常熟市国瑞科技股份有限公司
关于前期会计差错更正后的财务报表及相关附注
常熟市国瑞科技股份有限公司(以下简称“公司”或“国瑞科技”)于 2026 年 10
月 29 日召开了第五届董事会第十次会议和第五届董事会审计委员会第九次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》。
根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定和要求，公司对前期会计差错事项进行了更正，并追溯调整了 2024 年三季度至 2026 年半年度期间涉及的定期报告中财务报表和相关附注（除特殊注明外，单位均为人民币元，受更正事项影响的数据以黑色加粗字显示）：
一、2024年第三季度更正后的财务报表及附注
1、合并资产负债表
编制单位：常熟市国瑞科技股份有限公司
2024 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 118501052.49 201019724.87结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 11098745.40 12891562.46
应收账款 340590700.44 310048158.12
应收款项融资 14592133.60 29929117.52
预付款项 11666049.26 9236867.90应收保费应收分保账款
应收分保合同准备金其他应收款 3257170.48 2351719.39
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 209518369.63 202742772.78
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 614928.66 509528.27
流动资产合计 709839149.96 768729451.31
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 260728.72 207071.38其他权益工具投资
其他非流动金融资产 4461.70 4461.70
投资性房地产 29185832.61 30835577.43
固定资产 240066155.39 253854169.14
在建工程 11992964.26 565155.51生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 45375071.95 46667378.26
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉 931309.53 931309.53
长期待摊费用 773441.32 48521.92
递延所得税资产 65419349.24 63364764.37
其他非流动资产 126256.00 126256.00
非流动资产合计 394135570.72 396604665.24
资产总计 1103974720.68 1165334116.55
流动负债：
短期借款 20600000.00 68667886.10向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 17986501.96 10786807.61
应付账款 75723454.63 60940913.07预收款项
合同负债 50072701.39 54207369.88卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 1418199.61 4314426.32
应交税费 5913130.83 8950243.88
其他应付款 534504.38 288431.13
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债 6509451.18 7046958.09
流动负债合计 178757943.98 215203036.08
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益 292500.00 495000.00
递延所得税负债 4194.66 4749.84其他非流动负债
非流动负债合计 296694.66 499749.84
负债合计 179054638.64 215702785.92
所有者权益：
股本 294234480.00 294234480.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 422554380.01 422554380.01
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积 71711010.99 71711010.99一般风险准备
未分配利润 134569112.20 158446867.52
归属于母公司所有者权益合计 923068983.20 946946738.52
少数股东权益 1851098.84 2684592.11
所有者权益合计 924920082.04 949631330.63
负债和所有者权益总计 1103974720.68 1165334116.55
法定代表人：葛颖 主管会计工作负责人：绳家强 会计机构负责人：赵维东
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 179762764.01 141726133.37
其中：营业收入 179762764.01 141726133.37利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 195927618.32 159459463.22
其中：营业成本 132149875.64 94930666.01利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 3161848.75 2964917.78
销售费用 6847976.72 7703931.63
管理费用 39882454.40 41524006.97
研发费用 14896002.50 9892330.27
财务费用 -1010539.69 2443610.56
其中：利息费用 1422277.78 3231904.05
利息收入 -2523211.16 881673.53
加：其他收益 3117244.90 2197017.58投资收益（损失以“－”号填
53657.34 -310002.97
列）
其中：对联营企业和合营企
53657.34 -310002.97
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-11589609.74 -17700236.54
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号
18874.73 21309.14
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -24564687.08 -33525242.64
加：营业外收入 33890.32 366135.28
减：营业外支出 2086920.53 1343.44四、利润总额（亏损总额以“－”号填-26617717.29 -33160450.80
列）
减：所得税费用 -1906468.70 -2098469.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -24711248.59 -31061981.18
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-24711248.59 -31061981.18“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净-23877755.32 -29038072.29亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-833493.27 -2023908.89号填列）
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -24711248.59 -31061981.18
（一）归属于母公司所有者的综合收
-23877755.32 -29038072.29益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总
-833493.27 -2023908.89额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0806 -0.0987
（二）稀释每股收益 -0.0806 -0.0987
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：
元。
法定代表人：葛颖 主管会计工作负责人：绳家强 会计机构负责人：赵维东
二、2024年年度更正后的财务报表及附注
1、合并资产负债表
编制单位：常熟市国瑞科技股份有限公司
2024 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 229017179.61 201019724.87结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 24861196.33 12891562.46
应收账款 294833436.27 302874926.91
应收款项融资 10555268.90 29929117.52预付款项 8108815.32 9236867.90应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 3130497.52 2351719.39
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 154180411.74 153892420.78
其中：数据资源
合同资产 6586982.32 4561635.66持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 70024088.55 49359880.27
流动资产合计 801297876.56 766117855.76
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 206533.99 207071.38其他权益工具投资
其他非流动金融资产 954461.70 4461.70
投资性房地产 28635917.67 30835577.43
固定资产 237138531.82 253854169.14
在建工程 30274452.47 565155.51生产性生物资产油气资产
使用权资产 5898557.19
无形资产 44944303.18 46667378.26
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉 931309.53 931309.53
长期待摊费用 1073295.01 48521.92
递延所得税资产 66187437.15 57326107.06
其他非流动资产 1943259.89 2737851.55
非流动资产合计 418188059.60 393177603.48
资产总计 1219485936.16 1159295459.24
流动负债：
短期借款 24191271.77 68667886.10向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 27317310.30 10786807.61
应付账款 57940443.58 51948154.02预收款项
合同负债 14664840.33 10976969.88卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 8593436.60 4314426.32
应交税费 6083992.69 8950243.88
其他应付款 451429.62 288431.13
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1838758.52
其他流动负债 67835063.24 59270117.14
流动负债合计 208916546.65 215203036.08
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 4248607.02长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债 7761100.00
递延收益 225000.00 495000.00
递延所得税负债 4009.60 4749.84其他非流动负债
非流动负债合计 12238716.62 499749.84
负债合计 221155263.27 215702785.92
所有者权益：
股本 294234480.00 294234480.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 522554380.01 422554380.01
减：库存股 0.00 0.00其他综合收益 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 71711010.99 71711010.99
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 108448049.54 152408210.21
归属于母公司所有者权益合计 996947920.54 940908081.21
少数股东权益 1382752.35 2684592.11
所有者权益合计 998330672.89 943592673.32
负债和所有者权益总计 1219485936.16 1159295459.24
法定代表人：葛颖 主管会计工作负责人：绳家强 会计机构负责人：赵维东
2、母公司资产负债表
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 207625990.54 186851069.05交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 11826097.93 1027300.00
应收账款 287681805.16 273941801.61
应收款项融资 6649908.44 22546471.04
预付款项 26612996.19 11480697.61
其他应收款 1700323.83 2203069.36
其中：应收利息应收股利
存货 129810320.54 130471930.59
其中：数据资源
合同资产 6119026.57 4498603.16持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 68106878.03 48850352.00
流动资产合计 746133347.23 681871294.42
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 106746336.67 106746874.06其他权益工具投资
其他非流动金融资产 954461.70 4461.70
投资性房地产 28635917.67 30835577.43
固定资产 225279703.01 250383193.09
在建工程 29642063.09 565155.51生产性生物资产油气资产
使用权资产无形资产 44944303.18 46667378.26
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉长期待摊费用
递延所得税资产 59520949.03 55841752.85
其他非流动资产 1163029.80 2737851.55
非流动资产合计 496886764.15 493782244.45
资产总计 1243020111.38 1175653538.87
流动负债：
短期借款 24191271.77 68667886.10交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 27047675.11 8714850.05
应付账款 75645650.85 73703249.77预收款项
合同负债 14374787.58 15790190.36
应付职工薪酬 6476572.58 4236022.00
应交税费 5864082.89 7213623.41
其他应付款 451429.62 288431.13
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债 66046750.27 59895835.79
流动负债合计 220098220.67 238510088.61
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债 7761100.00
递延收益 225000.00 495000.00递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计 7986100.00 495000.00
负债合计 228084320.67 239005088.61
所有者权益：
股本 294234480.00 294234480.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 523199531.37 423199531.37
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积 71711010.99 71711010.99
未分配利润 125790768.35 147503427.90
所有者权益合计 1014935790.71 936648450.26
负债和所有者权益总计 1243020111.38 1175653538.87
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 207625990.54 186851069.05交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 11826097.93 1027300.00
应收账款 287681805.16 273941801.61
应收款项融资 6649908.44 22546471.04
预付款项 26612996.19 11480697.61
其他应收款 1700323.83 2203069.36
其中：应收利息应收股利
存货 129810320.54 130471930.59
其中：数据资源
合同资产 6119026.57 4498603.16持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 68106878.03 48850352.00
流动资产合计 746133347.23 681871294.42
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 106746336.67 106746874.06其他权益工具投资
其他非流动金融资产 954461.70 4461.70
投资性房地产 28635917.67 30835577.43
固定资产 225279703.01 250383193.09
在建工程 29642063.09 565155.51生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 44944303.18 46667378.26其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉长期待摊费用
递延所得税资产 59520949.03 55841752.85
其他非流动资产 1163029.80 2737851.55
非流动资产合计 496886764.15 493782244.45
资产总计 1243020111.38 1175653538.87
流动负债：
短期借款 24191271.77 68667886.10交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 27047675.11 8714850.05
