深圳市飞荣达科技股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

2025年度公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）

Gongzheng Tianye Certified Public Accountants SGP

中国．江苏．无锡 Wuxi．Jiangsu．China

总机：86（510）68798988 Tel：86（510）68798988

传真：86（510）68567788 Fax：86（510）68567788

电子信箱：mail@gztycpa.cn E-mail：mail@gztycpa.cn募集资金存放与使用情况鉴证报告

苏公W[2026]E1247号

深圳市飞荣达科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的深圳市飞荣达科技股份有限公司（以下简称飞荣达）2025年度《募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）进行了鉴证。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供飞荣达年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为飞荣达年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

飞荣达董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指

南的规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对飞荣达董事会编制的上述募集资金专项报告提出鉴证结论。

第1页公证天业会计师事务所

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。

我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，飞荣达董事会编制的2025年度募集资金专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南的规定，在所有重大方面如实反映了飞荣达募集资金2025年度实际存放与使用情况。

公证天业会计师事务所中国注册会计师：朱佑敏（特殊普通合伙）(项目合伙人)

中国注册会计师：孙杰

中国·无锡2026年4月24日

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2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告

深圳市飞荣达科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及相关格式指南的规定，本公司就2025年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到位情况

1、2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金情况经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市飞荣达科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》证监许可[2022]1824号核准，公司非公开发行人民币普通股（A股）67430883股，发行价格为14.83元/股，募集资金总额为人民币999999994.89元。扣除本次发行费用（不含税）人民币16256273.66元后，实际募集资金净额为人民币983743721.23元。截至2023年

4月26日止，主承销商长城证券股份有限公司（以下简称“长城证券”）已将本次发行认购对

象认缴股款人民币999999994.89元，扣除承销及保荐费用合计人民币14499999.92元后的剩余款项人民币985499994.97元汇入公司募集资金指定专用账户中。本次募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《验资报告》（信会师报字[2023]第 ZI10391号）。

(二)募集资金的实际使用及结余情况

1、2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金情况

项目名称金额（元）

募集资金总额999999994.89

减：扣除的发行费用14499999.92

减：置换自筹资金预先支付发行费用1756273.74

减：募投项目实际投入使用金额480935483.12

其中：补充流动资金项目186084331.58新能源相关器件建设项目（原“南”294851151.54海生产基地建设项目）

减：补充流动资金（暂时）400000000.00

减：对外投资-

减：发生手续费869.98

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项目名称金额（元）

加：利息收入16680051.55

2025年12月31日募集资金账户余额119487419.68

2025年度共使用募集资金249399335.60元，截至2025年12月31日累计使用募集资金

480935483.12元（包含募集资金产生的利息收入人民币584336.61元）；2025年度募集资金

存款利息收入1284249.50元，截至2025年12月31日，募集资金累计存款利息收入16680051.55元。

二、募集资金存放和管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，公司根据《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及《深圳市飞荣达科技股份有限公司募集资金管理办法》的规定，对募集资金实行专户管理。

(一) 2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金情况本公司在中国民生银行股份有限公司深圳宝安支行开立了募集资金专项账户以存放募集资金，并与上述银行及保荐机构长城证券签署《募集资金三方监管协议》。公司及全资子公司广东飞荣达精密制造技术有限公司开立了募集资金专项账户以存放募集资金，并连同保荐机构长城证券与存放募集资金的商业银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。募集资金监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

截至2025年12月31日，公司募集资金在银行专户存储情况如下：

募投项

序号开户行账户名称账号状态金额（元）目中国民生银行股补充流

1深圳市飞荣达科份有限公司深圳639606511动资金注销-

技股份有限公司宝安支行项目广发银行股份有广东飞荣达精密

2限公司深圳中心制造技术有限公9550880230449900391存续30401705.86

区支行司新能源广东飞荣达精密

3中国银行深圳南相关器制造技术有限公758877134830注销-

油支行件建设司项目中国银行股份有

4深圳市飞荣达科限公司深圳南油747178057362存续89085713.82

技股份有限公司支行

合计119487419.68

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注：公司在中国民生银行股份有限公司深圳宝安支行开立的募集资金专用账户（账号为：639606511）

