他纳税主体25%

2、税收优惠

（1）企业所得税

公司于2022年12月24日获得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号 GR202233007426，认定有效期为三年，企业所得税税率为 15%。

子公司江苏昌吉利新能源科技有限公司于2022年12月12日获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局

江苏省税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号 GR202232012407，认定有效期为三年，企业所得税税率为 15%。

子公司河南天铁环保科技有限公司于2023年11月22日获得河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南

省税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号 GR202341001669，认定有效期为三年，企业所得税税率为 15%。

子公司浙江力衡实业有限公司于2023年12月8日获得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税

务局颁发的高新技术企业证书，证书编号 GR202333005034，认定有效期为三年，企业所得税税率为 15%。

子公司乌鲁木齐天路凯得丽化工有限公司于2021年9月18日获得新疆维吾尔自治区科学技术厅、新疆维吾尔自治

区财政厅、国家税务总局新疆维吾尔自治区税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号 GR202165000136，认定有效期为三年，企业所得税税率为15%。

子公司河北路通铁路器材有限公司于2022年10月18日获得河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北

省税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号 GR202213001097，认定有效期为三年，企业所得税税率为 15%。

（2）增值税子公司江苏昌吉利新能源科技有限公司系福利企业，根据国家税务总局公告2016年第33号《促进残疾人就业增值税优惠政策管理办法》，江苏昌吉利新能源科技有限公司本报告期享受限额即征即退增值税优惠政策，限额为当地最低工资标准的4倍。

129浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金38181.07181.07

银行存款185178475.83434402610.72

其他货币资金70280389.8273431749.61

合计255497046.72507834541.40

其他说明：

期末其他货币资金中包括：保函保证金5064013.01元，银行承兑汇票保证金64714018.37元，期货保证金

502358.44元，保函保证金、银行承兑汇票保证金和期货保证金使用受限。

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

商业承兑票据195113299.24108147637.30

合计195113299.24108147637.30

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合计提坏

2440554894219511312984221695108147

账准备100.00%20.05%100.00%16.71%

970.07670.83299.24962.00324.70637.30

的应收票据

其中：

2440554894219511312984221695108147

合计100.00%20.05%100.00%16.71%

970.07670.83299.24962.00324.70637.30

按组合计提坏账准备：1

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

商业承兑汇票244055970.0748942670.8320.05%

合计244055970.0748942670.83

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

130浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额期末余额类别期初余额计提收回或转回核销其他

应收票据坏账准备21695324.7027247346.1348942670.83

合计21695324.7027247346.1348942670.83

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据项目期末已质押金额

商业承兑汇票95051859.88

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

商业承兑票据202775214.43

合计202775214.43

3、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）613881438.57993525872.22

1至2年595329685.71434033496.48

2至3年300944719.02184858154.51

3年以上214407298.90186478393.67

3至4年104026269.86118888425.25

4至5年83202587.4036395137.92

5年以上27178441.6431194830.50

合计1724563142.201798895916.88

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元类别期末余额期初余额

131浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

42010420101018010180

账准备2.44%100.00%0.000.57%100.00%0.00

203.25203.25706.16706.16

的应收账款

其中：

按组合计提坏16825138841788715394

294069249297

账准备52938.97.56%17.48%83818.15210.99.43%13.94%17818.

120.65392.33

的应收95307239账款

其中：

17245138841798815394

336079259478

合计63142.100.00%19.49%83818.95916.100.00%14.42%17818.

323.90098.49

20308839

按单项计提坏账准备：1

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由内蒙古磐迅科技有限公司已确定无法收

3905575.003905575.003905575.003905575.00100.00%

责任公司回，已进行诉讼江苏维祥生物科技有公司已确定无法收

2721454.112721454.112721454.112721454.11100.00%

限公司回，已进行诉讼客户因特殊原因停

江苏沙星化工有限公产，偿债能力较

1097303.791097303.79897303.79897303.79100.00%司弱，归还欠款可能性极小长沙恒大童世界旅游公司已确定无法收

2456373.262456373.262456373.252456373.25100.00%

开发有限公司回，已进行诉讼中铁五局集团有限公司拉林铁路工程指挥公司已确定无法收部5标项目部（新建2098243.402098243.40100.00%回，已进行诉讼川藏铁路拉萨至林芝段 LLZQ-5 标）中铁六局集团太原铁路建设有限公司物资公司已确定无法收

370172.05370172.05100.00%分公司（长沙霞凝货回，已进行诉讼场）中铁六局集团有限公公司已确定无法收

司丰沙线改建工程项3121300.003121300.00100.00%回，已进行诉讼目经理部中国中铁六局集团有公司已确定无法收

限公司新建京张铁路438576.18438576.18100.00%回，已进行诉讼二标项目部一分部中铁七局集团西安铁路工程有限公司（阳公司已确定无法收

1221140.001221140.00100.00%

安二线直通线项目经回，已进行诉讼理部）中铁十一局集团有限公司已确定无法收

公司拉林铁路工程指2029336.852029336.85100.00%回，已进行诉讼挥部（新建川藏铁路

132浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

拉萨至林芝段 LLZQ-

1A 标

中铁十七局集团第一工程有限公司（渝黔公司已确定无法收

3990236.573990236.57100.00%

铁路扩能改造工程项回，已进行诉讼目经理部）中铁十七局集团第一公司已确定无法收工程有限公司（成渝6812045.316812045.31100.00%回，已进行诉讼铁路）中铁十七局集团第六公司已确定无法收

3175030.903175030.90100.00%

工程有限公司回，已进行诉讼客户因资金短缺，乌鲁木齐百纳威电子

3850635.003850635.00100.00%偿债能力较弱，归

科技有限公司还欠款可能性极小对方公司项目出现湖南金森电力建设集

3823987.923823987.92100.00%质量事故，归还欠

团有限公司款可能性极小

乌鲁木齐甘泉堡福溪客户因资金短缺，佰嘉信息技术咨询服500000.00500000.00100.00%偿债能力较弱，归务部还欠款可能性极小

客户因资金短缺，天台万泰建筑装饰有

421792.92421792.92100.00%偿债能力较弱，归

限公司还欠款可能性极小

客户因资金短缺，青白江洪银宣信息咨

177000.00177000.00100.00%偿债能力较弱，归

询服务部还欠款可能性极小

10180706.110180706.142010203.242010203.2

合计

6655

按组合计提坏账准备：1

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

按组合计提坏账准备的应收账款1682552938.95294069120.6517.48%

合计1682552938.95294069120.65

确定该组合依据的说明：

本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

应收账款坏账准备259478098.4976862176.1620000060950.75336079323.90

合计259478098.4976862176.1620000060950.75336079323.90

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

133浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

确定原坏账准备计提比例的单位名称收回或转回金额转回原因收回方式依据及其合理性

云南大丽高速公路建设指挥部449.08不适用不适用预计无法收回\管理层审批

云南普宣高速公路建设指挥部16626.80不适用不适用预计无法收回\管理层审批中国水电建设集团路桥工程有限

17600.00不适用不适用预计无法收回\管理层审批

公司绩蓄电站 Q1 标项目经理部

昆明路万年贸易有限公司26040.00不适用不适用预计无法收回\管理层审批

杭州滨瀚房地产开发有限公司234.87不适用不适用预计无法收回\管理层审批

合计60950.75

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款60950.75

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序联交易产生

云南大丽高速公路建设指挥部应收货款449.08预计无法收回管理层审批否

云南普宣高速公路建设指挥部应收货款16626.80预计无法收回管理层审批否中国水电建设集团路桥工程有限

应收货款17600.00预计无法收回管理层审批否

公司绩蓄电站 Q1 标项目经理部

昆明路万年贸易有限公司应收货款26040.00预计无法收回管理层审批否

杭州滨瀚房地产开发有限公司应收货款234.87预计无法收回管理层审批否

合计60950.75

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准合同资产期末应收账款和合同资单位名称应收账款期末余额同资产期末余额备和合同资产减余额产期末余额合计数的比例值准备期末余额中国中铁股份有

726695477.1012222677.22738918154.3241.77%169612502.51

限公司[注1]中国铁建股份有

270376933.783524611.68273901545.4615.48%59805246.90

限公司[注2]中国建筑股份有

83219756.2183219756.214.70%9474899.35

限公司[注3]中国交通建设股

39263448.2439263448.242.22%8067072.97

份有限公司[注4]北京城建设计发

展集团股份有限38119923.0438119923.042.15%1905996.15公司

合计1157675538.3715747288.901173422827.2766.32%248865717.88

（6）其他

注1：中铁十局集团有限公司、中铁二局集团有限公司、中铁一局集团有限公司、中铁电气化局集团有限公司、中

铁三局集团有限公司、中铁五局集团有限公司、中铁四局集团有限公司、中铁六局集团有限公司、中铁大桥局集团有限

公司、中铁物贸集团有限公司、中铁工程局集团有限公司、中铁九局集团有限公司、中铁建工集团有限公司、中铁七局

134浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

集团有限公司、中铁八局集团有限公司、中铁工程材料有限公司、中铁港航局集团有限公司、中铁隧道集团有限公司等

18家公司的实际控制方均为中国中铁股份有限公司，本财务报告附注中披露的应收账款期末余额为18家单位合计。

注2：中铁十九局集团有限公司、中铁十一局集团有限公司、中铁十七局集团有限公司、中铁二十五局集团有限公

司、中铁十六局集团有限公司、中铁十二局集团有限公司、中铁二十四局集团有限公司、中铁十五局集团有限公司、中

铁十四局集团有限公司、中铁建大桥工程局集团有限公司、中铁十八局集团有限公司、中铁二十二局集团有限公司、中

铁建昆仑资产管理有限公司、中铁建设集团机电安装有限公司中铁物资集团有限公司、中铁十三局集团有限公司、中铁

建设集团有限公司、中国铁建电气化局集团有限公司、中铁二十局集团有限公司、北京中铁工业有限公司等20家公司的

实际控制方均为中国铁建股份有限公司，本财务报告附注中披露的应收账款期末余额为20家单位合计数。

注3：中建安装集团有限公司、中建三局集团有限公司、中建一局集团有限公司、中国建筑第八工程局集团有限公

司、中建集成建筑有限公司、中建轨道电气化工程有限公司、中建五局集团有限公司、中建安装工程有限公司、中建四

局集团有限公司、中建八局集团有限公司、中建七局集团有限公司、中建六局集团有限公司、中建西部建设新材料科技

有限公司、中建第六工程局集团有限公司等14家公司的实际控制方均为中国建筑集团股份有限公司，本财务报告附注中披露的应收账款期末余额为14家单位合计数。

注4：中交第二公路工程局集团有限公司、中交二航局建设有限公司、中交路桥建设有限公司、中交机电工程局集

团有限公司、中交一公路工程局集团有限公司等5家公司的实际控制方均为中国交通建设股份有限公司，本财务报告附注中披露的应收账款期末余额为5家单位合计数。

4、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

未到期质保金17860401.662623948.8715236452.795783654.57678099.665105554.91

合计17860401.662623948.8715236452.795783654.57678099.665105554.91

（2）其他按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备项目期末数期初数

合同资产47328443.2383380179.41

减：合同资产减值准备5830296.349572580.65

小计41498146.8973807598.76

减：列示于一年内到期的非流动资产的部分

——账面余额8907288.4129398738.88

——减值准备833900.634462319.96

小计8073387.7824936418.92

减：列示于其他非流动资产的部分

——账面余额20560753.1648182923.06

——减值准备2372446.844417298.13

小计18188306.3243765624.93

合计15236452.795105554.91

（1）合同资产无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。2023年

12月31日，计提减值准备的合同资产如下：

135浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

*组合计提减值准备的合同资产：

类别账面余额整个存续期预期信用损失率%坏账准备理由

账龄组合47328443.2312.325830296.34预期信用损失

5、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入其他综

42254883.7974694217.59

合收益的应收票据

合计42254883.7974694217.59

（2）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

银行承兑汇票95051859.88

合计95051859.88

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票135438576.22

合计135438576.22

6、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款59456493.4057096246.12

合计59456493.4057096246.12

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金54138323.7941547630.74

拆借款3508336.923288200.39

应收暂付款7929660.897376361.61

股权转让款8090844.0017446344.00

应收投资款2854896.005000000.00

其他款项5652604.464165808.39

136浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

合计82174666.0678824345.13

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）61554447.8942228262.57

1至2年1157180.4112553343.09

2至3年1146190.753085073.19

3年以上18316847.0120957666.28

3至4年1499377.2510985467.33

4至5年4745647.465059738.49

5年以上12071822.304912460.46

合计82174666.0678824345.13

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

6692661217570979885236352325000

计提坏8.14%91.47%11.23%71.76%

89.3710.17.204.0004.0000.00

账准备

其中：

按组合

754811659658885699721537554596

计提坏91.86%20.20%88.77%21.97%

976.69462.49514.20041.13795.01246.12

账准备

其中：

821742271859456788242172857096

合计100.00%27.65%100.00%27.57%

666.06172.66493.40345.13099.01246.12

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信用整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)