应付账款 75645650.85 73703249.77预收款项
合同负债 14374787.58 15790190.36
应付职工薪酬 6476572.58 4236022.00
应交税费 5864082.89 7213623.41
其他应付款 451429.62 288431.13
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债 66046750.27 59895835.79
流动负债合计 220098220.67 238510088.61
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债 7761100.00
递延收益 225000.00 495000.00递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计 7986100.00 495000.00
负债合计 228084320.67 239005088.61
所有者权益：
股本 294234480.00 294234480.00
其他权益工具其中：优先股永续债
资本公积 523199531.37 423199531.37
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积 71711010.99 71711010.99
未分配利润 125790768.35 147503427.90
所有者权益合计 1014935790.71 936648450.26
负债和所有者权益总计 1243020111.38 1175653538.87
3、合并利润表
项目 2024 年度 2023 年度
一、营业总收入 245861108.99 196165020.39
其中：营业收入 245861108.99 196165020.39利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 271138665.11 223090240.09
其中：营业成本 174641862.67 128803239.13利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 4249992.39 4656069.31
销售费用 10878864.37 10993576.06
管理费用 59276308.43 60027007.47
研发费用 23096257.33 16432289.46
财务费用 -1004620.08 2178058.66
其中：利息费用 1805963.21 3920173.53
利息收入 2897281.57 1877218.17
加：其他收益 3794999.65 4180897.18投资收益（损失以“－”号填
285974.89 32201.01
列）
其中：对联营企业和合营企
-537.39 -310002.97业的投资收益以摊余成本计量的
-16897.31金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-22612291.15 -29899346.00
填列）资产减值损失（损失以“-”号-489336.94 -236768.59
填列）资产处置收益（损失以“-”号-5294.22 22255712.90
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -44303503.89 -30592523.20
加：营业外收入 33891.67 437635.68
减：营业外支出 9850499.22 1343.44四、利润总额（亏损总额以“－”号填-54120111.44 -30156230.96
列）
减：所得税费用 -8858111.01 -4804297.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -45262000.43 -25351933.70
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-45262000.43 -25351933.70“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 -43960160.67 -23134683.56
2.少数股东损益 -1301839.76 -2217250.14
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -45262000.43 -25351933.70归属于母公司所有者的综合收益总
-43960160.67 -23134683.56额
归属于少数股东的综合收益总额 -1301839.76 -2217250.14八、每股收益
（一）基本每股收益 -0.15 -0.08
（二）稀释每股收益 -0.15 -0.08
单位：元
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：
元。
法定代表人：葛颖 主管会计工作负责人：绳家强 会计机构负责人：赵维东
4、母公司利润表
单位：元
项目 2024 年度 2023 年度
一、营业收入 209428487.26 160487341.11
减：营业成本 144188075.15 111643996.69
税金及附加 4090834.23 4218880.43
销售费用 8085617.55 8856454.49
管理费用 48295101.52 50299779.68
研发费用 12163379.61 9203005.72
财务费用 -1106881.63 2326496.89
其中：利息费用 1647825.45 3920173.53
利息收入 2826190.40 1705587.64
加：其他收益 1886249.75 544546.92投资收益（损失以“－”号填
285974.89 -890504.63
列）
其中：对联营企业和合营企业
-537.39 -310002.97的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号 -16897.31填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-11085268.47 -25406829.75
填列）资产减值损失（损失以“-”号-372929.21 -236768.59
填列）资产处置收益（损失以“-”号
16571.03 22269603.25
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -15557041.18 -29781225.59
加：营业外收入 14602.07 437634.94
减：营业外支出 9849416.62 1343.44三、利润总额（亏损总额以“－”号填-25391855.73 -29344934.09
列）
减：所得税费用 -3679196.18 -5241638.70
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -21712659.55 -24103295.39
（一）持续经营净利润（净亏损以 -21712659.55 -24103295.39“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -21712659.55 -24103295.39
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
合并财务报表项目注释——20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 100982480.54 15138554.28 100493143.60 15073971.55
可抵扣亏损 97378235.29 14606735.28 68086717.26 10213007.59
信用减值准备 234964583.82 35123266.26 212352292.67 31751744.69
预计负债 7761100.00 1164165.00
租赁负债 6087365.54 913104.83
内部交易未实现利润 617633.87 92645.08 1420888.22 213133.23
递延收益 225000.00 33750.00 495000.00 74250.00
合计 448016399.06 67072220.73 382848041.75 57326107.06
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并
80192.16 4009.60 94996.87 4749.84
资产评估增值
使用权资产 5898557.19 884783.58
合计 5978749.35 888793.18 94996.87 4749.84
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 884783.58 66187437.15 57326107.06
递延所得税负债 884783.58 4009.60 4749.84
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 21671809.45 16791649.90
合计 21671809.45 16791649.90
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2025 1986119.07 1986119.07
2026 5492647.17 5492647.17
2027 1873583.27 1873583.27
2028 7439300.39 7439300.39
2029 4880159.55
合计 21671809.45 16791649.90
合并财务报表项目注释——29、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 667663.37 1896475.57
企业所得税 4270982.75 5374869.05
个人所得税 286207.10 603975.19
城市维护建设税 37284.14 148584.31
房产税 682986.64 778464.18
教育费附加 15978.95 63679.00
土地使用税 94929.56 41743.91
地方教育费附加 10652.62 42452.67
环境保护税 17307.56
合计 6083992.69 8950243.88
合并财务报表项目注释——38、未分配利润
单位：元项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 158446867.52 181581551.08调整期初未分配利润合计数（调增+，-6038657.31 -6038657.31调减—）
调整后期初未分配利润 152408210.21 175542893.77
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -43960160.67 -23134683.56
期末未分配利润 108448049.54 152408210.21
整期初未分配利润明细：
由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润-6038657.31 元。
合并财务报表项目注释——39、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 240146964.53 172315615.12 187808824.09 126123904.66
其他业务 5714144.46 2326247.55 8356196.30 2679334.47
合计 245861108.99 174641862.67 196165020.39 128803239.13经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 □否
单位：元
项目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况
营业收入金额 245861108.99 具体扣除情况如下 196165020.39 具体扣除情况如下
出租固定资产、水电燃 出租固定资产、水电燃营业收入扣除项目合
5714144.46 气及物业费、销售材料 8091291.00 气及物业费、销售材料
计金额
及服务费收入 及服务费收入营业收入扣除项目合
计金额占营业收入的 2.32% 4.12%比重
一、与主营业务无关的业务收入
1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材出租固定资产、水电燃 出租固定资产、水电燃料进行非货币性资产
5714144.46 气及物业费、销售材料 8091291.00 气及物业费、销售材料交换，经营受托管理业及服务费收入 及服务费收入
务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。
出租固定资产、水电燃 出租固定资产、水电燃与主营业务无关的业
5714144.46 气及物业费、销售材料 8091291.00 气及物业费、销售材料
务收入小计
及服务费收入 及服务费收入
二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收
0.00 无 0.00 无
入小计扣除：出租固定资产、 扣除：出租固定资产、
营业收入扣除后金额 240146964.53 水电燃气及物业费、销 188073729.39 水电燃气及物业费、销
售材料及服务费收入 售材料及服务费收入
合并财务报表项目注释——40、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 520812.07 495736.42
教育费附加 223591.96 213943.00
房产税 2779501.49 3389148.52
土地使用税 379752.77 171765.76
车船使用税 8580.00 6180.00
印花税 154370.12 235041.45
环境保护税 34322.65
地方教育费附加 149061.33 144254.16
合计 4249992.39 4656069.31
合并财务报表项目注释——47、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 102800.00 80250.00
应收账款坏账损失 -22327663.075 -29616264.42
其他应收款坏账损失 -387428.08 -363331.58
合计 -22612291.15 -29899346.00
合并财务报表项目注释——48、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值
-1334960.86损失
十一、合同资产减值损失 845623.92 -236768.59
合计 -489336.94 -236768.59
合并财务报表项目注释——52、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3959.32 827261.04递延所得税费用 -8862070.33 -5631558.30
合计 -8858111.01 -4804297.26
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -54120111.44
按法定/适用税率计算的所得税费用 -8118016.72
子公司适用不同税率的影响 -544042.02
调整以前期间所得税的影响 134908.28
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1606322.10
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -328967.30本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
243776.86
亏损的影响
所得税减免优惠的影响 684659.91
研发费加计扣除的影响 -2536752.13
所得税费用 -8858111.01
母公司财务报表主要项目注释——1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1年以内（含 1年） 145087327.04 127875336.86
1 至 2 年 73315983.61 73612871.26
2 至 3 年 59351081.50 65392436.66
3 年以上 115363480.97 101708067.37
3 至 4 年 36093314.95 63783335.43
4 至 5 年 56675454.84 33241901.50
5 年以上 22594711.18 4682830.44
合计 393117873.12 368588712.15
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比金额 比例 金额 金额 比例 金额 值
例 例按单项计提坏
42925 42925 43230 43230
账准备 1.09% 100.00% 1.17% 100.00%
99.98 99.98 96.11 96.11
的应收
账款其中：
按组合计提坏
388825 101143 287681 364265 90323 273941
账准备 98.91% 26.01% 98.83% 24.80%
273.14 467.98 805.16 616.04 814.43 801.61
的应收账款
其中：
账龄组 243657 101143 142514 282591 90323 192267
61.98% 41.51% 76.67% 31.96%
合 573.21 467.98 105.25 314.69 814.43 500.26
关联方 145167 145167 81674 81674
36.93% 22.16%
组合 699.93 699.93 301.35 301.35
393117 105436 287681 368588 94646 273941
合计 100.00% 6.82% 100.00% 25.68%
873.12 067.96 805.16 712.15 910.54 801.61
按单项计提坏账准备：
单位：元
期初余额 期末余额名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 8 4034585.40 4034585.40 4004585.40 4004585.40 100.00% 预计无法收回双方结算差
客户 6 176980.00 176980.00 176980.00 176980.00 100.00% 异，预计无法收回浙江造船有限
72272.71 72272.71 71776.58 71776.58 100.00% 公司破产重整
公司双方结算差
客户 7 35258.00 35258.00 35258.00 35258.00 100.00% 异，预计无法收回双方结算差
客户 5 4000.00 4000.00 4000.00 4000.00 100.00% 异，预计无法收回
合计 4323096.11 4323096.11 4292599.98 4292599.98
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1年以内 74573179.37 3728658.97 5.00%
1 至 2 年 22620173.87 2262017.39 10.00%
2 至 3 年 31388753.58 9416626.07 30.00%
3 至 4 年 36093314.95 18046657.48 50.00%
4 至 5 年 56463216.84 45170573.47 80.00%
5 年以上 22518934.60 22518934.60 100.00%
合计 243657573.21 101143467.98
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 □不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账 94646910.5 10819653.5 105436067.