主要用于补充流动资金项目，该项目承诺投资总额为人民币185499994.97元。截至2023年7月7日，实际投入金额为186084331.58元（包含募集资金产生的利息收入584336.61元），补充流动资金项目已实施完毕。为了方便募集资金专户管理，公司已将该募集资金投资项目所对应的中国民生银行股份有限公司深圳宝安支行募集资金专项账户予以注销。具体内容详见公司于2023年7月8日在巨潮资讯网披露的《关于注销部分募集资金专用账户的公告》（2023-056）。

2024年1月3日，本公司与长城证券、中国银行股份有限公司前海蛇口分行签署了《募集资金三方监管协议》。公司已将募投项目“新能源相关器件建设项目”存放在中国银行股份有限公司深圳南油支行募集资金专户（账号：758877134830）的全部未使用募集资金（含利息收入）转存至本次新开立的募

集资金专户（账号：747178057362），且在划转完成后办理了原募集资金专户的注销手续，公司与相关方签署的《募集资金三方监管协议》随之终止。具体内容详见公司于2024年1月4日在巨潮资讯网披露的《关于签订募集资金三方监管协议并注销部分募集资金专户的公告》（2024-001）。

截至2025年12月31日，募集资金账户期末余额为人民币119487419.68元。另有40000万元公司用于暂时补充流动资金。公司将于使用闲置募集资金暂时补充公司日常经营所需的流动资金使用期限到期前或募集资金投资项目需要时及时归还至募集资金专户。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况本公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《2022年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

1、2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2023年11月29日，公司第五届董事会第十九次（临时）会议和第五届监事会第十九次（临时）会议，分别审议通过了《关于增加部分募集资金投资项目实施主体、变更实施地点并调整建设期的议案》。公司增加部分募集资金投资项目实施主体、变更实施地点并调整建设期，具体情况如下表：

募投项目项目实施主体项目实施地点项目建设期名称变更前变更后变更前变更后变更前变更后深圳市飞荣达科广东省佛山市南海区3年（即2026全资子公司广技股份有限公深圳市光明3年（即2026南海生产里水镇和顺官和路东年6月30东飞荣达精密司、全资子公司区马田街道年12月31日基地建设延线南侧地段

制造技术有限 广东飞荣达精密 TD2021(NH)WG0042 A628-0042日之前达到之前达到可项目可使用状公司制造技术有限公地块使用状态）地块态）司

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(三)募投项目先期投入及置换情况

2023年8月16日，公司第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十七次会议，分别

审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的金额为人民币2815.10万元，含以自筹资金预先支付发行费用为人民币175.63万元（不含增值税）。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司募集资金投资项目的预先已投入的实际投资情况进行了专项核验，并出具了《深圳市飞荣达科技股份有限公司募集资金置换专项审核报告》（信会师报字[2023]第 ZI10586号）。

(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

1、2024年8月16日，公司召开第五届董事会第二十二次会议和第五届监事会第二十一次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、募集资金使用和不改变募集资金用途的情况下，使用闲置募集资金不超过40000万元暂时补充公司日常经营所需的流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期或募集资金投资项目需要时及时归还至募集资金专户。公司已于

2025年8月8日将用于暂时补充流动资金的部分闲置募集资金人民币40000万元提前全部归还

至公司募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。

2、2025年8月15日，公司召开第六届董事会第十次会议和第六届监事会第九次会议，分

别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并同意公司使用闲置募集资金不超过人民币40000万元暂时补充公司日常经营所需的流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期或募集资金投资项目需要时及时归还至募集资金专户。

公司已与中国银行股份有限公司前海蛇口分行、保荐机构长城证券签订了《募集资金三方监管协议》，同时开立了相应的募集资金专项账户，用于暂时补充流动资金的闲置募集资金的管理、存放与使用。公司于2025年8月25日将40000万元闲置募集资金暂时性用于补充流动资金。

(五)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

本公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

(六)节余募集资金使用情况公司与中国民生银行股份有限公司深圳宝安支行开立的募集资金专用账户系用于补充流动

资金项目，募集资金到账后，公司将185499994.97元按照募集资金投资计划用于补充流动资金。鉴于该募集资金专户不再使用，公司将账户余额（含利息收入584336.61元）转入公司其

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他账户用于补充流动资金，并已办理完毕上述募集资金专户的销户手续。