2023年1月1日余额15375795.016352304.0021728099.01

2023年1月1日余额

在本期

本期计提1236117.48-230593.831005523.65

本期核销15450.0015450.00

2023年12月31日余

16596462.496121710.1722718172.66

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

137浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

坏账准备

A. 2023 年 12 月 31 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下：

项目账面余额未来12个月内预期信用损失率%坏账准备理由

组合计提：

账龄组合75481976.6921.9916596462.49未来极有可能收回

B. 2023 年 12 月 31 日，处于第三阶段的其他应收款坏账准备如下：

项目账面余额整个存续期内预期信用损失率%坏账准备理由

单项计提：

北京中轨股权投资中心（有限合伙）2854896.0080.002283916.80回收可能性

浙江菱正环保科技有限公司3574000.00100.003574000.00回收可能性

中建担保有限公司石家庄分公司163793.37100.00163793.37回收可能性中铁上海工程局集团有限公司南京地铁宁

100000.00100.00100000.00回收可能性

和城际轨道交通一期工程轨道项目部

合计6692689.3791.476121710.17损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额期末余额类别期初余额计提收回或转回转销或核销其他计提其他应收款坏

78824345.131005523.6515450.0022718172.66

账准备账龄组合

合计78824345.131005523.6515450.0022718172.66

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

确认坏账难以收回15450.00

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

裘健其他应收款2000.00坏账难以收回浙江力衡管理层审批否

单军飞其他应收款6500.00坏账难以收回浙江力衡管理层审批否中国建筑第四工

其他应收款6950.00坏账难以收回浙江力衡管理层审批否程局有限公司

合计15450.00

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的余额

138浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

比例

中国中铁股份有限公司押金保证金3416009.801年以内4.16%170800.49

中国中铁股份有限公司押金保证金1054773.691-2年1.28%105477.37

中国中铁股份有限公司押金保证金1708202.762-3年2.08%341640.55

中国中铁股份有限公司押金保证金1068795.003-4年1.30%534397.50

中国中铁股份有限公司押金保证金2015206.004-5年2.45%1612164.80

中国中铁股份有限公司押金保证金3706063.935年以上4.51%3706063.93

中国中铁股份有限公司应收暂付款3500.001年以内0.00%175.00

中国中铁股份有限公司应收暂付款1500.001-2年0.00%150.00

中国中铁股份有限公司应收暂付款1000.002-3年0.00%200.00新疆新路公路养护集团

股权转让款8090844.001年以内9.85%404542.20有限责任公司汤阴县城乡发展投资集

押金及保证金1516279.901年以内1.85%75814.00团有限公司汤阴县城乡发展投资集

押金及保证金5451923.901-2年6.63%545192.39团有限公司四川能合聚能能源科技

押金及保证金6000000.001年以内7.30%300000.00有限公司

中国铁建股份有限公司押金及保证金1997258.161年以内2.43%99862.91

中国铁建股份有限公司押金及保证金915628.001-2年1.11%91562.80

中国铁建股份有限公司押金及保证金32500.002-3年0.04%6500.00

中国铁建股份有限公司押金及保证金368000.003-4年0.45%184000.00

中国铁建股份有限公司押金及保证金2414300.005年以上2.94%2414300.00

中国铁建股份有限公司其他款项21300.001年以内0.03%1065.00

中国铁建股份有限公司其他款项5500.001-2年0.01%550.00

合计39788585.1448.42%10594458.94

7）涉及政府补助的应收款项

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

2024年2月份补助款转入公司

江苏昌吉利新能源科技有限公司增值税即征即退437760.001年以内银行账户

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内87779984.6793.16%21577657.3882.91%

1至2年4018996.714.27%2509333.299.64%

2至3年552961.520.59%988750.003.80%

3年以上1865684.671.98%950422.013.65%

合计94217627.5726026162.68

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称与本公司关系金额占预付账款总额的比例%账龄未结算原因

河南韬拓能源有限公司非关联方15355712.3316.301年以内未办理结算

TOYOTA TSUSHO MATERIAL 非关联方 14189812.88 15.06 1 年以内 未办理结算

139浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

INCORPORATED

湖南凯地众能科技有限公司非关联方7836096.478.321年以内未办理结算

河北鑫展宇金属制品有限公司非关联方6854400.007.281年以内未办理结算

GLENCORE INTERNATIONAL AG 非关联方 4514890.15 4.79 1 年以内 未办理结算

小计48750911.8351.75

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

71366932.171366932.1162382630.162382630.

原材料

776767

26198001.626198001.6

在产品7790880.707790880.70

77

628662131.269418370.359243760.99616364.997347476.2

库存商品2268888.76

06188871

合同履约成本7133928.297133928.293636392.093636392.09

131436747.131436747.57308891.057308891.0

发出商品

757544

49051961.215310804.833741156.3

在途物资

477

委托加工物资4334300.314334300.311563588.821563588.82

劳务成本4348435.504348435.50

68734606.768734606.713005571.213005571.2

自制半成品

7799

972859923.284729175.688130748.363711440.361442551.

合计2268888.76

7905745579

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额期末余额项目期初余额计提其他转回或转销其他

库存商品2268888.76268329709.551180228.13269418370.18

在途物资15310804.8715310804.87

合计2268888.76283640514.421180228.13284729175.05

9、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的其他非流动资产（附注

8073387.7824936418.92五、21）

140浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

合计8073387.7824936418.92

10、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣进项税75748464.809949981.31

预缴税金7350696.2151161.75

理财产品60105634.50340105634.50

待摊销费用355970.34

预估中介机构费424528.30

合计143204795.51350887276.20

11、其他权益工具投资

单位：元本期本期指定为以本期末本期末计入计入本期公允价值累计计累计计其他其他确认计量且其入其他入其他项目名称期末余额期初余额综合综合的股变动计入综合收综合收收益收益利收其他综合益的利益的损的利的损入收益的原得失得失因湖北宇声环保科技有

7600000.007600000.00

限公司天台大车配贸易服务

50000.00

有限公司新疆交建投交安科技

15000000.00

有限公司

合计7600000.0022650000.00本期存在终止确认

单位：元转入留存收益的累转入留存收益的累项目名称终止确认的原因计利得计损失湖北宇声环保科技有限公司持有该金融资产的目的不是交易性的天台大车配贸易服务有限公司持有该金融资产的目的不是交易性的新疆交建投交安科技有限公司持有该金融资产的目的不是交易性的

12、长期股权投资

单位：元期末余减值

额（账准备本期增减变动面价期末期初余减值值）余额

额（账准备被投资单位宣告面价期初其他发放

值）余额权益法下其他计提追加减少综合现金确认的投权益减值其他投资投资收益股利资损益变动准备调整或利润

141浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

一、合营企业

二、联营企业

-河南天基轮1003392558

777572.5

胎有限公司472.5199.95

6

-西藏中鑫投498112495446

2666193

资有限公司986.84793.57.27

-

508146504702

小计3443765

459.35693.52.83

-

508146504702

合计3443765

459.35693.52.83可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无

13、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额23854931.965565844.2829420776.24

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额23854931.965565844.2829420776.24

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额14094490.431598192.1415692682.57

2.本期增加金额1113479.68111316.811224796.49

（1）计提或摊销1113479.68111316.811224796.49

3.本期减少金额

142浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额15207970.111709508.9516917479.06

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值8646961.853856335.3312503297.18

2.期初账面价值9760441.533967652.1413728093.67

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无

14、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产699377851.08749498508.14

合计699377851.08749498508.14

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备合计

一、账面原值：

1.期初余额603455678.34366558443.9530081038.4420371962.891020467123.62

2.本期增加金额6501523.0323049318.761891388.542811748.0634253978.39

（1）购置5255280.3519834096.011891388.541976208.2028956973.10

（2）在建工

1246242.683215222.75835539.865297005.29

程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额2371057.8561362975.68758132.05725250.4365217416.01

（1）处置或2371057.8534096904.69717036.70277633.6337462632.87

143浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

报废

（2）转入在建工程505982.70505982.70

（3）自用转为经营租

26760088.2941095.35447616.8027248800.44

赁

4.期末余额607586143.52328244787.0331214294.9322458460.52989503686.00

二、累计折旧

1.期初余额90940439.68152185599.6816693451.6914543571.36274363062.41

2.本期增加金额29660620.2427408538.222404982.791868493.9961342635.24

（1）计提29660620.2427408538.222404982.791868493.9961342635.24

3.本期减少金额298953.8429972336.81600097.40530622.3031402010.35

（1）处置或

298953.8414554398.51577939.75149195.0115580487.11

报废

（2）自用转为经

15417938.3022157.65381427.2915821523.24

营租赁

4.期末余额120302106.08149621801.0918498337.0815881443.05304303687.30

三、减值准备

1.期初余额349252.80349252.80

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额349252.80349252.80

四、账面价值

1.期末账面价值487284037.44178273733.1412715957.856577017.47684850745.90

2.期初账面价值512515238.66214023591.4713387586.755828391.53745754808.41

（2）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

机器设备14487550.50

运输设备13682.64

办公及电子设备25872.04

合计14527105.18

（3）经营租赁租出的固定资产项目机器设备运输设备办公及电子设备合计

一、账面原值

1、年初余额9985557.19141880.3410127437.53

2、本年增加金额28848583.8741095.35447616.8029337296.02

（1）购置2088495.582088495.58

（2）自用转为经营租赁26760088.2941095.35447616.8027248800.44

3、本年减少金额

144浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

项目机器设备运输设备办公及电子设备合计

（1）处置或报废

（2）经营租赁转为自用

4、年末余额38834141.06182975.69447616.8039464733.55

二、累计折旧

1、年初余额6248951.48134786.326383737.80

2、本年增加金额18097639.0834506.73421744.7618553890.57

（1）计提2679700.7812349.0840317.472732367.33

（2）自用转为经营租赁15417938.3022157.65381427.2915821523.24

3、本年减少金额

（1）处置或报废

（2）经营租赁转为自用

4、年末余额24346590.56169293.05421744.7624937628.37

三、减值准备

1、年初余额

2、本年增加金额

（1）计提

（2）自用转为经营租赁

3、本年减少金额

（1）处置或报废

（2）经营租赁转为自用

4、年末余额

四、账面价值

1、年末账面价值14487550.5013682.6425872.0414527105.18

2、年初账面价值3736605.717094.023743699.73

15、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程453291578.07172951745.43