30496.13
准备 4 5 96
94646910.5 10819653.5 105436067.
合计 30496.13
4 5 96
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理性
客户 8 30000.00 收回货款 银行转账 单项计提
浙江造船有限公司 496.13 破产清算分回 银行转账 单项计提
合计 30496.13
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额杭州海创自动化
103370852.80 103370852.80 24.04%
有限公司苏州海特电气有
41796847.13 41796847.13 9.72%
限公司
客户 1 34038640.00 1882685.00 35921325.00 8.35% 1796066.25上海外高桥造船
25852717.76 25852717.76 6.01% 1292635.89
有限公司
客户 3 22912391.91 503677.80 23416069.71 5.44% 17458314.72
合计 227971449.60 2386362.80 230357812.40 53.56% 20547016.86
母公司财务报表主要项目注释——4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 197396762.08 135074235.10 144850775.88 100610920.53
其他业务 12031725.18 9113840.05 15636565.23 11033076.16
合计 209428487.26 144188075.15 160487341.11 111643996.69
三、2025年第一季度更正后的财务报表及附注
1、合并资产负债表
编制单位：常熟市国瑞科技股份有限公司单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 192763917.57 229017179.61结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 20596821.57 24861196.33
应收账款 313850833.16 294833436.27
应收款项融资 6979029.94 10555268.90
预付款项 14562086.93 8108815.32应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 3452855.87 3130497.52
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 159942857.55 154180411.74
其中：数据资源
合同资产 6610732.32 6586982.32持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 68801649.96 70024088.55
流动资产合计 787560784.87 801297876.56
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 311820.56 206533.99其他权益工具投资
其他非流动金融资产 954461.70 954461.70
投资性房地产 28086002.73 28635917.67
固定资产 232054003.29 237138531.82
在建工程 32874596.41 30274452.47生产性生物资产油气资产
使用权资产 5477955.00 5898557.19
无形资产 44513534.41 44944303.18
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉 931309.53 931309.53
长期待摊费用 1141966.07 1073295.01
递延所得税资产 66097906.16 66187437.15
其他非流动资产 1586279.80 1943259.89
非流动资产合计 414029835.66 418188059.60
资产总计 1201590620.53 1219485936.16
流动负债：
短期借款 23478230.67 24191271.77向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 26126315.05 27317310.30
应付账款 67579169.77 57940443.58
预收款项 0.00
合同负债 10196937.66 14664840.33卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 1453263.34 8593436.60
应交税费 2697062.90 6083992.69
其他应付款 525761.80 451429.62
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1636538.83 1838758.52
其他流动负债 59168712.95 67835063.24
流动负债合计 192861992.97 208916546.65
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 4039393.56 4248607.02
长期应付款 0.00
长期应付职工薪酬 0.00
预计负债 7761100.00 7761100.00
递延收益 157500.00 225000.00
递延所得税负债 3824.55 4009.60
其他非流动负债 0.00
非流动负债合计 11961818.11 12238716.62
负债合计 204823811.08 221155263.27
所有者权益：
股本 294234480.00 294234480.00
其他权益工具 0.00
其中：优先股 0.00
永续债 0.00
资本公积 522554380.01 522554380.01
减：库存股 0.00
其他综合收益 0.00
专项储备 0.00
盈余公积 71711010.99 71711010.99
一般风险准备 0.00
未分配利润 107085663.13 108448049.54
归属于母公司所有者权益合计 995585534.13 996947920.54
少数股东权益 1181275.32 1382752.35
所有者权益合计 996766809.45 998330672.89
负债和所有者权益总计 1201590620.53 1219485936.16
法定代表人：葛颖 主管会计工作负责人：绳家强 会计机构负责人：赵维东2、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 63550963.03 53452546.02
其中：营业收入 63550963.03 53452546.02利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 68345542.85 57532896.40
其中：营业成本 46052685.07 36747466.96利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 1090027.66 1142423.92
销售费用 3539788.00 2268422.23
管理费用 13165684.71 13979377.27
研发费用 4955573.95 3689981.42
财务费用 -458216.54 -294775.40
其中：利息费用 207520.83 600972.22
利息收入 660647.07 918628.41
加：其他收益 2358918.59 100164.30投资收益（损失以“－”号填
305681.46 12495.65
列）
其中：对联营企业和合营企
105286.57 12495.65
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
513138.69 4492963.33
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号
152364.45
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1464476.63 525272.90
加：营业外收入 2700.00 33389.69
减：营业外支出 12724.65四、利润总额（亏损总额以“－”号填-1474501.28 558662.59
列）
减：所得税费用 89362.16 813541.49五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1563863.44 -254878.90
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-1563863.44 -254878.90“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -1362386.41 70416.94
2.少数股东损益 -201477.03 -325295.84
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -1563863.44 -254878.90归属于母公司所有者的综合收益总
-1362386.41 70416.94额
归属于少数股东的综合收益总额 -201477.03 -325295.84
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0046 0.0002
（二）稀释每股收益 -0.0046 0.0002
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：
元。
法定代表人：葛颖 主管会计工作负责人：绳家强 会计机构负责人：赵维东
四、2025年半年度更正后的财务报表及附注
1、合并资产负债表
编制单位：常熟市国瑞科技股份有限公司项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 308664457.05 229017179.61结算备付金拆出资金
交易性金融资产 110015277.78衍生金融资产
应收票据 15939796.78 24861196.33
应收账款 314804585.65 294833436.27
应收款项融资 982616.42 10555268.90
预付款项 17178777.36 8108815.32应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 3092682.75 3130497.52
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 137992523.68 154180411.74
其中：数据资源
合同资产 7824024.99 6586982.32持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 99490971.96 70024088.55
流动资产合计 1015985714.42 801297876.56
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 2226520.59 206533.99其他权益工具投资
其他非流动金融资产 954461.70 954461.70
投资性房地产 27536087.79 28635917.67
固定资产 227987999.43 237138531.82
在建工程 37021714.06 30274452.47生产性生物资产油气资产
使用权资产 5057355.81 5898557.19
无形资产 44082765.64 44944303.18
其中：数据资源
开发支出其中：数据资源
商誉 931309.53 931309.53
长期待摊费用 854152.19 1073295.01
递延所得税资产 72661269.95 66187437.15
其他非流动资产 4682605.83 1943259.89
非流动资产合计 423996242.52 418188059.60
资产总计 1439981956.94 1219485936.16
流动负债：
短期借款 20000000.00 24191271.77向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 13171506.76 27317310.30
应付账款 70738712.70 57940443.58预收款项
合同负债 11263861.18 14664840.33卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 1150566.64 8593436.60
应交税费 5271169.88 6083992.69
其他应付款 556725.80 451429.62
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1636538.83 1838758.52
其他流动负债 70642407.81 67835063.24
流动负债合计 194431489.60 208916546.65
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 3624639.97 4248607.02长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债 7761100.00 7761100.00递延收益 90000.00 225000.00
递延所得税负债 3639.48 4009.60其他非流动负债
非流动负债合计 11479379.45 12238716.62
负债合计 205910869.05 221155263.27
所有者权益：
股本 294234480.00 294234480.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 778072965.96 522554380.01
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积 71711010.99 71711010.99一般风险准备
未分配利润 89067813.42 108448049.54
归属于母公司所有者权益合计 1233086270.37 996947920.54
少数股东权益 984817.52 1382752.35
所有者权益合计 1234071087.89 998330672.89
负债和所有者权益总计 1439981956.94 1219485936.16
单位：元
法定代表人：葛颖 主管会计工作负责人：绳家强 会计机构负责人：赵维东
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 279413114.68 207625990.54交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 9453774.89 11826097.93
应收账款 299852312.25 287681805.16
应收款项融资 816786.42 6649908.44
预付款项 179975531.37 26612996.19
其他应收款 1921297.76 1700323.83
其中：应收利息应收股利
存货 111170694.38 129810320.54
其中：数据资源
合同资产 7309761.38 6119026.57持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 68703156.60 68106878.03
流动资产合计 958616429.73 746133347.23非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 108766323.27 106746336.67其他权益工具投资
其他非流动金融资产 954461.70 954461.70
投资性房地产 27536087.79 28635917.67
固定资产 216356721.40 225279703.01
在建工程 36057112.29 29642063.09生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 44082765.64 44944303.18
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉长期待摊费用
递延所得税资产 64616983.76 59520949.03
其他非流动资产 3985605.83 1163029.80
非流动资产合计 502356061.68 496886764.15
资产总计 1460972491.41 1243020111.38
流动负债：
短期借款 20000000.00 24191271.77交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 11650652.35 27047675.11
应付账款 82544048.03 75645650.85预收款项
合同负债 11115772.30 14374787.58
应付职工薪酬 1067857.08 6476572.58
应交税费 5095481.75 5864082.89
其他应付款 540273.80 451429.62
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债 67443222.16 66046750.27
流动负债合计 199457307.47 220098220.67
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债 7761100.00 7761100.00
递延收益 90000.00 225000.00递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计 7851100.00 7986100.00
负债合计 207308407.47 228084320.67
所有者权益：
股本 294234480.00 294234480.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 778718117.32 523199531.37
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积 71711010.99 71711010.99
未分配利润 109000475.63 125790768.35