公司将募投项目“新能源相关器件建设项目”存放在中国银行股份有限公司深圳南油支行募

集资金专户（账号：758877134830）的全部未使用募集资金（含利息收入）转存至新开立的募

集资金专户（账号：747178057362），且在划转完成后办理了原募集资金专户的注销手续。

(七)超募资金使用情况本公司不存在超募资金使用的情况。

(八)尚未使用的募集资金用途和去向

截至2025年12月31日止，其他尚未使用的募集资金在专户存储，按照募集资金投资计划使用。

四、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

五、专项报告的批准报出本专项报告业经公司董事会于2026年4月24日批准报出。

附表1：《2022年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。

深圳市飞荣达科技股份有限公司董事会

2026年4月24日

第5页附表1：

2022年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

编制单位：深圳市飞荣达科技股份有限公司2025年度单位：人民币元本年度投入募集资

募集资金总额983743721.23249399335.60金总额

报告期内变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资

累计变更用途的募集资金总额-480935483.12金总额

累计变更用途的募集资金总额比例-项目可是否已变是否截至期末投资进度项目达到预定行性是

承诺投资项目和超更项目募集资金承诺调整后投资总本年度投入截至期末累计%本年度实达到(1)(2)（）可使用状态日否发生募资金投向（含部分投资总额额金额投入金额(3)＝(2)/(1)现的效益预计期重大变变更）效益化承诺投资项目

1新能源相关器件建

否798243726.26798243726.26249399335.60294851151.5436.942026年12月不适设项目31不适用否日用

2.补充流动资金否185499994.97185499994.97-186084331.58100.32不适不适用不适用否

用

承诺投资项目小计983743721.23983743721.23249399335.60480935483.1248.89

合计983743721.23983743721.23249399335.60480935483.12未达到计划进度或预计收益的情况和不适用原因（分具体项目）项目可行性发生重

报告期内，未发生重大变化大变化的情况说明

超募资金的金额、用不适用途及使用进展情况公司于2023年11月29日召开第五届董事会第十九次（临时）会议和第五届监事会第十九次（临时）会议，分别审议通过了《关于增加部分募集资金投资项目实施主体、变更实施地点并调整建设期的议案》。同意项目实施主体由全资子公司广东飞荣达精密制造技术有限公司变更为深圳市飞荣达科募集资金投资项目技股份有限公司及全资子公司广东飞荣达精密制造技术有限公司；项目实施地点由广东省佛山市南海区里水镇和顺官和路东延线南侧地段

实施地点变更情况 TD2021(NH)WG0042地块，变更为深圳市光明区马田街道 A628-0042地块。项目建设期由变更前 3年（即 2026年 6月 30日之前达到可使用状态），变更为3年（即2026年12月31日之前达到可使用状态）。除上述变更外，募集资金投资项目不存在其他变更。具体内容详见公司于2023年12月1日在巨潮资讯网披露的《关于增加部分募集资金投资项目实施主体、变更实施地点并调整建设期的公告》（2023-076）。

募集资金投资项目不适用

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2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告

实施方式调整情况公司于2023年8月16日召开第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十七次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金的议案》。同意公司将募集资金中人民币2815.10万元置换截至2023年4月26日公司预先已投入募集资金投资项目的自先期投入及置换情筹资金，含以自筹资金预先支付发行费用为人民币175.63万元（不含增值税）。上述投入及置换情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核，况

并出具了（信会师报字[2023]第 ZI10586号）《深圳市飞荣达科技股份有限公司募集资金置换专项审核报告》，独立董事及保荐机构发表明确同意意见。

公司于2024年8月16日召开第五届董事会第二十二次会议和第五届监事会第二十一次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、募集资金使用和不改变募集资金用途的情况下，使用闲置募集资金不超过40000万元暂时补充公司日常经营所需的流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期或募集资金投资项目需要时及时归还至募集资金专户。

用闲置募集资金暂公司已于2025年8月8日将用于暂时补充流动资金的部分闲置募集资金人民币40000万元提前全部归还至公司募集资金专用账户，使用期限未超过时补充流动资金情12个月。

况公司于2025年8月15日召开第六届董事会第十次会议和第六届监事会第九次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并同意公司使用闲置募集资金不超过人民币40000万元暂时补充公司日常经营所需的流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期或募集资金投资项目需要时及时归还至募集资金专户。公司于2025年8月25日将40000万元闲置募集资金暂时性用于补充流动资金。

项目实施出现募集资金节余的金额及不适用原因尚未使用的募集资

截至2025年12月31日止，尚未使用的募集资金在专户存储，按照募集资金投资计划使用。

金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或不适用其他情况