工程物资4159424.23

合计453291578.07177111169.66

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

待安装设备2019524.162019524.161196502.941196502.94年产2600吨锂材项目21980162.0621980162.0610354003.7910354003.79

公司零星项目改建工程622043.93622043.9336893.2036893.20

145浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

年产5.3万吨锂电池配

180884170.04180884170.0442989315.5942989315.59

套产品项目四川天铁西南总部经济

63035019.2663035019.2617980542.3917980542.39

产业园项目合肥易昌旺在建工程建

4396534.564396534.56473346.77473346.77设（厂区）—房屋建筑

新厂建筑工程42835391.7742835391.7728882366.7528882366.75

车间建设961095.01961095.01

坡塘厂区(生产厂房)375849.60375849.60375849.60375849.60

坡塘厂区（设备）56224.2056224.2033724.2033724.20

软件系统建设工程308906.34308906.341262956.961262956.96弹性支承式无砟轨道用橡胶套靴生产线建设项目弹簧隔振器产品生产线

35927.8835927.88581244.43581244.43

建设项目建筑减隔震产品生产线建设项目

三合厂区（设备）10857799.2810857799.288370523.518370523.51洪三工业区三期建设项

433984.31433984.31433984.31433984.31

目

洪三厂区（扩建工程）355354.61355354.61355354.61355354.61

装修建设工程6774235.806774235.804377876.514377876.51

洪三工业园区改建工程8242789.548242789.542047142.732047142.73年产40万平方米橡胶

减振垫产品生产线建设101598904.58101598904.5845045288.5545045288.55项目年产45万根钢轨波导

吸振器产品生产线建设7855231.817855231.817139016.607139016.60项目首次定增项目建设工程

54716.9854716.9854716.9854716.98

其他

环保整改项目568807.36568807.36

172951745.4172951745.4

合计453291578.07453291578.07

33

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期预算期初其他期末投入工程利息资金项目名称增加固定化累利息数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额

288814774283

819593.4793.47

新厂建筑工程236626075391其他

82.79%%.75.81.77年产40万平450456551015

17.8817.88

方米橡胶减振528836169890其他

%%

垫产品.55.034.58年产45万根

71397855

钢轨波导吸振7162

016.231.8.99%8.99%其他

器产品生产线15.21

6081

建设项目

146浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

年产5.3万吨429813781808232231

14.1614.16

锂电池配套产931594858417272355其他

%%

品项目.594.450.041.360.53

103511622198923922年产2600吨

4003615801625.53%5.53%585.697.其他

锂材项目.79.27.064191合肥易昌旺在39234396

4733

建工程建设187.534.0.13%0.13%其他

46.77（厂区）7956四川天铁西南179845056303总部经济产业054244765019其他

园项目.39.87.26

152827054225324323

8195

合计638841118541630624

82.79

0.446.434.086.778.44

（3）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

16、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备合计

一、账面原值

1.期初余额5292897.36375244.295668141.65

2.本期增加

3358495.613358495.61

金额

3.本期减少

3810855.413810855.41

金额

4.期末余额4840537.56375244.295215781.85

二、累计折旧

1.期初余额2939420.97108504.283047925.25

2.本期增加

2343063.8954252.122397316.01

金额

（1）计提2343063.8954252.122397316.01

3.本期减少

3151197.963151197.96

金额

（1）处置3151197.963151197.96

4.期末余额2131286.90162756.402294043.30

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

147浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

2709250.66212487.892921738.55

价值

2.期初账面

2353476.39266740.012620216.40

价值

（2）其他说明无

17、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计

一、账面原值

1.期初余额231948580.384755867.9651580700.006650001.52294935149.86

2.本期增加

12888246.831291959.2814180206.11

金额

（1）购置12888246.831291959.2814180206.11

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少

2360000.002360000.00

金额

（1）处置2360000.002360000.00

4.期末余额244836827.212395867.9651580700.007941960.80306755355.97

二、累计摊销

1.期初余额17140391.58729822.2733171398.362152764.9753194377.18

2.本期增加

4963597.60475586.843281515.44697831.909418531.78

金额

（1）计提4963597.60475586.843281515.44697831.909418531.78

3.本期减少

413000.04413000.04

金额

（1）处置413000.04413000.04

4.期末余额22103989.18792409.0736452913.802850596.8762199908.92

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

148浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

222732838.031603458.8915127786.205091363.93244555447.05

价值

2.期初账面

214808188.804026045.6918409301.644497236.55241740772.68

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）其他说明无

18、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项企业合并形成的处置乌鲁木齐天路凯得

13344248.6513344248.65

丽化工有限公司新疆中重同兴防腐

102247.57102247.57

科技有限公司江苏昌吉利新能源

192931324.67192931324.67

科技有限公司

合计206377820.89206377820.89

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项计提处置乌鲁木齐天路凯得

13252021.8213252021.82

丽化工有限公司江苏昌吉利新能源

23645100.0023645100.00

科技有限公司

合计36897121.8236897121.82

（3）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用

单位：元账面价可收回关键参数的确定项目减值金额公允价值和处置费用的确定方式关键参数值金额依据天路凯得2459411342132520根据《以财务报告为目的的评估指固定资产主要可回收金额按丽公司709.02687.2021.82南》(中评协[2017]45号)第十九条为厂房和设照当地市场信

149浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文规定：“当不存在相关活跃市场或备，无形资产息等近期市场缺乏相关市场信息时，资产评估师主要为土地使价格资料确可以根据企业以市场参与者的身用权。定。

份，对单项资产或资产组的运营做处置费用包括出合理性决策，并适当地考虑相关与资产处置有资产或资产组内资产的有效配置、关的法律费

改良或重置的前提下提交的预测资用、相关税料，参照企业价值评估的基本思路费、搬运费以和方法，分析和计算单项资产或资及为使资产达产组的公允价值。”评估基准到可销售状态日，企业经营情况没有明显好转，所发生的直接且2024年初企业高管相继离职。费用。

现有管理层无法就企业期后经营情

况提供相关盈利预测，故本次评估直接估算资产组的公允价值减去处

置费用后的净额，确认为含商誉的相关资产组可收回金额。

2459411342132520

合计

709.02687.2021.82

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

单位：元预测稳定期的关可收回金稳定期的关项目账面价值减值金额期的预测期的关键参数键参数的确额键参数年限定依据折现率为

收入增长率为0.26%-5%，利稳定期增长

13.63%，按

润率为13.45%-18.62%，根据率为0%，毛昌吉利23907366215428236451加权平均资

5公司以前年度的经营业绩、利率与预测

公司0.00560.0000.00本成本

增长率、行业水平以及管理期测算方式

WACC 计算层对市场发展的预期保持一致得出

23907366215428236451

合计

0.00560.0000.00

19、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修维护费1231987.101231987.10厂房改造费用在建工程厂区

商务楼装修款900856.35245688.10655168.25

办公室装修2617492.77584857.02867528.342334821.45

员工购房补贴89400.439015.1280385.31杭州销售中心装

45763.6245763.62

修工程

厂房维修费631067.9723702.08607365.89

合计4885500.271215924.992423684.363677740.90

150浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

20、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备290908724.1946121078.0212163492.421957862.76

内部交易未实现利润1442852.40360713.101448139.41362034.85

可抵扣亏损23742947.635935736.9124033377.966008344.49

递延收益41380070.249184036.5131764361.777171694.16

股权激励37659395.295864930.8027067371.154263510.51

租赁负债2663954.76593289.643749738.07906402.86

信用减值准备376012246.6563146017.17279582344.7946202366.39

合计773810191.16131205802.15379808825.5766872216.02

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

30940384.324957225.7435478805.835665118.27

资产评估增值

固定资产加速折旧1297549.66462640.201511967.06377991.77

使用权资产2921738.55621119.082620216.40594066.10

合计35159672.536040985.0239610989.296637176.14

（3）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异31727920.7423327317.52

可抵扣亏损219743386.3238149873.66

合计251471307.0661477191.18

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2023年

2024年1585536.11

2025年1017180.595429261.27

2026年16450650.405660910.36

2027年13427716.2127059702.03

2028年187262303.01

合计219743386.3238149873.66

151浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

21、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付土地购置款16500213.9016500213.9016500213.9116500213.91

预付工程及设备款105116211.65105116211.6514302120.8114302120.81合同资产（附注七、

26261694.1026261694.1068702043.8568702043.85

4）

一年内到期的其他非

-8073387.78-8073387.78-24936418.92-24936418.92流动资产

预付房屋购置款12146899.0012146899.00

合计151951630.87151951630.8774567959.6574567959.65

22、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况为开具票为开具票为开具票为开具票

70280387028038据、保函据、保函43295714329571据和保函据和保函

货币资金

9.829.82保证金质保证金质3.643.64保证金质保证金质

押押押押

95051859505185应收款项应收款项27309112730911为银行借为银行借

应收票据

9.889.88质押质押8.008.00款质押款质押

为银行借为银行借为银行借为银行借

款、开具款、开具款、开具款、开具

3768594376859438511773851177

固定资产票据和开票据和开票据和开票据和开

41.4141.4142.1042.10

具保函抵具保函抵具保函抵具保函抵押担保押担保押担保押担保为银行借为银行借为银行借为银行借

款、开具款、开具款、开具款、开具

6202386620238662212956221295

无形资产票据和开票据和开票据和开票据和开

2.442.443.013.01

具保函抵具保函抵具保函抵具保函抵押担保押担保押担保押担保

应收款项400000.0400000.0为开具票为开具票融资00据质押据质押为银行借为银行借为银行借为银行借

款、开具款、开具款、开具款、开具投资性房1222610122261013426191342619票据和开票据和开票据和开票据和开

地产0.840.847.237.23具保函抵具保函抵具保函抵具保函抵押担保押担保押担保押担保因诉讼冻因诉讼冻

30136033013603

货币资金结银行存结银行存

5.975.97

款款

6164416616441656189775618977合计

54.3954.3959.9559.95

23、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

152浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

项目期末余额期初余额

质押借款95051859.8827309118.00

保证借款89300000.00133100000.00

信用借款371941401.75302084357.00

抵押、保证借款49700000.00138000000.00

未到期应付利息784498.32561686.01

合计606777759.95601055161.01

短期借款分类的说明：

抵押、质押借款的抵押、质押资产类别以及金额，参见附注七、22所有权或使用权受限制的资产。

24、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

商业承兑汇票137562947.4824339410.46

银行承兑汇票151997962.8699847283.86

合计289560910.34124186694.32

25、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付货款282097047.23305212016.30

应付工程、设备款47034373.2431817545.42

应付费用38880043.6914610417.69

合计368011464.16351639979.41

26、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利249201.26690334.38

其他应付款66304399.3226556770.39

合计66553600.5827247104.77

（1）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

普通股股利249201.26690334.38

合计249201.26690334.38

（2）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

153浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

项目期末余额期初余额

应付暂收款11350517.617285385.52

押金保证金1388017.371041469.11

拆借款16280243.8114596441.39

其他37285620.533633474.37

合计66304399.3226556770.39

27、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

合同负债26790036.1518931483.95

减：列示于其他非流动负债的部分

合计26790036.1518931483.95账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

预收货款26790036.15

合计26790036.15

28、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬26861684.08148783201.89150006929.2425637956.73