所有者权益合计 1253664083.94 1014935790.71
负债和所有者权益总计 1460972491.41 1243020111.38
3、合并利润表
单位：元
项目 2025 年半年度 2024 年半年度
一、营业总收入 126772837.55 124089367.26
其中：营业收入 126772837.55 124089367.26利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 150950207.50 130133260.60
其中：营业成本 105957607.14 89076584.91利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 2292873.82 2570664.52
销售费用 5285812.38 4166784.95管理费用 26863650.02 26333886.18
研发费用 11118502.32 8805304.28
财务费用 -568238.18 -819964.24
其中：利息费用 399637.88 1142761.10
利息收入 1050866.99 2012154.31
加：其他收益 4017142.72 656077.65投资收益（损失以“—”号填
721006.69 19500.48
列）
其中：对联营企业和合营企
19986.60 19500.48
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”号-7002859.65 -5606592.03
填列）资产减值损失（损失以“—”号-171613.63 -93163.25
填列）资产处置收益（损失以“—”号
381352.61 18874.73
填列）
三、营业利润（亏损以“—”号填列） -26232341.21 -11049195.76
加：营业外收入 2700.62 33390.95
减：营业外支出 12724.65 2116052.04四、利润总额（亏损总额以“—”号填-26242365.24 -13131856.85
列）
减：所得税费用 -6464194.29 -676108.52
五、净利润（净亏损以“—”号填列） -19778170.95 -12455748.33
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-19778170.95 -12455748.33“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净-19380236.12 -11911905.24亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—”-397934.83 -543843.09号填列）
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -19778170.95 -12455748.33归属于母公司所有者的综合收益总
-19380236.12 -11911905.24额
归属于少数股东的综合收益总额 -397934.83 -543843.09
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.07 -0.04
（二）稀释每股收益 -0.07 -0.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：
元。
法定代表人：葛颖 主管会计工作负责人：绳家强 会计机构负责人：赵维东
4、母公司利润表
单位：元
项目 2025 年半年度 2024 年半年度
一、营业收入 91523650.01 104145446.91
减：营业成本 78018140.00 74547138.15
税金及附加 2162340.62 2417525.42
销售费用 3853045.21 3405853.63
管理费用 21892745.37 21959216.59
研发费用 5129553.41 4804792.13
财务费用 -310654.79 -781060.65
其中：利息费用 295194.47 1142761.10
利息收入 682303.35 1958805.26
加：其他收益 1057194.97 159076.07投资收益（损失以“—”号填
384429.44 19500.48
列）
其中：对联营企业和合营企业
19986.60 19500.48
的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”号-4308636.97 -2150220.74
填列）资产减值损失（损失以“—”号-169176.37
填列）资产处置收益（损失以“—”号
381352.61 18478.90
填列）
二、营业利润（亏损以“—”号填列） -21876356.13 -4161183.65
加：营业外收入 2700.62 14101.35
减：营业外支出 12671.94 2086413.15三、利润总额（亏损总额以“—”号填-21886327.45 -6233495.45
列）
减：所得税费用 -5096034.73 -302283.10
四、净利润（净亏损以“—”号填列） -16790292.72 -5931212.35
（一）持续经营净利润（净亏损以-16790292.72 -5931212.35“—”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -16790292.72 -5931212.35
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
合并财务报表项目注释——52、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额应收票据坏账损失 22100.00 124900.00
应收账款坏账损失 -7022186.65 -5743941.21
其他应收款坏账损失 -2773.00 12449.18
合计 -7002859.65 -5606592.03
合并财务报表项目注释——53、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
十一、合同资产减值损失 -171613.63 -93163.25
合计 -171613.63 -93163.25
合并财务报表项目注释——57、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 10008.63 143555.21
递延所得税费用 -6474202.92 -819663.73
合计 -6464194.29 -676108.52
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -26242365.24
按法定/适用税率计算的所得税费用 -3936354.79
子公司适用不同税率的影响 -176119.94
调整以前期间所得税的影响 -377774.05
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 48892.77
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 494022.14本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
117743.98
亏损的影响
所得税减免优惠的影响 -141782.29
研发费加计扣除的影响 -1773318.74
所得税费用 -6464194.29
母公司财务报表主要项目注释——1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额1 年以内（含 1年） 146646491.93 145087327.04
1 至 2 年 74223026.89 73315983.61
2 至 3 年 68029400.52 59351081.50
3 年以上 120724266.76 115363480.97
3 至 4 年 24437352.48 36093314.95
4 至 5 年 57806076.81 56675454.84
5 年以上 38480837.47 22594711.18
合计 409623186.10 393117873.12
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比金额 比例 金额 金额 比例 金额 值
例 例按单项计提坏
42925 42925 42925 42925
账准备 1.05% 100.00% 1.09% 100.00%
99.98 99.98 99.98 99.98
的应收账款
其中：
按组合计提坏
405330 105478 299852 388825 101143 287681
账准备 98.95% 26.02% 98.91% 26.91%
586.12 273.87 312.25 273.14 467.98 805.16
的应收账款
其中：
账龄组 251339 105478 145860 243657 101143 142514
61.36% 41.97% 61.98% 41.51%
合 175.80 273.87 901.93 573.21 467.98 105.25
关联方 153991 153991 145167 145167
37.59% 36.94%
组合 410.32 410.32 699.93 699.93
409623 109770 299852 393117 105436 287681
合计 100.00% 26.80% 100.00% 26.82%
186.10 873.85 312.25 873.12 067.96 805.16
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
期初余额 期末余额名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 6 4004585.40 4004585.40 4004585.40 4004585.40 100.00% 预计无法收回双方结算差
客户 7 176980.00 176980.00 176980.00 176980.00 100.00% 异，预计无法收回浙江造船有限
71776.58 71776.58 71776.58 71776.58 100.00% 公司破产重整
公司双方结算差
客户 8 35258.00 35258.00 35258.00 35258.00 100.00% 异，预计无法收回双方结算差
客户 9 4000.00 4000.00 4000.00 4000.00 100.00% 异，预计无法收回合计 4292599.98 4292599.98 4292599.98 4292599.98
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1年以内 95110838.75 4755541.94 5.00%
1 至 2 年 17704672.85 1770467.29 10.00%
2 至 3 年 23727546.24 7118263.87 30.00%
3 至 4 年 22801803.66 11400901.83 50.00%
4 至 5 年 57806076.81 46244861.45 80.00%
5 年以上 34188237.49 34188237.49 100.00%
合计 251339175.80 105478273.87
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 □不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账 105436067. 109770873.
4334805.89
准备 96 85
105436067. 109770873.
合计 4334805.89
96 85
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额杭州海创自动化
110844846.55 110844846.55 25.70%
有限公司苏州海特电气有
43146563.77 43146563.77 10.01%
限公司
客户 1 33847157.21 186240.00 34033397.21 7.89% 8779913.16上海外高桥造船
23600825.50 23600825.50 5.47% 1180041.28
有限公司
客户 11 20436586.52 20436586.52 4.74% 7464972.06
合计 231875979.55 186240.00 232062219.55 53.81% 17424926.50
母公司财务报表主要项目注释——1、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 86302027.07 74935051.90 98621300.86 69774165.07其他业务 5221622.94 3083088.10 5524146.05 4772973.08
合计 91523650.01 78018140.00 104145446.91 74547138.15
五、2025年第三季度更正后的财务报表及附注
1、合并资产负债表
编制单位：常熟市国瑞科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 198716643.91 229017179.61结算备付金拆出资金
交易性金融资产 190248888.89衍生金融资产
应收票据 4561905.94 24861196.33
应收账款 313618397.33 294833436.27
应收款项融资 8874553.22 10555268.90
预付款项 11790953.90 8108815.32应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 2920558.27 3130497.52
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 143369515.62 154180411.74
其中：数据资源
合同资产 7824024.99 6586982.32持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 99932296.41 70024088.55
流动资产合计 981857738.48 801297876.56
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 2226520.59 206533.99其他权益工具投资
其他非流动金融资产 954461.70 954461.70
投资性房地产 26986172.85 28635917.67
固定资产 223452912.85 237138531.82
在建工程 40357022.41 30274452.47生产性生物资产油气资产
使用权资产 4636756.62 5898557.19无形资产 43651996.87 44944303.18
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉 931309.53 931309.53
长期待摊费用 894091.76 1073295.01
递延所得税资产 75375228.39 66187437.15
其他非流动资产 4682605.83 1943259.89
非流动资产合计 424149079.40 418188059.60
资产总计 1406006817.88 1219485936.16
流动负债：
短期借款 24191271.77向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 26896305.28 27317310.30
应付账款 70091814.30 57940443.58预收款项
合同负债 8376535.70 14664840.33卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 1200115.21 8593436.60
应交税费 5284620.55 6083992.69
其他应付款 791073.91 451429.62
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1636538.83 1838758.52
其他流动负债 57481026.32 67835063.24
流动负债合计 171758030.10 208916546.65
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 3206451.94 4248607.02
长期应付款 0.00长期应付职工薪酬
预计负债 7745748.76 7761100.00
递延收益 22500.00 225000.00
递延所得税负债 3454.43 4009.60其他非流动负债
非流动负债合计 10978155.13 12238716.62
负债合计 182736185.23 221155263.27
所有者权益：
股本 294234480.00 294234480.00其他权益工具
其中：优先股
永续债资本公积 779074458.25 522554380.01
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积 71711010.99 71711010.99一般风险准备
未分配利润 77459166.86 108448049.54
归属于母公司所有者权益合计 1222479116.10 996947920.54
少数股东权益 791516.55 1382752.35
所有者权益合计 1223270632.65 998330672.89
负债和所有者权益总计 1406006817.88 1219485936.16
法定代表人：葛颖 主管会计工作负责人：绳家强 会计机构负责人：赵维东
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 177261054.65 180746834.88
其中：营业收入 177261054.65 180746834.88利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 211433070.43 196657933.90
其中：营业成本 145581711.59 132864839.72利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 3470844.50 3177200.25
销售费用 7538126.88 6847976.72
管理费用 41132897.49 39882454.40
