关于诚迈科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理

与实际使用情况的鉴证报告

天衡专字(2026)00579号

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）关于诚迈科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的鉴证报告

天衡专字(2026)00579号

诚迈科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的诚迈科技股份有限公司（以下简称“诚迈科技”）《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。诚迈科技管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关材料，按照《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一-创业板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等相关规定，编制《关于2025年度募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对诚迈科技管理层编制的上述报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以合理确信诚迈科技关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了必要的审核程序，并根据所取得的材料作出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理基础。

我们认为，诚迈科技管理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一-创业板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》的相关规定，如实反映了诚迈科技2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况。

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：陈笑春

中国·南京

2026年4月28日中国注册会计师：陶会兴诚迈科技股份有限公司

关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一-创业板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等相关规定的要求，诚迈科技股份有限公司（以下简称“公司”）将2025年年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意诚迈科技（南京）股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]530号）文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司以简易程序向特定对象发行面值为1元的人民币普通股股票4081632.00股，每股发行价格为人民币49.00元，应募集资金总额为人民币199999968.00元，扣除募集资金的承销费用、保荐费用合计含税金额3000000.00元后的募集资金净额为人民币196999968.00元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于2023年3月30日汇入本公司在招商银行股份有限公司南京新街口支行的

125903558910306账户，另扣减审计验资费、律师费、信息披露费等其他发行费用797169.82元后，本公司本次募集资金净额为人民币196202798.18元。上述募集资金到位情况已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具天衡验字（2023）00039号验资报告予以验证。

（二）募集资金以前年度使用金额

截至2024年12月31日，公司累计已使用募集资金人民币165669569.12元，利息收入

3339415.48元，手续费用155.83元，剩余募集资金余额人民币33872488.71元。

（三）募集资金本年度使用金额及年末余额

2025年，公司已使用向特定对象发行股票募集资金2067.68万元。截至2025年12月31日，

公司累计已使用募集资金投入项目18634.64万元，节余募集资金余额补充流动资金人民币

1320.05万元。截至2025年12月31日，募集资金使用情况如下：

费用类别含税金额（人民币元）

本次募集资金总额199999968.00减：支付相关中介机构费用3797169.82

实际收到的募集资金净额196202798.18

减：募集资金投资项目先期投入及置换-

减：累计直接投入募集资金项目186346361.00

其中：本期直接投入募集资金项目20676791.88

减：募投项目结项补流13200541.80

减：财务费用-银行手续费155.83

其中：本期发生28.34

加：存款利息收入及理财收益3344260.45

其中：本期发生4844.97

截至2025年12月31日募集资金余额-

其中：用于现金管理的余额-

募集资金账户余额-

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据中国证监会《上市公司募集资金监管规则》及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理制度》等有关规定，公司开立了募集资金专项账户，并于2023年4月与开户银行及保荐人国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专项储存与管理。《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

报告期内，募集资金的存放与使用严格按照《募集资金三方监管协议》履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金专户募集资金余额如下所示：

单位：人民币元开户银行银行账号账户性质余额

招商银行股份有限公司南京新街口支行125903558910306活期存款-

合计-

注：该募集资金账户已于2025年4月14日注销，经公司第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十次会议审议通过，节余资金永久补充流动资金用于日常生产经营活动。

三、本年度募集资金实际使用情况（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况截至2025年12月31日，公司募投资金项目实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，公司无募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司无使用募集资金置换募投项目先期投入资金的情况。

（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）节余募集资金使用情况

2025年2月26日，公司召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十次会议，审议

通过了《关于募投项目结项并将节余资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将向特定对象发行股票募投项目结项并将节余募集资金1319.57万元(含尚未支付的项目尾款及利息收入，具体金额以资金转出当日银行结算余额为准)永久补充流动资金用于日常生产经营活动。

截至2025年12月31日，公司向特定对象发行股票募投项目实际节余募集资金1320.05万元，用于公司永久补充流动资金。

（六）超募资金使用情况

截至报告期末，公司不存在超募资金。

（七）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年4月24日召开了第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第七次会议审议

通过了《关于使用自有资金和暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》该事项已经公司2023年度

股东大会审议通过，同意公司在保证募集资金使用计划正常实施的前提下，使用总额不超过人民币1亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好、低风险的产品。在上述额度内，资金可滚动使用。投资期限自股东大会审议通过之日起十二个月之内，单个理财产品的投资期限不超过十二个月。独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构出具了核查意见。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况表

报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目。

（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

报告期内，本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：诚迈科技股份有限公司2025年12月31日单位：

万元本年度投入募

募集资金总额20000.002067.68集资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额-已累计投入募

累计变更用途的募集资金总额-18634.64集资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例-截至期末投项目达到预项目可行性是否已变更项目募集资金承调整后投资本年度投入截至期末累计本年度实现是否达到预

承诺投资项目和超募资金投向资进度（%）定可使用状是否发生重（含部分变更）诺投资总额总额（1）金额投入金额(2)的效益计效益

(3＝(2)/(1)态日期大变化承诺投资项目

基于开源鸿蒙的 HongZOS 操作系统行业

否20000.0020000.002067.6818634.6493.172025-2-265340.95否否发行版项目

承诺投资项目小计-20000.0020000.002067.6818634.64-----超募资金投向不适用

合计-20000.0020000.002067.6818634.64-----

注：“基于开源鸿蒙的 HongZOS 操作系统行业发行版项目”于 2025 年 2 月达到预定可使用状态，节余募集资金经审议用于永久补充流动资金，该项目己结项。根据募集说明书，预计建设期2023、2024年分别实现收入3000万元、6000万元，2025年1月31日建成进入运营未达到计划进度或预计收益的情况和原期后，2025年全年预期实现收入10800万元。截至2025年12月31日，该项目已累计实现的收入加相应政府补贴金额约13193.33万元，因（分具体项目）

其中2023年、2024年、2025年度分别实现的收入加相应政府补贴金额分别为2251.96万元、5600.42万元、5340.95万元。项目2023年、2024年实现的效益基本达到预期，2025年实现的效益未达预期，主要是增量客户开发未达预期。。项目可行性发生重大变化的情况说明未发生重大变化超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

项目实际节余募集资金1320.05万元，节余原因如下:

1、为了提高募集资金的使用效率，在确保不影响募投项目建设的正常进行和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行

项目实施出现募集资金结余的金额及原现金管理获得了一定的投资收益以及募集资金存放期间产生了一定的利息收益。

因2、上述拟结项项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定，本着合理、高效、谨慎、节约的原则使用募集资金。公司在保证项目质量和控制实施风险的前提下，加强项目建设费用的控制、监督和管理，降低了项目的成本和费用，从而使得上述项目所使用的募集资金有所节余。

截至2025年12月31日，项目实际节余募集资金1320.05万元募集资金专项账户余额为0元。2025年2月26日，公司召开第四届董事尚未使用的募集资金用途及去向会第十六次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将节余资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将向特定对象发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金。

募集资金使用及披露中存在的问题或其不适用他情况