二、离职后福利-设定

377443.157998843.997720297.35655989.79

提存计划

合计27239127.23156782045.88157727226.5926293946.52

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

26581798.21131350573.40132848403.6525083967.96

和补贴

2、职工福利费8997800.238997800.23

3、社会保险费135066.714563694.364316798.40381962.67

其中：医疗保险费123737.293682425.653713261.1292901.82

工伤保险费11329.42805925.82533669.64283585.60

生育保险费75342.8969867.645475.25

4、住房公积金35560.002992275.002990125.0037710.00

5、工会经费和职工教

109259.16878858.90853801.96134316.10

育经费

合计26861684.08148783201.89150006929.2425637956.73

154浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险369505.667737521.547461748.38645278.82

2、失业保险费7937.49261322.45258548.9710710.97

合计377443.157998843.997720297.35655989.79

29、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税3839893.3034211704.81

消费税0.00

企业所得税7415855.0163342075.39

个人所得税582667.67433361.18

城市维护建设税411025.531829525.20

房产税4641610.942038223.47

土地使用税1442576.44281644.31

印花税454086.01503723.09

教育费附加250633.721253552.80

地方教育附加158117.94506570.08

水利建设专项基金16422.2915063.02

环境保护税1434.501658.36

资源税3582.002813.40

残疾人就业保障金487810.08373234.95

其他112510.38112510.38

合计19818225.81104905660.44

30、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款376800000.00129800000.00

一年内到期的租赁负债1481453.341766975.32

未到期应付利息420459.54157717.08

合计378701912.88131724692.40

31、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税3472350.712461092.90

合计3472350.712461092.90

155浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

32、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款49940000.0049980000.00

抵押借款613800000.00199450000.00

保证借款373414000.00193940000.00

信用借款247800000.0059500000.00

抵押、保证借款16000000.0030000000.00

质押加抵押加保证借款49000000.00

质押、保证借款90000000.00115000000.00

一年内到期的长期借款（附注七、30）-376800000.00-129800000.00

未到期应付利息1075843.96650254.05

合计1015229843.96567720254.05

长期借款分类的说明：

（1）公司以无形资产（知识产权）作为质押取得长期借款49940000.00元，利率3.80%。

（2）公司以子公司昌吉利公司的40%股权作为质押、关联方许吉锭、王美雨、许孔斌、许程楠的保证取得长期借款

90000000.00元，利率4.325%。

（3）公司以投资性房地产中原值为7252638.65元，账面价值为3327376.88元的房屋建筑物和原值为

2450469.41元，账面价值为1811084.86元的土地使用权，以固定资产中原值为167635317.09元，账面价值为

128882878.58元的房屋建筑物，以无形资产中原值为23616285.59元，净值为18385813.56元的土地使用权为本

公司银行长期借款提供抵押担保，借款金额为143350000.00元，利率3.80%和借款金额为206550000.00元，利率

3.70%。公司以无形资产中原值为39911508.92元，净值为36726513.78元的土地使用权为本公司银行长期借款提供

抵押担保，借款金额为36400000.00元，利率为3.90%。公司以投资性房地产中原值为15669039.31元，账面价值为5042388.63元的房屋建筑物和原值为3115374.87元，账面价值为2045250.47元的土地使用权，以固定资产中原值为14616489.68元，账面价值为5247764.50元的房屋建筑物以无形资产中原值为6513272.65元，净值为

4277561.30元的土地使用权为本公司银行长期借款提供抵押担保，借款金额为50000000.00元，利率为3.70%，借

款金额为118000000.00元，利率为3.51%，借款金额为59500000.00元，利率为3.60%。

（4）关联方许吉锭、王美雨、许孔斌、许程楠为本公司取得长期借款39000000.00元提供担保，利率为3.95%；

关联方许吉锭为本公司取得长期借款119860000.00元借款提供担保，利率3.60%；公司浙江天铁实业股份有限公司为公司孙公司取得长期借款214554000.00元借款提供担保，利率3.55%。

（5）公司以土地使用证天台国用（2015）第01321号、房地产权证天房权证天台字第82589号、天房权证天台字第

082590号、天房权证天台字第082591号、天房权证天台字第083890号、天房权证天台字第083891号、天房权证天台

字第083892号、天房权证天台字第083893号为抵押及关联方许吉锭、王美雨保证为本公司取得长期借款

16000000.00元借款，利率3.98%。

33、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

债券面值58528100.00

利息调整-462814.86

应计利息461810.76

合计58527095.90

156浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还转股余额违约销息

-

399058526122

天铁100.02020.46182237

6年000070956356

转债03.1910.76449.

0.00.90.16

50

-

399058526122

46182237

合计——000070956356——

10.76449.

0.00.90.16

50

（3）可转换公司债券的说明

本公司于2020年3月19日公开发行399万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额3.99亿元，扣除发行费用8648018.85元后募集资金净额390351981.15元。本公司在发行日参考类似风险且不附转换权的债券市场利率测算确认本次可转债负债成份的公允价值为351291723.93元（其中：面值总额399000000.00元，利息调整

47708276.07元），剩余部分权益成份的公允价值为39060257.22元，计入其他权益工具。

（4）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明根据中国证券监督管理委员会于2020年2月7日出具《关于核准浙江天铁实业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可［2020]248号）核准，本公司于2020年3月19日发行票面金额为100元的可转换公司债券399万张，发行价格为100元／张，期限6年。本次债券票面利率第一年0.50%、第二年0.70%、第三年1.00%、第四年

1.50%、第五年2.50%、第六年3.00%。每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。在本次

发行的可转换公司债券期满后五个交易日内，公司将以本次可转债票面面值的112%（含最后一期利息）向投资者赎回全部未转股的可转债。本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2020年3月25日）起满六个月后的第一个交易

日（2020年9月25日）起至可转债到期日止。

34、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额2823615.323833200.92

未确认融资费用-159660.56-83462.85一年内到期的租赁负债（附注七、-1481453.34-1766975.32

30）

合计1182501.421982762.75

35、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

诉讼赔偿27333500.00

合计27333500.00

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

157浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

根据山东省菏泽市定陶区人民法院(2022)鲁1703民初2245号民事判决书，因合同纠纷判决天铁股份子公司江苏昌吉利新能源科技有限公司支付山东斯瑞药业有限公司违约金16751920.00元。根据山东省菏泽市定陶区人民法院

（2022）鲁1703民初2246号民事判决书，因合同纠纷判决天铁股份子公司江苏昌吉利新能源科技有限公司支付山东斯

瑞药业有限公司违约金15077850.00元。

2023年4月12日，江苏昌吉利新能源科技有限公司和山东斯瑞药业针对以上两种诉讼达成和解协议，协议约定江

苏昌吉利新能源科技有限公司以现金17336000元赔偿和货物（正丁基锂：66.65吨）赔偿的方式，履行诉讼赔偿。

36、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产相关的政

政府补助31764361.7710065564.001449606.1740380319.60府补助

售后回租收益1188368.32188617.68999750.64融资租赁

合计32952730.0910065564.001638223.8541380070.24

其他说明：

计入递延收益的政府补助详见附注十、政府补助。

37、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

107685214567181145671811091419

股份总数

536.00.00.00717.00

其他说明：

2023年3月15日，公司召开第四届董事会第三十三次会议和2023年4月3日召开2023年第二次临时股东大会，

审议通过了《关于回购注销2022年限制性股票激励计划部分限制性股票及调整回购数量、回购价格的议案》，鉴于公司

2022年限制性股票激励计划首次授予限制性股票的2名激励对象离职、预留授予限制性股票的1名激励对象离职，已不

符合激励对象条件。根据《上市公司股权激励管理办法》及《公司2022年限制性股票激励计划（草案修订稿）》的有关规定，公司将回购注销上述激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票合计50706股，冲回资本公积229686.35元。

上述股本变动业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了中兴财光华审验字（2023）第318002号验资报告。

2023年10月20日，公司召开第四届董事会第四十三次会议，审议通过了《关于变更注册资本及修改〈公司章程〉并办理工商变更登记的议案》。2022年8月5日至2023年9月28日，公司可转换公司债券共计转股14618900股。上述股本变动业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了中兴财光华审验字（2023）第318005号验资报告。其中本期公司发行的“天铁转债”完成转股 571186 张，合计债券面值 57118600.00 元，相应转普通股(A)股

14618900股，因债转股相应增加股本14618900元，增加资本公积(股本溢价)49638839.58元。

38、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外的金融工期初本期增加本期减少期末具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值可转换公司债券权

585281.005729630.68585281.005729630.68

益成分公允价值

合计585281.005729630.68585281.005729630.68

158浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

（2）增减变动情况

本期公司发行的“天铁转债”完成转股571186张，回购债券14095张，因转股债券及回购相应权益成分公允价值减少5729630.68元。

39、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）645165370.6750534439.55229686.35695470123.87

其他资本公积26197940.4510591856.1136789796.56

合计671363311.1261126295.66229686.35732259920.43

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）股本溢价：*本期因债转股增加股本溢价49638839.58元；*本期因3名激励对象离职，公司回购股份减

少股本溢价229686.35元。*收购少数股权与享有净资产之间的差额增加股本溢价895599.97元；

（2）其他资本公积，本期股权激励费用增加其他资本公积10591856.11元。

40、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费9234089.945693523.12800668.8814126944.18

合计9234089.945693523.12800668.8814126944.18

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

其他说明

本期增加为按《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）规定比例计提的安全生产费，本期减少为实际使用的安全生产费。

41、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积108384926.17108384926.17

合计108384926.17108384926.17

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，可以不再提取。

本公司在提取法定盈余公积后，可提取任意盈余公积。经批准，任意盈余公积可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

42、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润1111796960.11767017510.29

159浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文调整期初未分配利润合计数（调增+，

203742.60调减—）

调整后期初未分配利润1112000702.71767017510.29

加：本期归属于母公司所有者的净利

-653607926.98410234140.95润

减：提取法定盈余公积15277741.66

应付普通股股利31872542.5450176949.47

其他综合收益结转留存收益1184302.49

期末未分配利润427704535.681111796960.11

43、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1168360476.56869983936.371536264806.10675351471.01

其他业务338935079.34434335933.51184162016.6653377482.77

合计1507295555.901304319869.881720426822.76728728953.78经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

与履约义务相关的信息：

（1）营业收入按收入确认时间列示如下：

项目产品销售租赁收入合计

在某一时点确认收入1503194680.031503194680.03

在某一时段确认收入4100875.874100875.87

合计1503194680.034100875.871507295555.90

本公司收入确认政策详见附注五、28。本公司根据合同的约定，作为主要责任人按照客户需求的品类、标准及时履行供货义务。对于中国境内销售合同，于本公司将商品交于客户或承运商时完成履约义务客户取得相关商品的控制权；

对于中国境外销售合同，于商品发出并在装运港装船离港时完成履约义务客户取得相关商品的控制权。不同客户和产品的付款条件有所不同，本公司部分销售以预收款的方式进行，其余销售则授予一定期限的信用期。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为127744.71万元，预计将于