研发费用 14617290.34 14896002.50
财务费用 -907800.37 -1010539.69
其中：利息费用 339888.49 1422277.78
利息收入 -1230993.89 -2523211.16
加：其他收益 5047716.72 3117244.90投资收益（损失以“－”号填
2040851.98 53657.34
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-13828372.43 -11645209.74
填列）资产减值损失（损失以“-”号-170363.63
填列）资产处置收益（损失以“-”号
379154.73 18874.73
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -40703028.41 -24366531.79
加：营业外收入 3903.89 33890.32
减：营业外支出 50349.46 2086920.53四、利润总额（亏损总额以“－”号填-40749473.98 -26419562.00
列）
减：所得税费用 -9169355.50 -1876745.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -31580118.48 -24542816.60
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-31580118.48 -24542816.60“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净-30988882.68 -23709323.33亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-591235.80 -833493.27号填列）
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -31580118.48 -24542816.60
（一）归属于母公司所有者的综合收
-30988882.68 -23709323.33益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总
-591235.80 -833493.27
额八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.11 -0.0806
（二）稀释每股收益 -0.11 -0.0806
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：
元。
法定代表人：葛颖 主管会计工作负责人：绳家强 会计机构负责人：赵维东
六、2025年年度更正后的财务报表及附注
1、合并资产负债表
编制单位：常熟市国瑞科技股份有限公司
2025 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 429269329.15 229017179.61结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 14212043.45 24861196.33
应收账款 308357086.08 294833436.27
应收款项融资 2637561.88 10555268.90
预付款项 5741415.42 8108815.32应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 2351791.01 3130497.52
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 123970321.12 154180411.74
其中：数据资源
合同资产 6155280.34 6586982.32持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 102163738.28 70024088.55
流动资产合计 994858566.73 801297876.56
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 2013079.09 206533.99其他权益工具投资
其他非流动金融资产 660782.11 954461.70
投资性房地产 51806738.38 28635917.67
固定资产 246147712.16 237138531.82
在建工程 15716551.36 30274452.47生产性生物资产油气资产
使用权资产 4216157.43 5898557.19
无形资产 43283587.04 44944303.18
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉 931309.53 931309.53
长期待摊费用 635009.33 1073295.01
递延所得税资产 76707270.91 66187437.15
其他非流动资产 4571141.70 1943259.89
非流动资产合计 446689339.04 418188059.60
资产总计 1441547905.77 1219485936.16
流动负债：
短期借款 24191271.77向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 39962846.83 27317310.30
应付账款 103719138.36 57940443.58预收款项
合同负债 12929212.53 14664840.33卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 12346235.67 8593436.60
应交税费 6080990.54 6083992.69
其他应付款 833656.58 451429.62
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债一年内到期的非流动负债 1684472.35 1838758.52
其他流动负债 55748152.68 67835063.24
流动负债合计 233304705.54 208916546.65
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 2781743.32 4248607.02长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债 7745748.76 7761100.00
递延收益 225000.00
递延所得税负债 3269.36 4009.60其他非流动负债
非流动负债合计 10530761.44 12238716.62
负债合计 243835466.98 221155263.27
所有者权益：
股本 294234480.00 294234480.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 779074458.25 522554380.01
减：库存股
其他综合收益 -249627.65专项储备
盈余公积 71711010.99 71711010.99一般风险准备
未分配利润 52379117.07 108448049.54
归属于母公司所有者权益合计 1197149438.66 996947920.54
少数股东权益 563000.13 1382752.35
所有者权益合计 1197712438.79 998330672.89
负债和所有者权益总计 1441547905.77 1219485936.16
法定代表人：葛颖 主管会计工作负责人：绳家强 会计机构负责人：赵维东
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 393663484.63 207625990.54交易性金融资产衍生金融资产
应收票据 10205938.99 11826097.93
应收账款 319124335.66 287681805.16应收款项融资 647307.33 6649908.44
预付款项 45803275.90 26612996.19
其他应收款 1286649.08 1700323.83
其中：应收利息应收股利
存货 100748998.61 129810320.54
其中：数据资源
合同资产 5854453.34 6119026.57持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 71212686.39 68106878.03
流动资产合计 948547129.93 746133347.23
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 108552881.77 106746336.67其他权益工具投资
其他非流动金融资产 660782.11 954461.70
投资性房地产 51806738.38 28635917.67
固定资产 234915293.98 225279703.01
在建工程 29642063.09生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 43283587.04 44944303.18
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉长期待摊费用
递延所得税资产 67578682.08 59520949.03
其他非流动资产 4208104.09 1163029.80
非流动资产合计 511006069.45 496886764.15
资产总计 1459553199.38 1243020111.38
流动负债：
短期借款 24191271.77交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 40897007.38 27047675.11
应付账款 102466440.59 75645650.85
预收款项合同负债 16194893.29 14374787.58
应付职工薪酬 8136899.02 6476572.58
应交税费 5340827.85 5864082.89
其他应付款 771830.37 451429.62
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债 56172691.16 66046750.27
流动负债合计 229980589.66 220098220.67
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债 7745748.76 7761100.00
递延收益 225000.00递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计 7745748.76 7986100.00
负债合计 237726338.42 228084320.67
所有者权益：
股本 294234480.00 294234480.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 779719609.61 523199531.37
减：库存股
其他综合收益 -249627.65专项储备
盈余公积 71711010.99 71711010.99
未分配利润 76411388.01 125790768.35
所有者权益合计 1221826860.96 1014935790.71
负债和所有者权益总计 1459553199.38 1243020111.38
3、合并利润表
单位：元
项目 2025 年度 2024 年度
一、营业总收入 252494544.35 245861108.99
其中：营业收入 252494544.35 245861108.99利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 312331225.20 271138665.11
其中：营业成本 213923671.61 174641862.67利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 4534165.73 4249992.39
销售费用 13221978.43 10878864.37
管理费用 61816221.24 59276308.43
研发费用 20015809.25 23096257.33
财务费用 -1180621.06 -1004620.08
其中：利息费用 523650.97 1805963.21
利息收入 1934870.73 2897281.57
加：其他收益 7161316.10 3794999.65投资收益（损失以“－”号填
2999499.02 285974.89
列）
其中：对联营企业和合营企
-193454.90 -537.39业的投资收益以摊余成本计量的
-16897.31金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-22988924.36 -22612291.15
填列）资产减值损失（损失以“-”号-4084895.18 -489336.94
填列）资产处置收益（损失以“-”号
379154.73 -5294.22
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -76370530.54 -44303503.89
加：营业外收入 9114831.69 33891.67
减：营业外支出 111304.22 9850499.22四、利润总额（亏损总额以“－”号填-67367003.07 -54120111.44
列）
减：所得税费用 -10478318.38 -8858111.01
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -56888684.69 -45262000.43
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-56888684.69 -45262000.43“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 -56068932.47 -43960160.67
2.少数股东损益 -819752.22 -1301839.76
六、其他综合收益的税后净额 -249627.65归属母公司所有者的其他综合收益
-249627.65的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-249627.65合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
-249627.65变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -57138312.34 -45262000.43归属于母公司所有者的综合收益总
-56318560.12 -43960160.67额
归属于少数股东的综合收益总额 -819752.22 -1301839.76
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.19 -0.15
（二）稀释每股收益 -0.19 -0.15
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：
元。
法定代表人：葛颖 主管会计工作负责人：绳家强 会计机构负责人：赵维东
4、母公司利润表
单位：元
项目 2025 年度 2024 年度
一、营业收入 178758923.27 209428487.26
减：营业成本 156413250.19 144188075.15
税金及附加 4250011.46 4090834.23
销售费用 9752754.39 8085617.55
管理费用 53345925.35 48295101.52
研发费用 8724439.11 12163379.61财务费用 -698417.70 -1106881.63
其中：利息费用 328638.89 1647825.45
利息收入 1238535.08 2826190.40
加：其他收益 1708501.15 1886249.75投资收益（损失以“－”号填
1123765.72 285974.89
列）
其中：对联营企业和合营企业
-193454.90 -537.39的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号 -16897.31填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-12488847.70 -11085268.47
填列）资产减值损失（损失以“-”号-4090185.00 -372929.21
填列）资产处置收益（损失以“-”号
379154.73 16571.03
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -66396650.63 -15557041.18
加：营业外收入 9114728.42 14602.07
减：营业外支出 111139.24 9849416.62三、利润总额（亏损总额以“－”号填-57393061.45 -25391855.73
列）
减：所得税费用 -8013681.11 -3679196.18
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -49379380.34 -21712659.55
（一）持续经营净利润（净亏损以-49379380.34 -21712659.55“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -249627.65
（一）不能重分类进损益的其他综
-249627.65合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
-249627.65变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -49629007.99 -21712659.55
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
合并财务报表项目注释——32、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
专网通信所涉负债 48850352.00 57843111.05
已背书未终止确认的应收票据 5217003.04 8085522.95
待转销项税额 1680797.64 1906429.24
合计 55748152.68 67835063.24
