山东朗进科技股份有限公司

2025年度财务决算报告

公司2025年财务报表经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，会计师认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司的财务状况以及2025年度合并及母公司的经营成果和现金流量。

一、2025年主要会计数据及财务指标

单位：万元

项目本报告期上年同期增减变动幅（％）

营业总收入78143.6888097.13-11.30%

归属于上市公司股东的净利润-1507.08-7640.6080.28%扣除非经常损益后归属于上市公司股东的

-1469.31-8053.0381.75%净利润

基本每股收益（元）-0.16-0.8380.72%

加权平均净资产收益率（%）-1.83%-8.66%6.83%

项目本报告期末本报告期初增减变动幅（％）

总资产176468.26202903.87-13.03%

归属于上市公司股东的所有者权益77474.7583984.41-7.75%

股本9187.359187.350.00%

归属于上市公司股东的每股净资产（元）8.439.14-7.77%

二、资产、负债及所有者权益情况

1、2025年末资产变动情况

单位：万元

资产期末余额上年年末余额增减变动幅度（％）

流动资产：

货币资金9166.0617071.58-46.31%

交易性金融资产194.81193.050.91%

应收票据10326.069388.409.99%

应收账款88090.33108773.94-19.02%

应收款项融资2503.345931.87-57.80%预付款项997.75568.9875.36%

其他应收款12737.552952.71331.38%

存货18385.9922474.25-18.19%

一年内到期的非流动资产293.56703.59-58.28%

其他流动资产772.07372.78107.11%

流动资产合计143467.51168431.15-14.82%

非流动资产：

长期应收款296.07588.54-49.69%

长期股权投资400.00400.000.00%

固定资产21037.6220906.600.63%

在建工程327.08106.19208.00%

使用权资产678.22929.32-27.02%

无形资产2099.412197.97-4.48%

长期待摊费用1282.201722.34-25.56%

递延所得税资产6649.306675.49-0.39%

其他非流动资产230.85946.27-75.60%

非流动资产合计33000.7434472.72-4.27%

资产总计176468.26202903.87-13.03%

2025年末公司总资产176468.26万元，较去年末同比减少了13.03%，其中

流动资产143467.51万元比去年末减少了14.82%，非流动资产33000.74万元，比去年末减少了4.27%，主要变化原因如下：

（1）报告期末货币资金余额9166.06万元，较上年年末减少46.31%，主要系本期支付供应商货款增加所致。

（2）报告期末应收票据余额10326.06万元，较上年同期增加9.99%，主要系未终止确认的已背书未到期商业承兑汇票增加所致。

（3）报告期末应收账款余额88090.33万元，较上年同期减少19.02%，主

要原因是本年加大应收账款催收力度，客户应收账款余额相应减少。

（4）报告期末应收款项融资余额2503.34万元，较上年年末减少57.80%，主要系期初持有的云信及银行承兑汇票进行背书支付所致。

（5）报告期末其他应收款余额12737.55万元，较上年年末增加331.38%，主要系关联公司资金拆借所致。

（6）报告期末存货余额18385.99万元，较上年末减少了18.19%，主要系部分因前期订单储备的物料进行了交付。

（7）报告期末其他流动资产余额为772.07万元，较上年同期增加了107.11%，主要系期末增值税留抵税额及预交企业所得税增加所致。（8）报告期末长期应收款余额为296.07万元，较上年同期减少了49.69%，主要系前期确认的长期应收款履约义务转到一年内，相应余额转到一年内到期的非流动资产所致。

（9）报告期末一年内到期的非流动资产余额293.56万元，较上年末减少

58.28%，主要系部分一年内到期的长期应收款已到收款期转入应收账款所致。

（10）报告期末在建工程余额为327.08万元，较上年同期增加了208.00%，主要系汶阳3号车间储能&商用产线及配套设施建设工程完工进度增加，归集的在建工程余额相应增加所致。

（11）报告期末使用权资产余额为678.22万元，较上年同期减少了27.02%，主要系部分子公司使用权资产终止确认以及使用权资产计提折旧所致。

（12）报告期末其他非流动资产余额230.85万元，较上年年末减少75.60%，主要系本期预付工程、设备款减少所致。

2、2025年末负债及所有者权益变动情况

单位：万元

负债和股东权益期末余额上年年末余额增减变动幅度（％）

流动负债：

短期借款27787.6037516.88-25.93%

应付票据660.00140.00371.43%

应付账款55059.1158356.91-5.65%

合同负债222.20218.621.64%

应付职工薪酬1493.091296.0615.20%

应交税费1407.84440.34219.72%

其他应付款1056.28630.4667.54%

一年内到期的非流动负债4376.838028.29-45.48%

其他流动负债4177.706461.53-35.35%

流动负债合计96240.65113089.08-14.90%

非流动负债：-

长期借款1330.000.00100.00%

租赁负债375.55511.02-26.51%

长期应付款531.634130.29-87.13%

预计负债-196.65-100.00%

递延收益384.04411.38-6.65%

递延所得税负债635.00751.11-15.46%

非流动负债合计3256.226000.46-45.73%

负债合计99496.86119089.54-16.45%

股东权益：-股本9187.359187.350.00%

资本公积60946.7460946.740.00%

减：库存股5000.78100.00%

专项储备319.47321.27-0.56%

盈余公积4177.344177.340.00%

未分配利润7844.639351.71-16.12%

归属于母公司所有者权益合计77474.7583984.41-7.75%

少数股东权益-503.36-170.07-195.96%

股东权益合计76971.3983814.33-8.16%

负债和股东权益总计176468.26202903.87-13.03%

2025年末公司负债总额99496.86万元，较去年末减少了16.45%；其中流

动负债余额为96240.65万元，较上年末减少了14.90%；非流动负债3256.22万元，较上年末减少45.73%；报告期末股东权益余额为76971.39万元，较上年末减少8.16%，主要变动原因如下：