2023年至2025年度确认收入。

44、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税1830408.195345265.96

教育费附加903645.613146442.72

房产税5779598.261943327.29

土地使用税2477987.401175543.16

印花税1247965.16811361.62

地方教育费附加923282.582100612.87

160浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

环境保护税8488.8118413.55

其他15097.8011876.10

合计13186473.8114552843.27

45、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬68371997.1054216669.84

股权激励10743811.4527237041.73

固定资产折旧25158959.2936491661.34

无形资产摊销9418531.788411846.45

使用权资产摊销2397316.011684264.43

中介机构费用及咨询费40011199.5614028993.47

业务招待费49415406.3028562783.02

差旅费5797106.614592092.10

行政办公费用13662687.5613345323.51

检测费14055648.746487297.82

物料消耗3106973.112224160.89

其他12870151.7812667256.85

合计255009789.29209949391.45

46、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬27140757.6030185389.09

差旅费15288418.9310174015.83

业务招待费23981166.4712309031.93

办公费5112294.284041876.90

宣传推广费13790918.881068631.21

其他4836965.403180632.12

合计90150521.5660959577.08

47、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

燃料动力费4631898.592912836.21

职工薪酬26749208.9325413485.85

物料消耗39200669.2036485535.26

固定资产折旧1754862.292252736.43

长期资产摊销402680.63

其他相关费用4089829.411181482.82

合计76426468.4268648757.20

48、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用59469782.6945208707.56

161浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

减：利息收入7316395.225949337.85

汇兑净损失2264698.77-389547.63

手续费1422773.07377596.29

租赁负债未确认融资费用119890.25220159.25

合计55960749.5639467577.62

49、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

《含锂工业废水无害化处理与资源化利用》33818.1633818.16《关于下达2015年度天台县工业企业推进“机器换人”深化

41325.8141325.81技术改造项目财政补助资金的通知》《关于下达2014年度天台县工业企业推进“机器换人”深化

37900.0037900.00技术改造项目财政补助资金的通知》《关于下达2013年度天台县工业企业推进“机器换人”深化

64500.0064500.00技术改造项目财政补助资金的通知》《关于拨付2018年度天台县工业企业推进“机器换人”深化

143278.90143278.90技术改造项目财政补助资金的通知》

《关于天台县鼓励企业上市的扶持政策问题》75000.0075000.00

《关于进一步加强国有土地使用权出让收支管理的通知》15323.9115323.91

技术改造财政专项补助金58000.00

技术改造财政专项补助金10000.00

土地整理扶持基金416287.96416287.97

产业扶持资金93851.3593851.35《关于拨付2019年度天台县工业企业推进“机器换人”深化

130547.50130547.50技术改造项目财政补助资金的通知》浙江省台州市经济和信息化局制造业高质量发展强企竞赛奖励

25361.9525361.95

凭证

技术改造和技术创新补助金50678.71

技术改造和技术创新补助金25403.58《关于下达2012年度天台县工业企业技术改造技术创新财政

38666.67专项补助资金的通知》

《关于加快推进制造业高质量发展的若干意见》60814.45

《关于加快推进制造业高质量发展的若干意见》60968.60

增值税即征即退5517600.00

稳岗补贴293225.47

以工代训补贴7400.00

2021年工业经济扶持资金588400.00

2020年外经贸发展扶持资金41100.00

2021年企业对接多层次资本市场政策奖励76900.00

2021年度科技创新奖励资金36000.00

2022年“我在天台过大年”红包发放兑付5700.00

2021年企业招聘补贴7500.00

2021年度工业经济奖励30000.00

2021年度外贸物流补助拨付600.00

职业技能提升补贴29400.00

2021年度国家级、省级引才计划通过初审工作经费兑现100000.00

标准化战略专项资金补助60000.00

高层次人才补贴450840.00

2021年专利授权奖励4000.00

就业服务中心基金18000.00

技术论坛补助50000.00

2021年度十佳两新党组织奖励10000.00

就业专项资金代发补贴33760.98

162浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

东互通项目企业补偿1090937.00

就业补贴12000.00

民营企业党建工作经费3000.00

国家级专精特新“小巨人”奖励50000.00

就业专项资金代发补贴145319.48

企业招聘补贴4000.00

产业支持补贴1460000.00

一次性扩岗补贴1500.00

规上企业奖励30000.00

高新技术企业奖补资金100000.00

企业研发财政补助80000.00

企业研发财政补助130000.00

高新企业首次认证补贴、研发补贴250000.00

留工培训补助16500.00

智慧叉车奖励500.00

企业研发财政补助70000.00

一次性留工培训补贴4375.00

“开门红”奖励40000.00

工业经济奖励5000.00《关于拨付省工业与信息化发展财政专项资金(传统制造业数

196179.50字化改造)的通知》《关于拨付上年同期数天台县“智能制造”财政专项补助资金

15781.41的通知》

《绵阳科技城新区管理委员会项目投资协议》《关于印发庐江县新型功能材料产业聚集发展基地专项资金管理办法的通知》

合计1449606.1712074835.77

50、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-3443765.83-28595997.43

处置长期股权投资产生的投资收益-4322311.02

理财产品收益8171221.8815927245.47

无效套期损益-34884352.77

合计-30156896.72-16991062.98

51、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他应收款坏账损失274476.351055919.16

应收账款信用减值损失-76662176.16-93578935.26

应收票据信用减值损失-27247346.13-5120158.10

合计-103635045.94-97643174.20

52、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

163浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-283640514.42-1083385.74值损失

十、商誉减值损失-36897121.82

十一、合同资产减值损失3727421.404262509.17

十二、其他

合计-316810214.843179123.43

53、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额处置未划分为持有待售的非流动资产

-11263721.09321620.43产生的利得或损失

其中：固定资产-11283387.76321620.43

无形资产19666.67

合计-11263721.09321620.43

54、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

违约金收入278692.26

无需支付的款项3107089.50

其他173567.65529694.70173567.65以前年度核销坏账收回

无需支付的诉讼赔款880496.25880496.25

合计1054063.903915476.461054063.90

55、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠450000.00312000.00450000.00

非流动资产毁损报废损失1057191.581350.001057191.58

地方水利建设基金617.331039.55

诉讼赔偿27333500.00

其他865513.91178939.96865513.91

合计2373322.8227826829.512372705.49

56、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用4553210.9795432113.63

递延所得税费用-64929777.25-19875504.86

164浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

合计-60376566.2875556608.77

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额-733557264.60

按法定/适用税率计算的所得税费用-110033589.69

子公司适用不同税率的影响-6977251.70

调整以前期间所得税的影响28927.32

不可抵扣的成本、费用和损失的影响13780967.33

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-121656.80本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

53823314.09

亏损的影响

研究开发费用加计扣除影响-10877276.83

所得税费用-60376566.28

57、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

政府补助20509424.806464427.80

利息收入7316393.165949337.85

票据、保函保证金88714139.8358369117.53

暂收款及收回暂付款6783848.423239407.48

押金保证金2012355.5210173309.00

诉讼冻结存款收回30136035.97

其他76249.47115970.87

合计155548447.1784311570.53

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付期间费用213380311.08146720125.05

票据、保函保证金115698607.8743295713.64

诉讼赔偿款17336000.00

诉讼冻结存款30136035.97

押金保证金19353434.1411960402.60

公益性捐赠450000.00312000.00

支付往来款468278.205106510.69

其他1574290.37104164.20

合计368260921.66237634952.15

165浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

（3）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

理财产品投资收回180000000.00420000000.00

收到资金拆借款802483.58

合计180000000.00420802483.58支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

理财产品投资510000000.00

合计510000000.00

（4）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到资金拆借款977411.0324500000.00

应收票据融资性贴现256148198.90307561616.75

应收账款保兑12765875.84

合计269891485.77332061616.75支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

归还资金拆借款2624374.5826500000.00

与租赁相关的现金流出2043377.696795746.36

预付定增发行费952772.32424528.30

合计5620524.5933720274.66筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

58、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-673180698.32399692360.08

加：资产减值准备420445260.7894464050.77

固定资产折旧、油气资产折

65188482.2562147573.06

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧2397316.012478140.54

无形资产摊销9529848.598523163.28

166浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

长期待摊费用摊销2423684.361525175.47

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号11263721.09-321620.43填列）固定资产报废损失（收益以

1057191.58-1350.00“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

61854371.7145039319.18

列）投资损失（收益以“－”号填

30156896.7216991062.98

列）递延所得税资产减少（增加以-64333586.13-18681035.91“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-596191.12-1194468.95“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-610328711.37-1386603.81

填列）经营性应收项目的减少（增加-158264755.12-782840155.89以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少

24803647.3816781728.21以“－”号填列）

其他15934777.9728454063.15

经营活动产生的现金流量净额-861648743.62-128328598.27

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额185216656.90434402791.79

减：现金的期初余额434402791.79563271923.90

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-249186134.89-128869132.11

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金185216656.90434402791.79

其中：库存现金38181.07181.07

可随时用于支付的银行存款185178475.83434402610.72

三、期末现金及现金等价物余额185216656.90434402791.79

167浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

（3）其他

2023年度现金流量表中现金期末数为185216656.90元，2023年12月31日资产负债表中货币资金期末数为

255497046.72元，差额-70280389.82元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的为开具票

据和保函保证金质押的存款70280389.82元。

59、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元677146.057.082704796022.33

欧元1617.797.8592012714.54

港币111.540.90622101.08应收账款

其中：美元69437.827.08270491807.25欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

60、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

（1）本公司作为承租人金额

计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用1408556.84计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用

168浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表资产负债表日后将收到的经营租赁未折现租赁收款额期间金额

第1年4100875.87

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

燃料动力费4631898.592912836.21

职工薪酬26749208.9325413485.85

物料消耗39200669.2036485535.26

固定资产折旧1754862.292252736.43

长期资产摊销402680.63

其他相关费用4089829.411181482.82

合计76426468.4268648757.20

其中：费用化研发支出76426468.4268648757.20

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例取得方式子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质直接间接

浙江秦烽新材料有限30000000.杭州市杭州市贸易100.00%出资新设公司00

浙江天北科技有限公46000000.杭州市杭州市贸易51.00%出资新设司00河北路通铁路器材有100000000非同一控制

沧州市沧州市生产制造51.00%

限公司.00下企业合并

浙江铁局资源开发集50080000.杭州市杭州市贸易53.50%出资新设团有限公司00新疆天铁工程材料有120000000

乌鲁木齐市乌鲁木齐市生产制造95.00%出资新设

限公司.00

乌鲁木齐天路凯得丽17000000.非同一控制

乌鲁木齐市乌鲁木齐市生产制造95.00%化工有限公司00下企业合并

新疆中重同兴防腐科10000000.乌鲁木齐市乌鲁木齐市生产制造95.00%非同一控制

169浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

技有限公司00下企业合并

安徽天路轨道交通设30000000.合肥市合肥市生产制造100.00%出资新设备有限责任公司00四川天铁望西域科技100000000

成都市成都市贸易56.00%出资新设

发展有限公司.00四川中隆达建筑工程100000000非同一控制

成都市成都市建筑业100.00%

有限公司.00下企业合并

河南天铁环保科技有80000000.安阳市安阳市生产制造100.00%出资新设限公司00

信阳天铁实业有限公30000000.信阳市信阳市生产制造100.00%出资新设司00

江苏昌吉利新能源科30000000.非同一控制

宜兴市宜兴市生产制造100.00%技有限公司00下企业合并江苏昌吉利土工材料100000000非同一控制

宜兴市宜兴市生产制造95.00%

有限公司.00下企业合并安徽天铁锂电新能源300000000

合肥市合肥市生产制造100.00%出资新设

有限公司.00

河北天铁捷盾新型建30000000.保定市保定市生产制造100.00%出资新设材科技有限公司00

浙江力衡实业有限公50000000.非同一控制

台州市台州市生产制造70.00%司00下企业合并

浙江潘得路轨道科技50000000.台州市台州市生产制造51.00%出资新设有限公司00绵阳天铁科技有限公100000000

绵阳市绵阳市生产制造100.00%出资新设

司.00

邯郸群山铁路器材有50000000.邯郸市邯郸市生产制造51.00%出资新设限公司00

合肥易昌旺石墨新材50000000.合肥市合肥市生产制造100.00%出资新设料有限公司00

广东天铁控股有限公30000000.广州市广州市贸易60.00%出资新设司00

上海天铁新材料科技50000000.上海市上海市贸易55.00%出资新设有限公司00

50000000.