合并财务报表项目注释——40、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 108448049.54 158446867.52调整期初未分配利润合计数（调增+，-6038657.31调减—）
调整后期初未分配利润 108448049.54 152408210.21
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -56068932.47 -43960160.67
期末未分配利润 52379117.07 108448049.54
合并财务报表项目注释——41、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 244474823.15 210081162.99 240146964.53 172315615.12
其他业务 8019721.20 3842508.62 5714144.46 2326247.55
合计 252494544.35 213923671.61 245861108.99 174641862.67
公司报告期内经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值
□是 □否
单位：元
项目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况
营业收入金额 252494544.35 具体扣除情况如下 245861108.99 具体扣除情况如下
营业收入扣除项目合 8019721.20 出租固定资产、水电燃 5714144.46 出租固定资产、水电燃计金额 气及物业费、销售材料 气及物业费、销售材料
及服务费收入 及服务费收入营业收入扣除项目合
计金额占营业收入的 3.18% 2.32%比重
一、与主营业务无关的业务收入
1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材出租固定资产、水电燃 出租固定资产、水电燃料进行非货币性资产
8019721.20 气及物业费、销售材料 5714144.46 气及物业费、销售材料交换，经营受托管理业及服务费收入 及服务费收入
务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。
出租固定资产、水电燃 出租固定资产、水电燃与主营业务无关的业
8019721.20 气及物业费、销售材料 5714144.46 气及物业费、销售材料
务收入小计
及服务费收入 及服务费收入
二、不具备商业实质的收入不具备商业实质的收
0.00 无 0.00 无
入小计
扣除：出租固定资产、 扣除：出租固定资产、
营业收入扣除后金额 244474823.15 水电燃气及物业费、销 240146964.53 水电燃气及物业费、销
售材料及服务费收入 售材料及服务费收入
合并财务报表项目注释——42、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 715932.26 520812.07
教育费附加 306828.11 223591.96
房产税 2834540.66 2779501.49
土地使用税 154992.92 379752.77
车船使用税 8760.00 8580.00
印花税 211637.34 154370.12
环境保护税 96922.37 34322.65
地方教育费附加 204552.07 149061.33
合计 4534165.73 4249992.39
合并财务报表项目注释——49、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 22100.00 102800.00
应收账款坏账损失 -22480257.11 -22327663.07
其他应收款坏账损失 -530767.25 -387428.08
合计 -22988924.36 -22612291.15合并财务报表项目注释——50、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值
-4032611.81 -1334960.86损失
十一、合同资产减值损失 -52283.37 845623.92
合计 -4084895.18 -489336.94
合并财务报表项目注释——54、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 -1796.32 3959.32
递延所得税费用 -10476522.06 -8862070.33
合计 -10478318.38 -8858111.01
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -67367003.07
按法定/适用税率计算的所得税费用 -10105050.46
子公司适用不同税率的影响 -368349.12
调整以前期间所得税的影响 -1796.33
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 79626.84本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
1638733.26
亏损的影响
所得税减免优惠的影响 729231.38
研发费加计扣除的影响 -2451724.94
所得税费用 -10478318.38
母公司财务报表主要项目注释——1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1年以内（含 1年） 132343116.73 145087327.04
1 至 2 年 95970800.92 73315983.61
2 至 3 年 61793496.12 59351081.50
3 年以上 145602041.97 115363480.973 至 4 年 53900070.05 36093314.95
4 至 5 年 19857670.96 56675454.84
5 年以上 71844300.96 22594711.18
合计 435709455.74 393117873.12
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例按单项计提坏
42208 42208 42925 42925
账准备 0.97% 100.00% 1.09% 100.00%
23.40 23.40 99.98 99.98
的应收账款
其中：
按组合计提坏
431488 112364 319124 388825 101143 287681
账准备 99.03% 26.04% 98.91% 26.01%
632.34 296.68 335.66 273.14 467.98 805.16
的应收账款
其中：
账龄组 260172 112364 147807 243657 101143 142514
59.71% 43.19% 61.98% 41.51%
合 092.44 296.68 795.76 573.21 467.98 105.23
关联方 171316 171316 145167 145167
39.32% 36.93%
组合 539.90 539.90 699.93 699.93
435709 116585 319124 393117 105436 287681
合计 100.00% 26.76% 100.00% 6.82%
455.74 120.08 335.66 873.12 067.96 805.16
按单项计提坏账准备：
单位：元
期初余额 期末余额名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 9 4004585.40 4004585.40 4004585.40 4004585.40 100.00% 预计无法收回双方结算差
客户 10 176980.00 176980.00 176980.00 176980.00 100.00% 异，预计无法收回公司破产重
客户 11 71776.58 71776.58整，本年核销双方结算差
客户 12 35258.00 35258.00 35258.00 35258.00 100.00% 异，预计无法收回双方结算差
客户 13 4000.00 4000.00 4000.00 4000.00 100.00% 异，预计无法收回
合计 4292599.98 4292599.98 4220823.40 4220823.40
按组合计提坏账准备：
单位：元
名称 期末余额账面余额 坏账准备 计提比例
1年以内 104843052.78 5242152.65 5.00%
1 至 2 年 25456653.25 2545665.33 10.00%
2 至 3 年 11097686.38 3329305.91 30.00%
3 至 4 年 27111986.11 13555993.06 50.00%
4 至 5 年 19857670.96 15886136.77 80.00%
5 年以上 71805042.96 71805042.96 100.00%
合计 260172092.44 112364296.68
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 □不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账 105436067. 11992687.2 116585120.
843635.14
准备 96 6 08
105436067. 11992687.2 116585120.
合计 843635.14
96 6 08
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 890382.51
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序交易产生
客户 14 销售货款 511324.00 无法收回 内部核销流程 否
客户 15 销售货款 291511.93 无法收回 内部核销流程 否
客户 11 销售货款 71776.58 无法收回 内部核销流程 否
客户 16 销售货款 15770.00 无法收回 内部核销流程 否
合计 890382.51
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同 占应收账款和合 应收账款坏账准单位名称
额 额 资产期末余额 同资产期末余额 备和合同资产减合计数的比例 值准备期末余额杭州海创自动化
127137940.48 127137940.48 26.04%
有限公司苏州海特电气有
44178599.42 44178599.42 9.05%
限公司
客户 1 27830607.21 105890.00 27936497.21 6.41% 7653559.10
客户 2 21480903.71 503677.80 21984581.51 4.50% 20463317.08
客户 3 20599965.81 763600.00 21363565.81 4.38% 1686752.45
合计 241228016.63 1373167.80 242601184.43 50.38% 29803628.63
母公司财务报表主要项目注释——4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 169307457.42 150688318.42 197396762.08 135074235.10
其他业务 9451465.85 5724931.77 12031725.18 9113840.05
合计 178758923.27 156413250.19 209428487.26 144188075.15
七、2026年第一季度更正后的财务报表及附注
1、合并资产负债表
编制单位：常熟市国瑞科技股份有限公司
2026 年 03 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 220123474.96 429269329.15结算备付金拆出资金
交易性金融资产 160320229.45衍生金融资产
应收票据 3202824.09 14212043.45
应收账款 350276393.61 308357086.08
应收款项融资 6038393.72 2637561.88
预付款项 5763799.00 5741415.42应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 2520977.15 2351791.01
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 102039809.84 123970321.12其中：数据资源
合同资产 6650894.59 6155280.34持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 100793140.34 102163738.28
流动资产合计 957729936.75 994858566.73
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 3726717.06 2013079.09其他权益工具投资
其他非流动金融资产 660782.11
投资性房地产 51256823.44 51806738.38
固定资产 258095785.34 246147712.16
在建工程 66724.15 15716551.36生产性生物资产油气资产
使用权资产 3795558.24 4216157.43
无形资产 43264780.31 43283587.04
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉 931309.53 931309.53
长期待摊费用 489338.90 635009.33
递延所得税资产 77181252.51 76707270.91
其他非流动资产 4277292.70 4571141.70
非流动资产合计 443085582.18 446689339.04
资产总计 1400815518.93 1441547905.77
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 36537463.89 39962846.83
应付账款 94509813.26 103719138.36预收款项
合同负债 5151389.87 12929212.53卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 1567362.83 12346235.67
应交税费 4346570.87 6080990.54
其他应付款 4347092.28 833656.58
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1700463.73 1684472.35
其他流动负债 48277076.70 55748152.68
流动负债合计 196437233.43 233304705.54非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 2166419.52 2781743.32长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债 7745748.76 7745748.76递延收益
递延所得税负债 3084.31 3269.36其他非流动负债
非流动负债合计 9915252.59 10530761.44
负债合计 206352486.02 243835466.98
所有者权益：
股本 294234480.00 294234480.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 779074458.25 779074458.25
减：库存股
其他综合收益 -249627.65专项储备
盈余公积 71711010.99 71711010.99一般风险准备
未分配利润 48934457.91 52379117.07
归属于母公司所有者权益合计 1193954407.15 1197149438.66
少数股东权益 508625.76 563000.13
所有者权益合计 1194463032.91 1197712438.79
负债和所有者权益总计 1400815518.93 1441547905.77
法定代表人：葛颖 主管会计工作负责人：绳家强 会计机构负责人：赵维东
2、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 88430682.03 63550963.03
其中：营业收入 88430682.03 63550963.03利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 89611725.61 68345542.85
其中：营业成本 69002965.33 46052685.07利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 1770392.80 1090027.66销售费用 2800281.41 3539788.00
管理费用 14021288.27 13165684.71
研发费用 2316697.40 4955573.95
财务费用 -299899.60 -458216.54
其中：利息费用 38492.97 207520.83
利息收入 424080.23 660647.07
加：其他收益 675559.39 2358918.59投资收益（损失以“－”号填
840334.82 305681.46
列）
其中：对联营企业和合营企
105286.57
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-4096130.57 513138.69
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号
3807.13 152364.45
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3757472.81 -1464476.63
加：营业外收入 33900.23 2700.00
减：营业外支出 12724.65四、利润总额（亏损总额以“－”号填-3723572.58 -1474501.28
列）
减：所得税费用 -474166.70 89362.16
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -3249405.88 -1563863.44
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-3249405.88 -1563863.44“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -3195031.51 -1362386.41