（1）报告期末短期借款余额为27787.60万元，较去年同期减少25.93%，主要系归还银行借款和保理借款所致。

（2）报告期末应付票据余额为660万元，较去年同期增加371.43%，主要系出具给供应商的供应链票据增加所致。

（3）报告期末应付账款余额55059.11万元，较去年同期减少5.65%，主要

系本期严格控制物料采购、降低存货库存，同时前期长账龄采购款陆续支付所致。

（4）报告期末应交税费余额为1407.84万元，较去年同期增加219.72%，主要系本期产品大量交付，进项发票尚未全部到位，从而实现较大金额的增值税所致。

（5）报告期其他应付款余额1056.28万元较去年同期增加67.54%，主要系本期末尚未支付的费用所致。

（6）报告期一年内到期的非流动负债余额为4376.83万元，较去年同期减

少45.48%，主要系一年内到期的借款及长期应付款归还所致。

（7）报告期其他流动负债余额为4177.70万元，较去年同期减少35.35%，主要系期末转回的已背书未到期的商业承兑汇票减少所致。

（8）报告期长期借款余额为1330.00万元，较去年同期增加100%，主要系子公司新增长期借款所致。

（9）报告期长期应付款余额为531.63万元，较去年同期减少87.13%，主要系本期归还融资租赁款以及将一年内到期部分重分类到一年内的到期的非流动负债所致。

（10）报告期预计负债余额为0，较去年同期减少100%，主要系本期将服务型质保预计负债重分类到其他流动负债所致。

（11）报告期新增库存股5000.78万元，主要系本期实施股票回购所致。

三、经营成果

单位：万元项目本期金额上期金额增减变动幅度

一、营业总收入78143.6888097.13-11.30%

其中：营业收入78143.6888097.13-11.30%

二、营业总成本76396.8794603.06-19.24%

其中：营业成本56945.1270111.48-18.78%

税金及附加652.13565.7815.26%

销售费用7813.3810599.82-26.29%

管理费用4314.755575.79-22.62%

研发费用5204.076123.20-15.01%

财务费用1467.421626.99-9.81%

其中：利息费用1994.461885.505.78%

利息收入298.69359.83-16.99%

加：其他收益567.291071.22-47.04%

投资收益-734.82-460.16-59.69%

公允价值变动收益1.76-3.13156.36%

信用减值损失-1994.03-2689.7125.86%

资产减值损失-1231.05-746.65-64.88%

资产处置收益21.78-7.99372.68

三、营业利润-1622.27-9342.3682.64%

加：营业外收入17.42107.36-83.77%

减：营业外支出254.3582.18209.51%

四、利润总额-1859.19-9317.1780.05%

减：所得税费用-18.83-1467.0598.72%

五、净利润-1840.36-7850.1276.56%

（二）按所有权归属分类：-

1、归属于母公司所有者的净利润-1507.08-7640.6080.28%

2、少数股东损益-333.28-209.52-59.07%

1、报告期实现营业收入78143.68万元，较上年减少11.30%。主要系：新

能源及智能热管理产品较上年有大幅下降；数字能源智能环控产品收入较上年略有下降；轨道交通车辆空调及服务的收入较上年有所上升。

2、报告期销售费用金额7813.38万元，较去年同期减少了26.29%，主要系降本增效控制费用，各项费用均得到有效控制。

3、报告期管理费用金额4314.75万元，较去年同期减少了22.62%，主要系

咨询费、差旅费、业务招待费用减少所致。

4、报告期其他收益金额567.29万元，较去年同期减少47.04%，主要系政府

补助、进项税加计抵减优惠减少所致。

5、报告期投资收益金额-734.82万元，较去年同期减少59.69%，主要系子

公司应收账款回款现金折扣增加所致。

6、报告期信用减值损失金额1994.03万元，较去年同期减少25.86%，主要

系加大应收账款和其他应收款的回款力度，应收账款和其他应收款余额减少，冲减了部分坏账准备所致。

四、现金流量变动情况项目本期金额上期金额增减变动幅度

一、经营活动产生的现金流量：

经营活动现金流入小计65287.8548071.0635.82%

经营活动现金流出小计48265.7758243.77-17.13%

经营活动产生的现金流量净额17022.08-10172.71267.33%

二、投资活动产生的现金流量：

投资活动现金流入小计46466.4018400.00152.53%

投资活动现金流出小计58606.8714727.04297.95%

投资活动产生的现金流量净额-12140.473672.96-430.54%

三、筹资活动产生的现金流量：

筹资活动现金流入小计47490.4555857.91-14.98%

筹资活动现金流出小计59822.3941492.5344.18%

筹资活动产生的现金流量净额-12331.9414365.39-185.84%

四、汇率变动对现金的影响8.5945.58-81.15%

五、现金及现金等价物净增加额-7441.757911.21-194.07%

现金流量主要变动原因如下：

1、报告期经营活动产生的现金流量净额17022.08万元，主要系本期应收账

款回款较好，且现金回款增加；同时为保证资金流动性，材料付款和费用付款以票据为主，减少现金支付。

2、报告期投资活动产生的现金流量净额-12140.47万元，主要系资金拆借所致。3、报告期筹资活动产生的现金流量净额为-12331.94万元，主要是本期归还融资款增加所致。

山东朗进科技股份有限公司董事会

2026年4月28日