天铁工贸有限公司台州市台州市生产制造100.00%出资新设

00

山东天铁新材料科技50000000.济南市济南市贸易55.00%出资新设有限公司00

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

2、其他原因的合并范围变动

持股比例（%）子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接

四川中隆达建筑工程有限公司成都市成都市生产制造100.00同控合并

上海天铁新材料科技有限公司上海市上海市贸易55.00出资新设

天铁工贸有限公司台州市台州市生产制造100.00出资新设

170浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

持股比例（%）子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接

山东天铁新材料科技有限公司济南市济南市贸易55.00出资新设

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业对合营企业或联营企业投资合营企业或联营企业名持股比例主要经营地注册地业务性质的会计处理方法称直接间接

河南天基轮胎有限公司焦作市焦作市生产制造49.00%权益法核算

西藏中鑫投资有限公司格尔木市格尔木市商务服务业21.74%权益法核算

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额西藏中鑫投资有限公河南天基轮胎有限公西藏中鑫投资有限公河南天基轮胎有限公司司司司

流动资产11964170.49195550434.158069274.67148511508.92

非流动资产2384488659.25389263571.692345002576.47241426735.09

资产合计2396452829.74584814005.842353071851.14389933244.01

流动负债116292253.16464.298328.0061843760.79311176662.65

非流动负债1196484.72101626086.1158285106.84

负债合计117488737.88565429914.1161843760.79369461769.49

所有者权益2.278964091.8618889591.732291228090.3520476474.52少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净

495446793.579255899.95498112986.8410033472.51

资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资

495446793.579255899.95498112986.8410033472.51

的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入923664126.16443223931.80

净利润-12.263.998.46-1550216.12-8896062.78-49378369.69终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额

171浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

本年度收到的来自联营企业的股利

十、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期新本期计入本期

本期转入其与资产/会计科目期初余额增补助营业外收其他期末余额他收益金额收益相关金额入金额变动《关于下达2012年度天台县工与资产相

业企业技术改造技术创新财政43500.0038666.674833.33关专项补助资金的通知》《关于进一步加强国有土地使595078.6与资产相

610402.5415323.91用权出让收支管理的通知》3关《关于天台县鼓励企业上市的3031250.2956250与资产相

75000.00扶持政策问题》00.00关《关于下达2013年度天台县工业企业推进“机器换人”深化与资产相

112875.0064500.0048375.00

技术改造项目财政补助资金的关通知》《关于下达2014年度天台县工业企业推进“机器换人”深化与资产相

116858.4137900.0078958.41

技术改造项目财政补助资金的关通知》《关于下达2015年度天台县工业企业推进“机器换人”深化148084.1与资产相

189409.9541325.81

技术改造项目财政补助资金的4关通知》《关于拨付2018年度天台县工业企业推进“机器换人”深化1014892.871613.2与资产相

143278.90

技术改造项目财政补助资金的199关通知》浙江省台州市经济和信息化局

179647.1与资产相

制造业高质量发展强企竞赛奖205009.0825361.95

3关

励凭证《关于拨付2019年度天台县工业企业推进“机器换人”深化1109653.979106.2与资产相

130547.50

技术改造项目财政补助资金的744关通知》《关于加快推进制造业高质量496651.3与资产相

557465.7660814.45发展的若干意见》1关《关于加快推进制造业高质量523313.8与资产相

584282.4260968.60发展的若千意见》2关《关于拨付省工业与信息化发19617196179.501765615与资产相

172浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

展财政专项资金(传统制造业数95.00.50关字化改造)的通知》《关于拨付上年同期数天台县

189371877987与资产相

“智能制造”财政专项补助资15781.41

69.00.59关金的通知》

195655341914924与资产相

土地整理扶持基金416287.96.126.16关

4504864.4411013与资产相

产业扶持资金93851.35

87.52关《含锂工业废水无害化处理与与资产相

118363.6933818.1684545.53资源化利用》关《绵阳科技城新区管理委员会468004680000与资产相项目投资协议》00.00.00关《关于印发庐江县新型功能材

153001530000与资产相

料产业聚集发展基地专项资金

00.00.00关管理办法的通知》

31764361100651449606.4038031与资产相

合计.77564.00179.60关

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

2022年天台县工业经济和信息化专项扶持资金1131000.00

2022年度科技创新奖励资金24000.00

2022年度科技创新奖励资金1628900.00

2022年度科技创新奖励资金500000.00

中央引导地方专项资金3000000.00

2023年度省级标准化战略专项资金补助90000.00

2023年天台县“外来员工留台过年”新春红包补助3800.00

建筑业奖励168800.00

三合镇2022年度工业经济奖励50000.00

第一批人才政策兑现奖励省高层次人才特殊支付计划配

450000.00

套资助

省补资金高层次人才特殊计划450000.00

中国化工学会台州天台服务站费用补助200000.00

天台县专利和商业秘密奖补137001天台县市场6000.00

人社局企业引才薪酬补助63000.00

2022年度外经贸发展扶持资金64100.00

2023年支持制造业项目快复工扩投资资金兑现300000.00

市监管局第一届浙江省知识产权奖奖金50000.00

天铁公司项目费用补助300000.00

2022年民营企业党建工作补助3000.00

2023年第一批企业招聘补贴政策兑现14000.00

天台县2023年稳岗返还第二批163105.42

上市公司技术工人股权奖励费用补贴315000.00

2023红领英才工作室10000.00

2023年企业薪酬补贴54750.00

橡塑绿色制造产学融合论坛161500.00

2012年度天台县工业企业技术改造技术创新财政专项

38666.6658000.00

补助资金

三合政府土地补贴收入15323.9115323.91

天台县鼓励企业上市的扶持政策补助资金75000.0075000.00

2013年度天台县工业企业推进“机器换人”深化技术64500.0064500.00

173浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

改造项目财政补助资金

2014年度天台县工业企业推进“机器换人”深化技术

37900.0037900.00

改造项目财政补助资金

2015年度天台县工业企业推进“机器换人”深化技术

41325.8141325.81

改造项目财政补助资金

2018年度天台县工业企业推进“机器换人”深化技术

143278.90143278.90

改造项目财政补助资金

台州市经信局制造业高质量发展强企竞赛奖励资金25361.9525361.95

2019年度天台县工业企业推进“机器换人”深化技术

130547.50130547.50

改造项目财政补助资金

关于加快推进制造业高质量发展的若干意见60814.4550678.71

工业企业技术改造项目财政补助资金60968.6025403.58

省工业与信息化发展财政专项资金(传统制造业数字化

196179.50

改造)

2022年度天台县“智能制造”财政专项补助资金15781.41

增值税减免5583722.73

稳岗补贴56205.76上政办函[2021]31号《关于推动区域经济高质量发

290000.00展加快建设一流国际化现代城区的若干意见》

《东光县科技创新专项资金管理办法》东光县人民政府

100000.00

办公室[2022]51号《关于规范使用县域科技创新跃升计划奖励资金的通

50000.00知》冀科区[2023]1号

河北路通2023年稳岗返还通知政策文件—冀人社规

2844.00

[2023]2号

《河北省专利资助使用管理办法》冀市监发[2021]108

3000.00

号

拨付2021年科技计划项日预算经费100000.00

2022年省级研发资金—汤阴县科学技术局20000.00

土地整理扶持基金416287.97416287.97

产业扶持资金93851.3593851.35

自治区高企专项资金50000.00

支持创新性企业培育（高新企业认定重新认定）10000.00

支持无锡三类企业申报（瞪羚企业入库）5000.00

支持企业创新国际化和产学研合作10000.00

环境污染责任保险补贴5523.00含锂工业废水无害化处理与资源化利用设备补助宜财工

33818.16

贸[2017]8号

庐江县稳住经济一揽子政策措施奖补奖金200000.00

培训资金补贴43200.00

因税收不达标退还2022年“开门红”奖励资金4万元-40000.00

合计17140057.081177459.68其他说明本期退回的政府补助情况

公司本期退回绵阳市科技城新区管委会政府补助金额40000.00元，原因为2022年税收主体税收未达标。

十一、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要包括外汇风险、利率风险和其他价格风险）、信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。

1、市场风险

（1）外汇风险

174浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

本公司于中国境内的业务以人民币结算，海外业务包括美元、欧元等外币项目结算，因此海外业务的结算存在外汇风险。此外，本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在外汇风险。本公司总部财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注59之说明。

（2）利率风险本公司的利率风险主要产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。

利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大不利影响。2023年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润会减少或增加19067588.53元(2022年12月31日22897728.11元)。

2、信用风险

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、应收票据、应收融资租赁款、贷款、以及理财产品等其他金融资产。

本公司银行存款主要存放于（国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。）对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、

从第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。

对于租赁公司提供的租赁业务，本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，对所有采用信用方式进行交易的客户均需进行信用审核。本公司对于长期应收租赁款余额进行持续监控，以确保不导致本公司面临重大坏账风险。

本公司其他金融资产包括理财产品等。本公司对合作的银行、信托公司、证券公司和基金公司实行评级准入制度，对信托收益权回购方、同业理财产品发行方、定向资产管理计划最终融资方设定授信额度，并定期进行后续风险管理；

对单个金融机构的信用风险进行定期的审阅和管理；对于与本公司有资金往来的单个银行或非银行金融机构均设定有信用额度。本公司通过控制投资规模、设定发行主体准入名单、评级准入、投后管理等机制管理上述金融资产的信用风险敞口。

本公司定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司整体信用风险可控。

3、流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司的经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用被套期项目及相相应风险管理策被套期风险的定预期风险管理目相应套期活动对项目关套期工具之间略和目标性和定量信息标有效实现情况风险敞口的影响的经济关系公司基于实际经被套期项目风险公司在2023年8通过开展套期保

营业务的需要，是指由企业商品月2日计划对未公司根据期货套值业务可以充分对外采购工业级市场价格变动导来6个月的预期期保值制度的规利用期货及衍生

现金流量套期-期

碳酸锂、电池级致现金流量变动采购中与商品价定开展套期保值品市场的套期保货合约

碳酸锂等碳酸锂而引起的风险。格有关的现金流业务，基本实现值功能规避由于产品进行贸易。在本项目中，主量变动风险进行了风险管理目标碳酸锂价格波动为减少因原材料要指公司要进行套期在指定套期所带来的价格波

175浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

价格波动对经营套期保值的碳酸工具和被套期项动风险降低其对成果造成的影响锂预期采购价格目时总体预计未公司正常经营的提升公司的抗风波动风险。来采购数量然后影响险能力增强财务根据此采购数量稳健性公司根据结合现货结存情相关法律法规及况逐步采购符合公司《套期保值套期有效性要求业务管理制度》的期货合约数的规定充分利用量。

期货、期权等套期保值功能开展碳酸锂相关品种套期保值业务。

其他说明

定性信息：

套期有效金额套期工具被套期风险

本期发生额本期末累计金额(套期储备)

期货合约碳酸锂的价格波动风险-98257247.23

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元与被套期项已确认的被套期项目账面目以及套期套期有效性和套期无效部套期会计对公司的财项目价值中所包含的被套期项工具相关账分来源务报表相关影响目累计公允价值套期调整面价值套期风险类型指定套期工具与被套期项碳酸锂的价格波动风目时与未来预期采购交易不适用

险量相匹配套期有效，否则套期无效套期类别

指定套期工具与被套期项存货：-

目时与未来预期采购交易98257247.23

现金流量套期-133141600.00

量相匹配套期有效，否则投资收益：-套期无效34884352.77

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

176浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

十二、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

应收款项融资42254883.7942254883.79

（三）其他权益工具

7600000.007600000.00

投资持续以公允价值计量

49854883.7949854883.79

的资产总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产为银行短期理财产品，账面价值与公允价值相近，采用账面价值作为公允价值。