2.少数股东损益 -54374.37 -201477.03
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -3249405.88 -1563863.44归属于母公司所有者的综合收益总
-3195031.51 -1362386.41额
归属于少数股东的综合收益总额 -54374.37 -201477.03
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0143 -0.0046
（二）稀释每股收益 -0.0143 -0.0046
八、2026年半年度更正后的财务报表及附注
1、合并资产负债表
编制单位：常熟市国瑞科技股份有限公司
2026 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 143901201.02 429269329.15结算备付金拆出资金
交易性金融资产 210238145.10衍生金融资产
应收票据 1772714.60 14212043.45
应收账款 364319027.35 308357086.08
应收款项融资 2668385.04 2637561.88
预付款项 7474291.25 5741415.42应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款 2717972.84 2351791.01
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货 131543462.67 123970321.12
其中：数据资源
合同资产 5388310.70 6155280.34持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 108481171.06 102163738.28
流动资产合计 978504681.63 994858566.73
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 3293943.73 2013079.09其他权益工具投资
其他非流动金融资产 660782.11
投资性房地产 50104359.58 51806738.38
固定资产 253386833.94 246147712.16
在建工程 414695.52 15716551.36生产性生物资产油气资产
使用权资产 2394227.02 4216157.43
无形资产 43420015.57 43283587.04
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉 931309.53 931309.53
长期待摊费用 271910.26 635009.33
递延所得税资产 77131971.12 76707270.91
其他非流动资产 6910675.58 4571141.70
非流动资产合计 438259941.85 446689339.04
资产总计 1416764623.48 1441547905.77
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 30152302.65 39962846.83
应付账款 124301148.53 103719138.36预收款项
合同负债 5942258.60 12929212.53卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬 1159702.48 12346235.67
应交税费 5532456.50 6080990.54
其他应付款 1305817.82 833656.58
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债 910117.28 1684472.35
其他流动负债 55263416.38 55748152.68
流动负债合计 224567220.24 233304705.54
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债 1674726.06 2781743.32长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债 7745748.76 7745748.76递延收益
递延所得税负债 2899.24 3269.36其他非流动负债
非流动负债合计 9423374.06 10530761.44
负债合计 233990594.30 243835466.98
所有者权益：
股本 294234480.00 294234480.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 779074458.25 779074458.25
减：库存股
其他综合收益 -249627.65专项储备
盈余公积 71711010.99 71711010.99一般风险准备
未分配利润 37581161.80 52379117.07归属于母公司所有者权益合计 1182601111.04 1197149438.66
少数股东权益 172918.14 563000.13
所有者权益合计 1182774029.18 1197712438.79
负债和所有者权益总计 1416764623.48 1441547905.77
法定代表人：葛颖 主管会计工作负责人：绳家强 会计机构负责人：赵维东
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 23965528.42 393663484.63
交易性金融资产 85180069.17衍生金融资产
应收票据 1692714.60 10205938.99
应收账款 350927375.92 319124335.66
应收款项融资 1301022.99 647307.33
预付款项 277980220.59 45803275.90
其他应收款 1670244.23 1286649.08
其中：应收利息应收股利
存货 102027607.63 100748998.61
其中：数据资源
合同资产 4362923.44 5854453.34持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 74009024.96 71212686.39
流动资产合计 923116731.95 948547129.93
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资 109833746.41 108552881.77其他权益工具投资
其他非流动金融资产 660782.11
投资性房地产 50104359.58 51806738.38
固定资产 226185841.10 234915293.98
在建工程 414695.52生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产 43420015.57 43283587.04其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉长期待摊费用
递延所得税资产 67424261.83 67578682.08
其他非流动资产 6382137.00 4208104.09
非流动资产合计 503765057.01 511006069.45
资产总计 1426881788.96 1459553199.38
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债
应付票据 30514908.23 40897007.38
应付账款 109294036.14 102466440.59预收款项
合同负债 10635677.54 16194893.29
应付职工薪酬 1041080.63 8136899.02
应交税费 5491288.20 5340827.85
其他应付款 1205229.82 771830.37
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债 51876017.75 56172691.16
流动负债合计 210058238.31 229980589.66
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债 7745748.76 7745748.76递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计 7745748.76 7745748.76
负债合计 217803987.07 237726338.42
所有者权益：股本 294234480.00 294234480.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积 779719609.61 779719609.61
减：库存股
其他综合收益 -249627.65专项储备
盈余公积 71711010.99 71711010.99
未分配利润 63412701.29 76411388.01
所有者权益合计 1209077801.89 1221826860.96
负债和所有者权益总计 1426881788.96 1459553199.38
3、合并利润表
单位：元
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
一、营业总收入 130803537.11 126772837.55
其中：营业收入 130803537.11 126772837.55利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本 142585128.77 150950207.50
其中：营业成本 101300103.78 105957607.14利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加 2682758.51 2292873.82
销售费用 4757575.47 5285812.38
管理费用 26022386.96 26863650.02
研发费用 8308516.56 11118502.32
财务费用 -486212.51 -568238.18
其中：利息费用 64212.33 399637.88
利息收入 754890.03 1050866.99
加：其他收益 826559.59 4017142.72投资收益（损失以“—”号填
1733500.74 721006.69
列）
其中：对联营企业和合营企
-719135.36 19986.60业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”号 -5462590.90 -7002859.65填列）资产减值损失（损失以“—”号 -662964.96 -171613.63填列）资产处置收益（损失以“—”号-29169.46 381352.61
填列）
三、营业利润（亏损以“—”号填列） -15376256.65 -26232341.21
加：营业外收入 33900.72 2700.62
减：营业外支出 21124.01 12724.65四、利润总额（亏损总额以“—”号填 -15363479.94 -26242365.24列）
减：所得税费用 -425070.33 -6464194.29
五、净利润（净亏损以“—”号填列） -14938409.61 -19778170.95
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以 -14938409.61 -19778170.95“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净 -14548327.62 -19380236.12亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—” -390081.99 -397934.83号填列）
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -14938409.61 -19778170.95
归属于母公司所有者的综合收益总 -19380236.12
-14548327.62额
归属于少数股东的综合收益总额 -390081.99 -397934.83
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.05 -0.07
（二）稀释每股收益 -0.05 -0.07
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：
元。
法定代表人：葛颖 主管会计工作负责人：绳家强 会计机构负责人：赵维东
4、母公司利润表
单位：元
项目 2026 年半年度 2025 年半年度
一、营业收入 91517717.57 91523650.01
减：营业成本 75710962.08 78018140.00
税金及附加 2392339.80 2162340.62
销售费用 3482101.33 3853045.21
管理费用 21180673.69 21892745.37
研发费用 3546673.27 5129553.41
财务费用 -172744.54 -310654.79
其中：利息费用 295194.47
利息收入 357446.34 682303.35
加：其他收益 264040.21 1057194.97投资收益（损失以“—”号填
39139.86 384429.44
列）
其中：对联营企业和合营企业
-719135.36 19986.60的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”号 -4308636.97
2288555.54
填列）资产减值损失（损失以“—”号 -169176.37-592631.19
填列）资产处置收益（损失以“—”号
7300.23 381352.61
填列）
二、营业利润（亏损以“—”号填列） -12540512.31 -21876356.13
加：营业外收入 33900.72 2700.62减：营业外支出 12656.13 12671.94三、利润总额（亏损总额以“—”号填 -12594638.82 -21886327.45列）
减：所得税费用 154420.25 -5096034.73
四、净利润（净亏损以“—”号填列） -12749059.07 -16790292.72
（一）持续经营净利润（净亏损以 -16790292.72-12749059.07“—”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -12749059.07 -16790292.72
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、财务报表项目注释
合并财务报表项目注释——4、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1年以内（含 1年） 217156702.80 183883002.13
1 至 2 年 92325634.05 81384125.96
2 至 3 年 69387503.60 50290894.98
3 年以上 141814078.07 140467197.573 至 4 年 48174987.39 47688765.65
4 至 5 年 11334077.88 20889230.96
5 年以上 82305012.80 71889200.96
合计 520683918.52 456025220.64
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按 单 项 42208 0.81 42208 100.00
计 提 坏 23.40 23.40 42208 0.93% 42208 100.00账 准 备 23.40 23.40 %
的 应 收账款
其中：
按 组 合 51646 99.19 15214 29.45 36431 45180 99.07 14344 31.75 30835
计 提 坏 3095.1 4067.7 9027.3 4397.2 7311.1 7086.0
账 准 备 2 7 5 4 6 8
的 应 收账款
其中：
51646 99.19 15214 29.45 36431 45180 99.07 14344 31.75 30835
账 龄 组 3095.1 4067.7 9027.3 4397.2 7311.1 7086.0
合 2 7 5 4 6 8
52068 100.00 15637 36431 45602 100.00 14766 30835
合计 3918.5 9166.1 9027.3 5220.6 8134.5 7086.0
2 7 5 4 6 8
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
期初余额 期末余额名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由预计款项无法
客户 6 4004585.40 4004585.40 4004585.40 4004585.40 100.00%收回
双 方 结 算 差
客户 7 176980.00 176980.00 176980.00 176980.00 100.00% 异，预计无法收回
双 方 结 算 差
客户 8 35258.00 35258.00 35258.00 35258.00 100.00% 异，预计无法收回
双 方 结 算 差
客户 9 4000.00 4000.00 4000.00 4000.00 100.00% 异，预计无法收回
合计 4220823.40 4220823.40 4220823.40 4220823.40
按组合计提坏账准备类别名称：单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1年以内 217187247.92 10859362.39 5.00%
1－2 年 92295088.93 9229508.89 10.00%
2－3 年 69387503.60 20816251.09 30.00%
3－4 年 48174987.39 24087493.70 50.00%
4－5 年 11334077.88 9067262.30 80.00%
5 年以上 78084189.40 78084189.40 100.00%
合计 516463095.12 152144067.77
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 □不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账 147668134. 8696756.61 156364891.准备 56 17
147668134. 8696756.61 156364891.