应收款项融资均为应收银行承兑汇票，账面价值与公允价值相近，采用账面价值作为公允价值。

其他权益工具投资相关项目由于公司持有被投资单位股权较低，无重大影响，对被投资公司股权采用收益法或者市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位并无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考依据，此外，公司从可获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自期初以来已发生重大变化，属于可用账面成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”，因此期末以成本作为公允价值。

十三、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例浙江天铁实业股浙江省天台县人

生产制造1091419717100.00%100.00%份有限公司民东路928号本企业的母公司情况的说明本公司最终控制情况

自然人姓名最终控制方对本公司的持股比例(%)最终控制方对本公司的表决权比例(%)

许吉锭、王美雨、许孔斌22.7222.72

本企业最终控制方是许吉锭、王美雨、许孔斌。

177浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1、“在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2.“在合营安排或联营企业中的权益”。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系夏立安本公司独立董事张庆本公司独立董事许银斌本公司董事董事会秘书副总经理牛文强本公司董事副总经理陈少杰本公司独立董事翟小玉本公司监事会主席陆凌霄本公司监事汪娅娅本公司职工监事郑双莲本公司副总经理财务总监王森荣本公司副总经理郑剑锋本公司副总经理陆晓雯本公司前独立董事张立国本公司前独立董事

范薇薇本公司前副总经理、董事会秘书天台喜兰登酒店有限公司本公司之前高级管理人员亲属控制的企业

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度天台喜兰登酒店

酒店住宿408280.00否287789.00有限公司

合计408280.00否287789.00

（2）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕

浙江秦烽新材料有限公司35000000.002023年06月16日2027年06月15日否

河南天铁环保科技有限公司13200000.002023年01月09日2024年01月09日否

安徽天铁锂电新能源有限公司214554000.002022年12月29日2032年12月28日否

2021年12月13日2025年12月13日否

新疆天铁工程材料有限公司34500000.00

2021年12月27日2025年12月13日否

新疆天铁工程材料有限公司5600000.002023年07月21日2026年06月21日否

178浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

乌鲁木齐天路凯得丽化工有限公司1000000.002023年04月23日2024年04月23日否本公司作为被担保方

单位：元担保是否已担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕

许吉锭、王美雨、许孔斌、许程楠[注1]35000000.002021年06月30日2026年06月25日否

许吉锭、王美雨、许孔斌、许程楠[注1]55000000.002021年06月30日2026年06月25日否

许吉锭、王美雨[注2]16000000.002022年04月24日2025年04月23日否

许吉锭19950000.002021年01月18日2024年01月17日否

许吉锭24950000.002021年06月04日2024年06月03日否

许吉锭24980000.002022年06月29日2025年06月28日否

许吉锭49980000.002022年06月30日2025年06月29日否

许吉锭、王美雨、许孔斌、许程楠39000000.002022年09月16日2025年09月16日否关联担保情况说明

注1：该借款同时由公司持有的江苏昌吉利新能源科技有限公司股权提供质押，并由公司部分土地提供抵押担保；

注2：该借款同时由本公司部分房屋及土地提供抵押担保。

（3）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬5533921.716449299.83

合计5533921.716449299.83

十四、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

单位：元本期授予本期行权本期解锁本期失效授予对象类别数量金额数量金额数量金额数量金额公司本期失效的各

50706.00

项权益工具总额

合计50706.00期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用□不适用

其他说明：

（1）股权激励一期2022年1月20日，公司召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于〈浙江天铁实业股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》，并经2022年第二次临时股东大会会议决议，向牛文强等72位激励对象授予限制性股票439万股，其中首次授予349万股，预留90万股。首次授予价格9.21元/股，预留限制性股票授予价格为9.62元/股，截至2022年3月10日止，公司已收到34名激励对象缴纳的出资款人民币40800900.00元，其中：

新增注册资本4390000.00元，增加资本公积36410900.00元。上述出资业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了中兴财光华审验字（2022）第318002号验资报告。

（2）股权激励二期2022年5月30日，公司召开第四届董事会第十九次会议，审议通过《关于〈浙江天铁实业股份有限公司2022年第

179浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文二期限制性股票激励计划（草案〉及其摘要的议案》，并经2022年第五次临时股东大会会议决议，向牛文强等11位激励对象授予限制性股票415万股，授予价格7.20元/股，截至2022年6月30日止，公司已收到11位激励对象缴纳的出资款人民币29880000.00元，其中：注册资本为4150000.00元，资本公积为人民币25730000.00元。上述出资业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了中兴财光华审验字（2022）第318008号验资报告。

（3）股权激励计划解锁条件

本激励计划首次授予的限制性股票解除限售考核年度为2022-2024年三个会计年度，每个会计年度考核一次。由于预留部分的限制性股票于公司2022年第三季度报告披露前授予，因此预留授予的限制性股票各年度的公司层面业绩考核目标与首次授予部分一致；各解锁条件如下表所示：

解除限售期业绩考核目标

第一个解除限售期以2021年业绩为基数，2022年营业收入或净利润增长率不低于50%

首次授予的限制性股票第二个解除限售期以2021年业绩为基数，2023年营业收入或净利润增长率不低于125%

第三个解除限售期以2021年业绩为基数，2024年营业收入或净利润增长率不低于237.5%

第一个解除限售期以2021年业绩为基数，2022年营业收入或净利润增长率不低于50%

预留授予的限制性股票第二个解除限售期以2021年业绩为基数，2023年营业收入或净利润增长率不低于125%

第三个解除限售期以2021年业绩为基数，2024年营业收入或净利润增长率不低于237.5%

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法布莱克-斯科尔斯期权定价模型授予限制性股票的职工均为公司中层及以上管理人员和核心技术人授予日权益工具公允价值的重要参数员。本公司估计该部分职工在等待期内离职的可能性较小；根据是否达到规定业绩条件，本公司对可行权权益工具数量做出最佳估计以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额36789796.56

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额10743811.45

3、本期股份支付费用

□适用□不适用

十五、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）资本承诺

截至2023年12月31日，本公司对已设立及投资子公司尚未履行的出资义务共计482026000.00元，明细如下：

项目期末余额

已签约但尚未于财务报表中确认的482026000.00

—对外投资承诺482026000.00

其中：浙江铁局资源开发集团有限公司25992500.00

河南天铁环保科技有限公司1000000.00

180浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

四川天铁望西域科技发展有限公司51200000.00

新疆天铁工程材料有限公司38000000.00

浙江秦烽新材料有限公司3000000.00

浙江天北科技有限公司20910000.00

安徽天路轨道交通设备有限责任公司14571500.00

河北天铁捷盾新型建材科技有限公司7100000.00

绵阳天铁科技有限公司48200000.00

邯郸群山铁路器材有限公司22440000.00

浙江潘得路轨道科技有限公司10200000.00

浙江力衡实业有限公司27900000.00

合肥易昌旺石墨新材料有限公司30112000.00

天铁工贸有限公司36450000.00

广东天铁控股有限公司18000000.00

山东天铁新材料科技有限公司26950000.00

四川中隆达建筑工程有限公司100000000.00

（2）本期公司向银行申请开具保函以支付投标及工程保证金，截至资产负债表日，已开具尚未到期的保函情况如

下：

开立银行被担保人保函金额到期日

中铁十一局集团有限公司(受益人)中铁十一局集团有限公司济南

中信银行20000.002024-01-31轨道交通4号线一期工程18工区项目部

中铁十一局集团有限公司(受益人)中铁十一局集团有限公司济南

中信银行20000.002024-01-31轨道交通4号线一期工程18工区项目部

中铁十一局集团有限公司(受益人)中铁十一局集团有限公司济南

中信银行20000.002024-01-31轨道交通4号线一期工程18工区项目部

中信银行中铁十一局集团有限公司50000.002024-01-31

中信银行中铁十一局集团有限公司50000.002024-01-31中铁四局集团有限公司第八工程分公司华为上海青浦轨道工程项

中信银行38994.482025-12-31目经理部

中信银行中铁三局集团有限公司线桥工程分公司50000.002024-03-31

中信银行中铁三局集团有限公司线桥工程分公司50000.002024-03-31

中信银行中铁二局集团新运工程有限公司107250.002025-12-07

中信银行中铁二局集团新运工程有限公司8840.002025-06-06

中铁十一局集团有限公司贵阳市轨道交通 S1 线一期工程轨道 01

中信银行136973.282025-11-21标项目经理部

中交一公局集团有限公司轨道交通22号线（平谷线）工程土建施

中信银行375525.002026-05-21工16合同段项目经理部中铁四局集团有限公司第八工程分公司济南轨道交通6号线工程

中信银行268138.802025-12-31六工区项目经理部中铁四局集团有限公司第八工程分公司南京地铁9号线一期工程

中信银行451236.922025-12-31

轨道施工 D.009X-TA03 标项目经理部中铁四局集团有限公司第八工程分公司南京地铁9号线一期工程

中信银行90000.002025-12-31

轨道施工 D.009.X－TA03 标项目经理部

181浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

中铁十一局集团有限公司郑州市轨道交通7号线一期工程轨道安

中信银行160000.002024-06-30装标段项目部中铁四局集团有限公司第八工程分公司南京地铁9号线一期工程

中信银行229578.352025-12-31

轨道施工 D.009.X－TA03 标项目经理部

中信银行 中铁四局八分公司南京地铁 9号线 TA03 标项目部 90000.00 2025-12-31

中信银行 中铁四局八分公司南京地铁 9号线 TA03 标项目部 229578.35 2025-12-31中铁十一局集团有限公司西安地铁八号工程施工总承包2标段项

中信银行206246.102025-09-05目六分部中铁十一局集团有限公司西安地铁八号线工程施工总承包2标段

中信银行58800.002025-09-05项目六分部

中信银行中铁广州工程局集团有限公司190193.602025-06-27中铁建大桥工程局集团靖江桥梁科技产业园有限公司九龙湖过江

中信银行17833.452024-05-29大桥靖江分部钢结构工程项目经理部

中信银行温州市轨道交通资产经营管理有限公司918338.772025-12-31中铁五局集团有限公司郑州市轨道交通8号线一期工程轨道安装

中信银行1165465.002025-03-27

02标段项目经理部

中铁四局集团有限公司第八工程分公司华为上海青浦轨道工程项

中信银行71980.002025-12-31目经理部中铁四局集团有限公司第八工程分公司华为上海青浦轨道工程项

中信银行157798.402025-12-31目经理部

中铁五局集团有限公司南京地铁 6 号线工程轨道施工 D.006.X-

中信银行430578.002025-03-27

TA06 标项目经理部

中信银行中铁十六局集团有限公司7500.002026-03-20

中信银行中建三局集团有限公司474999.942024-03-07

中信银行中铁二局集团新运工程有限公司29200.002025-02-24

中信银行中铁二局集团有限公司203760.002025-02-08中铁四局集团有限公司第八工程分公司深圳市城市轨道交通8号

中信银行127440.002024-12-31线二期轨道工程项目经理部中铁十一局集团有限公司西安地铁八号工程施工总承包2标段项

中信银行100000.002025-01-09目六分部中交一公局集团有限公司重庆轨道交通18号线北延工程土建3标

中信银行99752.462024-10-14项目经理部中铁十一局集团成都轨道交通17号线二期施工总承包项目轨道1

中信银行1139734.002024-11-01工区项目经理部中铁三局集团线桥工程有限公司苏州市轨道交通8号线工程轨道

中信银行1844610.002024-11-01

施工项目 VIII-GS-01 标段项目经理部中铁四局集团有限公司第八工程分公司郑州市轨道交通8号线一

中信银行559015.602024-12-31期工程轨道安装01标段项目部中铁四局集团有限公司第八工程分公司郑州市轨道交通8号线一

中信银行85438.402024-12-31期工程轨道安装01标段项目部中铁四局集团有限公司第八工程分公司郑州市轨道交通8号线一

中信银行89753.202024-12-31期工程轨道安装01标段项目部

建设银行中铁物贸集团有限公司轨道集成分公司1574232.502024-05-24

建设银行温州市域铁路二号线项目有限公司580073.522024-08-12

建设银行宁波市轨道交通集团有限公司181443.802025-07-31

建设银行中铁物贸集团有限公司轨道集成分公司791166.402024-12-31中铁十一局集团成都轨道交通17号线二期施工总承包项目轨道1

建设银行1110230.402024-09-29工区项目经理部

建设银行金华市金义东轨道交通有限公司4916763.002024-03-29

建设银行中铁物贸集团有限公司轨道集成分公司720000.002025-01-09

建设银行南京地铁运营有限公司1025585.002025-03-02

合计21324046.72

（3）其他承诺事项

截至2023年12月31日，本公司无需要披露的其他重大承诺事项。

182浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2023年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