合计 56 17
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
客户 1 27365107.21 105890.00 27470997.21 5.17% 6046347.11
客户 2 22170764.55 123500.00 22294264.55 4.20% 1478801.59
客户 3 20599965.81 763600.00 21363565.81 4.02% 3014810.99
客户 4 20436586.52 20436586.52 3.85% 10214573.26
客户 5 18356400.00 7600.00 18364000.00 3.46% 963200.00
合计 110670414.09 1028490.00 111698904.09 21.02% 21780921.95
合并财务报表项目注释——9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
45875202.1 41562943.9 42653919.4 38341661.2
原材料 4312258.25 4312258.25
8 3 6 1
25046288.9 24673014.3 24197334.7 23824060.2
在产品 373274.53 373274.53
0 7 7 4
52461503.5 755708.10 51705795.4 52460701.5 755708.10 51704993.4
库存商品 4 4 1 1
周转材料 730236.44 156046.88 574189.56 1208665.12 156046.88 1052618.24
13252541.1 13027519.3
发出商品 225021.80 9272009.82 225021.80 9046988.02
7 7
137365772. 5822309.56 131543462. 129792630. 5822309.56 123970321.
合计 23 67 68 12
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 4312258.25 4312258.25
在产品 373274.53 373274.53
库存商品 755708.10 755708.10
周转材料 156046.88 156046.88
发出商品 225021.80 225021.80
合计 5822309.56 5822309.56
合并财务报表项目注释——11、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可转让大额存单 51004059.16 50422326.06
专网通信所涉资产 48850352.00 48850352.00
待抵扣进项税额 6533593.29 2540050.83
预缴企业所得税 586554.64 83387.07
预缴其他税金 704946.22 267622.32
银行理财产品 801665.75
合计 108481171.06 102163738.28
合并财务报表项目注释——11、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额 期初余额项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 105730340.68 15859344.89 105094776.47 15764010.26
内部交易未实现利润 342714.60 51407.19 468396.00 70259.40
可抵扣亏损 135063935.16 20259590.27 141225475.38 21183821.30
信用减值准备 265809646.76 39771174.01 257109873.04 38449867.07
预计负债 7745748.76 1161862.31 7745748.76 1161862.31
租赁负债 2584843.34 387726.50 4466215.67 669932.35其他权益工具投资公
293679.59 44051.94
允价值变动
合计 517277229.30 77491105.17 516376764.16 77339694.52
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并
57984.80 2899.24 65387.20 3269.36
资产评估增值
使用权资产 2394227.02 359134.05 4216157.43 632423.61
合计 2452211.82 362033.29 4281544.63 635692.97
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 359134.05 77128287.06 632423.61 76707270.91
递延所得税负债 359134.05 2899.24 632423.61 3269.36
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 40892370.86 23412085.60
合计 40892370.86 23412085.60
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2026 5492647.17 5492647.17
2027 1873583.27 1873583.27
2028 7453940.39 7453940.39
2029 4880536.54 4880536.54
2030 3711378.23 3711378.23
2031 17480285.26合计 40892370.86 23412085.60
合并财务报表项目注释——30、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 6714752.22 20491881.56
减：计入其他非流动负债 -772493.62 -7562669.03
合计 5942258.60 12929212.53
合并财务报表项目注释——32、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
633073.54
增值税
企业所得税 4519883.77 4519883.77
个人所得税 81704.56 144567.88
城市维护建设税 31513.91
房产税 892124.26 690697.60
教育费附加 13505.96
地方教育费附加 9003.97
土地使用税 38743.91 38743.91
合计 5532456.50 6080990.54
合并财务报表项目注释——34、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
专网通信所涉负债 48850352.00 48850352.00
已背书未终止确认的应收票据 5640570.76 5217003.04
待转销项税额 772493.62 1680797.64
合计 55263416.38 55748152.68
合并财务报表项目注释——41、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 59315056.70 114337413.33
调整后期初未分配利润 52379117.07 77312144.00
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -14548327.62 -24933026.93
其他综合收益结转留存收益 -249627.65
期末未分配利润 37581161.80 52379117.07合并财务报表项目注释——42 营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 125299406.76 97708794.44 122932595.28 103015509.12
其他业务 5504130.35 3591309.34 3840242.27 2942098.02
合计 130803537.11 101300103.78 126772837.55 105957607.14营业收入扣除情况明细表
具体扣除 具体扣除
项目 本年度 上年度
情况 情况
营业收入金额 130803537.11 126772837.55营业收入扣除项目合计
5504130.35 3840242.27
金额营业收入扣除项目合计
4.21% 3.03%
金额占营业收入的比重
一、与主营业务无关的业务收入
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资 出租固定出租固定
产、无形资产、包装物， 资产、水资产、水电
销售材料，用材料进行非 电燃气及燃气及物
货币性资产交换，经营受 5504130.35 3840242.27 物业费、业费、销售
托管理业务等实现的收 销售材料材料及服入，以及虽计入主营业务 及服务费务费收入收入，但属于上市公司正 收入常经营之外的收入。
2.不具备资质的类金融
业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类
金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额
贷款、融资租赁、典当等
业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。具体扣除 具体扣除项目 本年度 上年度
情况 情况
3.本会计年度以及上一
会计年度新增贸易业务所产生的收入。
4.与上市公司现有正常
经营业务无关的关联交易产生的收入。
5.同一控制下企业合并
的子公司期初至合并日的收入。
6.未形成或难以形成稳
定业务模式的业务所产生的收入。
与主营业务无关的业务
5504130.35 3840242.27
收入小计
二、不具备商业实质的收入
1.未显著改变企业未来
现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。
2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。
3.交易价格显失公允的
业务产生的收入。
4.本会计年度以显失公
允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。
5.审计意见中非标准审
计意见涉及的收入。
6.其他不具有商业合理具体扣除 具体扣除
项目 本年度 上年度
情况 情况性的交易或事项产生的收入。
不具备商业实质的收入小计
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入
营业收入扣除后金额 125299406.76 122932595.28
合并财务报表项目注释——43、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 333986.87 368162.68
教育费附加 143346.10 158081.77
房产税 1856540.44 1397936.52
土地使用税 77487.82 77487.82
车船使用税 360.00 6660.00
印花税 175473.23 113388.40
地方教育费附加 95564.05 105387.88
环境保护税 65768.75
合计 2682758.51 2292873.82
合并财务报表项目注释——50、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 22100.00
应收账款坏账损失 -8696756.61 -7022186.65
其他应收款坏账损失 3234165.71 -2773.00
合计 -5462590.90 -7002859.65
合并财务报表项目注释——51、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
十一、合同资产减值损失 -662964.96 -171613.63
合计 -662964.96 -171613.63合并财务报表项目注释——55、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 10008.63
递延所得税费用 -425070.33 -6474202.92
合计 -425070.33 -6464194.29
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -15363479.94
按法定/适用税率计算的所得税费用 -2304521.99
非应税收入的影响 -2779.85
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 68975.64
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -154.53
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 3002724.42亏损的影响
研发费加计扣除的影响 -1189503.51
所得税费用 -425070.33
母公司财务报表主要项目注释——1、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1年以内（含 1年） 142650472.80 132343116.73
1 至 2 年 96449970.05 95970800.92
2 至 3 年 72892760.69 61793496.12
3 年以上 156778244.62 145602041.97
3 至 4 年 65923526.02 53900070.05
4 至 5 年 9499605.80 19857670.96
5 年以上 81355112.80 71844300.96
合计 468771448.16 435709455.74
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额类别
账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按 单 项
计 提 坏
42208 42208 42208 42208
账 准 备 0.90% 100.00% 0.97% 100.00%
23.40 23.40 23.40 23.40
的 应 收账款
其中：
按 组 合 46455 99.10 11335 24.40 35119 43148 99.03 11236 26.04 31912
计 提 坏 0624.7 2023.8 8600.9 8632.3 4296.6 4335.6
账 准 备 6 4 2 4 8 6
的 应 收账款
其中：
29884 63.75 11335 37.93 18549 26017 59.71 11236 43.19 14780
账 龄 组 5831.3 2023.8 3807.4 2092.4 4296.6 7795.7
合 0 4 6 4 8 6
16570 35.35 16570 17131 39.32 17131
关 联 方 4793.4 4793.4 6539.9 6539.9
组合 6 6 0 0
46877 100.00 11757 35119 43570 100.00 11658 31912
合计 1448.1 2847.2 8600.9 9455.7 5120.0 4335.6
6 4 2 4 8 6
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
期初余额 期末余额名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 6 4004585.40 4004585.40 4004585.40 4004585.40 100.00% 预计无法收回
双 方 结 算 差
客户 7 176980.00 176980.00 176980.00 176980.00 100.00% 异，预计无法收回
双 方 结 算 差
客户 8 35258.00 35258.00 35258.00 35258.00 100.00% 异，预计无法收回
双 方 结 算 差
客户 9 4000.00 4000.00 4000.00 4000.00 100.00% 异，预计无法收回
合计 4220823.40 4220823.40 4220823.40 4220823.40
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元期末余额名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1年以内 123903656.73 6195182.83 5.00%
1 至 2 年 44914316.87 4491431.69 10.00%
2 至 3 年 16374406.65 4912322.00 30.00%
3 至 4 年 28655104.67 14327552.34 50.00%
4 至 5 年 7864056.98 6291245.58 80.00%
5 年以上 77134289.40 77134289.40 100.00%298845831.30 113352023.84
合计
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用□不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账 116585120. 987727.16 117572847.准备 08 24
116585120. 987727.16 117572847.
合计 08 24
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
杭州海创自动化 139469720.16 139469720.16 29.06%有限公司
苏州海特电气有 36401748.07 36401748.07 7.59%限公司
客户 1 27365107.21 105890.00 27470997.21 5.17% 6046347.11
客户 3 20599965.81 763600.00 21363565.81 4.45% 3014810.99
客户 4 20436586.52 20436586.52 4.26% 10214573.26
合计 244273127.77 869490.00 245142617.77 51.08% 19275731.37
母公司财务报表主要项目注释——4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 85826410.50 72218880.59 86302027.07 74935051.90
其他业务 5943961.94 3651148.84 5221622.94 3083088.10
合计 91770372.44 75870029.43 91523650.01 78018140.00常熟市国瑞科技股份有限公司董事会
2026 年 10 月 30 日
沪公网安备31011802005267号