十六、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

1.重要的非调整事项

(1)根据公司2024年第一次临时股东大会、第四届董事会第五十次会议和第四届监事会第三十四次会议审议通过

《关于向2024年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，2024年限制性股票激励计划的授予日为2024年3月27日，限制性股票授予数量7932.0416万股，限制性股票授予价格1.95元/股。

(2)公司于2024年3月29日召开第四届董事会第五十一次会议审议通过《关于转让控股子公司股权的议案》

同意将公司持有的河南天基49.00%股权全部转让给王金洲，交易总价为4900.00万元人民币。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）371658507.14724529133.35

1至2年429279494.88256233955.10

2至3年154602585.00105837512.60

3年以上116693286.69110521001.82

3至4年56950491.2262270070.14

4至5年40705380.7820000377.06

5年以上19037414.6928250554.62

合计1072233873.711197121602.87

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合10722100.00%19087317.80%88136011971100.00%15511612.96%10420

183浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

计提坏33873.127.40746.3121602.721.7104881.账准备718716的应收账款其

中：

107221197110420

190873881360155116

合计33873.100.00%17.80%21602.100.00%12.96%04881.

127.40746.31721.71

718716

按组合计提坏账准备：组合1——账龄组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内337332912.5816866645.635.00%

1至2年429279494.8842927949.4910.00%

2至3年154602585.0030920517.0020.00%

3至4年56950491.2228475245.6150.00%

4至5年40705380.7832564304.6280.00%

5年以上19037414.6919037414.69100.00%

合计1037908279.15170792077.04

按组合计提坏账准备：组合2——关联方组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

浙江天北科技有限公司2483879.63

河北路通铁路器材有限公司4945011.40

浙江力衡实业有限公司4561398.32

河南天铁环保科技有限公司67902.21浙江潘得路轨道科技有限公

1122745.00

司

信阳天铁实业有限公司178807.64

新疆天铁工程材料有限公司884800.00

合计14244544.20

按组合计提坏账准备：单项计提坏账准备

单位：元期末余额名称计提比账面余额坏账准备例

中铁十七局集团第一工程有限公司（成渝铁路）6812045.316812045.31100.00%中铁十七局集团第一工程有限公司（渝黔铁路扩能改造工程项目经

3990236.573990236.57100.00%

理部）

中铁六局集团有限公司丰沙线改建工程项目经理部3121300.003121300.00100.00%中铁五局集团有限公司拉林铁路工程指挥部5标项目部（新建川藏

2098243.402098243.40100.00%铁路拉萨至林芝段 LLZQ-5 标）中铁十一局集团有限公司拉林铁路工程指挥部（新建川藏铁路拉萨

2029336.852029336.85100.00%

至林芝段 LLZQ-1A 标中铁七局集团西安铁路工程有限公司（阳安二线直通线项目经理

1221140.001221140.00100.00%

部）

中国中铁六局集团有限公司新建京张铁路二标项目部一分部438576.18438576.18100.00%

中铁六局集团太原铁路建设有限公司物资分公司（长沙霞凝货场）370172.05370172.05100.00%

合计20081050.3620081050.36

确定该组合依据的说明：

184浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

备注：企业已初步判定难以收回，已进行诉讼如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

应收账款坏账155116721.35756405.6190873127.准备71940

155116721.35756405.6190873127.

合计

71940

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额中国中铁股份有

494161492.6218386266.23512547758.8545.76%104013615.70

限公司中国铁建股份有

233350050.9010822711.52244172762.4221.80%50241596.99

限公司中国建筑集团股

52925946.67741496.9953667443.664.79%7113437.97

份有限公司中国交通建设股

33519965.461039968.0034559933.463.09%7742625.22

份有限公司温州市铁路与轨

道交通投资集团30502852.65540551.4131043404.062.77%2672363.69有限公司

合计844460308.3031530994.15875991302.4578.21%171783639.57

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款714862054.58274692580.92

合计714862054.58274692580.92

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金17112076.9321771938.12

拆借款693407268.36239988105.51

185浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

应收暂付款6376758.354785518.61

应收投资款2854896.005000000.00

股权转让款8090844.0017446344.00

其他款项3576110.533342005.48

合计731417954.17292333911.72

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）706533974.17266218233.09

1至2年5371540.266881115.74

2至3年2561287.872084249.50

3年以上16951151.8717150313.39

3至4年2045249.509275898.25

4至5年4510794.253270556.68

5年以上10395108.124603858.46

合计731417954.17292333911.72

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例

其中：

按组合

7314171655571486229233317641274692

计提坏100.00%2.26%100.00%6.03%

954.17899.59054.58911.72330.80580.92

账准备

其中：

合计

7314171655571486229233317641274692

合计100.00%2.26%100.00%6.03%

954.17899.59054.58911.72330.80580.92

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2023年1月1日余额11567330.806074000.0017641330.80

2023年1月1日余额

在本期

--转回第一阶段

本期计提-869348.01-216083.20-1085431.21

2023年12月31日余12981899.593574000.0016555899.59

186浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

*坏账准备

A. 2023 年 12 月 31 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下：

账面余额未来12月内预期信用损失率%坏账准备理由

组合计提：

账龄组合33144944.6732.2810697982.79回收可能性

关联方组合691844113.50合计

724989058.171.4810697982.79

B. 2023 年 12 月 31 日，处于第三阶段的其他应收款坏账准备如下：

项目账面余额整个存续期预期信用损失率%坏账准备理由

单项计提：

北京中轨股权投资中心（有限合伙）2854896.0080.002283916.80回收可能性

浙江菱正环保科技有限公司3574000.00100.003574000.00回收可能性

合计6428896.0091.125857916.80

*坏账准备的变动

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月内整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损合计

预期信用损失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)

2023年1月1日余额11567330.806074000.0017641330.80

期初余额在本期

—转入第一阶段

—转入第二阶段

—转入第三阶段

本期计提-869348.01-216083.20-1085431.21本期转回本期转销本期核销其他变动

2022年12月31余额10697982.795857916.8016555899.59

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款坏账准备期末单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计余额数的比例

江苏昌吉利新能源科技有限公司拆借款342417029.191年以内46.82%

河南天铁环保科技有限公司拆借款96174594.731年以内13.15%

中国中铁股份有限公司押金及保证金2565725.001-2年0.35%128286.25

中国中铁股份有限公司押金及保证金813433.692-3年0.11%81343.37

中国中铁股份有限公司押金及保证金1154411.563-4年0.16%230882.31

中国中铁股份有限公司押金及保证金650000.004-5年0.09%325000.00

187浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

中国中铁股份有限公司押金及保证金626206.005年以上0.09%500964.80

中国中铁股份有限公司押金及保证金3296063.931-2年0.45%3296063.93

新疆新路公路养护集团有限责任公司股权转让款8090844.001年以内1.11%404542.20

新疆天铁工程材料有限公司拆借款78449903.351年以内10.72%

合计534238211.4573.05%4967082.86

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

877671785.875671785.824132655.822132655.

对子公司投资2000000.002000000.00

66663838

对联营、合营504702693.504702693.508146459.508146459.企业投资52523535

138237447138037447133227911133027911

合计2000000.002000000.00

9.189.184.734.73

（1）对子公司投资

单位：元期末余额减值准备期初余额本期增减变动（账面价减值准备期末余额

被投资单位（账面价值）期初余额

值）计提减追加投资减少投资其他值准备浙江秦烽新材料有2700000270000

限公司0.0000.00浙江天北科技有限3500832363743

136607.26

公司.619.87河北路通铁路器材2430254243025

有限公司4.7044.70

浙江铁局资源开发443161.0710661.

267500.00

集团有限公司303新疆天铁工程材料7600000760000

有限公司0.0000.00安徽天路轨道交通1794387179259

17883.27

设备有限责任公司0.5887.31四川天铁望西域科4895015491068

15668.83

技发展有限公司.524.35河南天铁环保科技7415726741572

有限公司5.8565.85江苏昌吉利新能源5143205514450

129651.43

科技有限公司12.17163.60河北天铁捷盾新型2290000229000

建材科技有限公司0.0000.00

浙江力衡实业有限55094522019586.752903

公司.92038.95

绵阳天铁科技有限44000007800000.518000

公司0.000000.00浙江潘得路轨道科510000010200000153000

技有限公司.00.0000.00邯郸群山铁路器材3060000306000

188浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

有限公司.000.00合肥易昌旺石墨新100000018888000198880

材料有限公司.00.0000.00

13550000135500

天铁工贸有限公司.0000.00

山东天铁新材料科550000.

550000.00

技有限公司00

--

减：长期股权投资2000002000000

2000000200000

减值准备0.00.00.000.00

8221326200000535570138756712000000

合计17883.27

55.380.00.55785.66.00

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值余额法下其他发放余额被投资单准备其他计提准备（账位期初追加减少确认综合现金其

（账面价权益减值期末余额投资投资的投收益股利他面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业

河南天基1003-9255

轮胎有限34727775899.公司.5172.5695

-西藏中鑫49814954

2666

投资有限12984679

193.

公司6.843.57

27

-

50815047

3443

小计46450269

765.

9.353.52

83

-

50815047

3443

合计46450269

765.

9.353.52

83

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无

189浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

（3）长期股权投资减值准备被投资单位名称期初数本期增加本期减少期末数

四川天铁望西域科技发展有限公司2000000.002000000.00

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务455345848.04300617095.56921531942.32433285682.55

其他业务10647923.547275224.4613387799.53990737.10

合计465993771.58307892320.02934919741.85434276419.65

与履约义务相关的信息：

其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于

2023年度确认收入，0.00元预计将于2024年度确认收入，0.00元预计将于2023年度-2025年度确认收入。

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-3443765.83-28595997.43

处置长期股权投资产生的投资收益-9147057.77

理财产品收益5769402.8914312843.55

合计2325637.06-23430211.65

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-11263721.09计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规

10106728.18定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产-34884352.77和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

委托他人投资或管理资产的损益8171221.88

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回2552552.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1319258.92

190浙江天铁实业股份有限公司2023年年度报告全文

其他符合非经常性损益定义的损益项目246132.45

减：所得税影响额-12445.86

少数股东权益影响额（税后）127762.75

合计-26506015.16--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

□适用□不适用

项目涉及金额（元）原因本公司执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益与资产相关

1449606.17（2023年修订）》如果该规则运用于可比会计期间，则上年同期数的非经常损益减

的政府补助

少1221277.84元。

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

-24.56%-0.60-0.60利润扣除非经常性损益后归属于

-23.57%-0.58-0.58公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用

191