方正证券承销保荐有限责任公司

关于上海华测导航技术股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的核查报告

方正证券承销保荐有限责任公司（以下简称“方正承销保荐”或“保荐机构”）

作为上海华测导航技术股份有限公司（以下简称“华测导航”或“公司”）2020年度向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件的要求，对华测导航2023年度（以下简称“报告期内”“本年度”）募集资金存放与使用

情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意上海华测导航技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]204号）核准，公司获准向特定对象发行人民币普通股（A股）股票30745580股，每股发行价格人民币26.02元，募集资金总额为人民币799999991.60元，扣除相关发行费用后，实计募集资金净额为人民币785009211.13元。上述募集资金已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信会计师”）2021年6月18日出具信会师报字[2021]第ZA14954

号《验资报告》审验确认，并已全部存放于募集资金专户管理。

2023年度，公司募集资金投资项目支出合计投入139289726.31元，加上以前

年度已经投入使用的募集资金580888339.19元，截止2023年12月31日募集资金累计已使用720178065.50元，各项目的投入情况详见本报告“三、公司2023年度募集资金的实际使用情况”之说明。

截至2023年12月31日，公司募集资金银行账户余额为83358515.16元。募集资金使用情况明细如下表：

1单位：人民币元

项目金额

募集资金期初余额219044067.91

减：本年度已使用募集资金139289726.31

加：利息收入扣除手续费净额893218.75

理财收益2710954.81

募集资金期末余额83358515.16

截至2023年12月31日，募集资金用于现金管理的余额为零。

二、募集资金存放与管理情况

（一）募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，公司根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规，制定了《上海华测导航技术股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、使用、变更、决策程序及信息披露程序等内容进行了明确规定。

2021年7月8日，公司连同方正承销保荐分别与募集资金专项账户开户银行上海农村商业银行股份有限公司青浦支行（以下简称“募集资金存放机构”或“农商银行”）、中国建设银行股份有限公司上海长三角一体化示范区支行（以下简称“募集资金存放机构”或“建设银行”）及中国工商银行股份有限公司上海长

三角一体化示范区支行（以下简称“募集资金存放机构”或“工商银行”）签订

了《募集资金三方监管协议》。

（二）募集资金的存储情况

1、截至2023年12月31日，募集资金的储存情况列示如下：

单位：人民币元序号开户行账号年末余额

1农商银行5013100085905125172708035.31

2建设银行3105018336000000730010649920.66

3工商银行1001741929000009188559.19

2序号开户行账号年末余额

小计83358515.16

三、本年度募集资金的实际使用情况

2023年度，公司募集资金实际使用情况如下：

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

公司2023年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司2023年度不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司2020年度向特定对象发行A股股票募集资金到位之前，以自有资金预先投入募集资金投资项目，具体情况如下：

单位：人民币元项目名称预先投入金额

北斗高精度基础器件及终端装备产能建设项目32649332.03

智能时空信息技术研发中心建设项目20720574.55

合计53369906.58上述事项已经立信会计师审核，并出具了信会师报字[2021]第ZA15200号《关于上海华测导航技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》。公司董事会于2021年7月27日召开第三届董事会第五次会议，审议通过关于《使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金》的议案，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自有资金共计人民币53369906.58元。公司全体独立董事发表了明确同意的独立意见。公司保荐机构方正承销保荐核查上述情况后，出具了《关于上海华测导航技术股份有限公司使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的核查意见》，同意该次募集资金置换事项。

公司2023年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

3公司2023年度未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）节余募集资金使用情况公司2023年度不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。

（六）超募资金使用情况公司未发生超募资金使用情况。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金用途和去向详见本报告“二、募集资金存放与管理情况/（二）募集资金的存储情况”相关内容。

（八）募集资金使用的其他情况

因国内施工进度受阻、宏观经济波动、国内外市场环境变化等，项目的实际投资进度与原计划投资进度存在一定的差异。公司于2023年4月17日召开第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第二十三次会议，审议通过对“北斗高精度基础器件及终端装备产能建设项目”及“智能时空信息技术研发中心建设项目”

进行延期，预计达到可使用状态的日期延长至2024年6月。本次对募投项目的延期是为了更好地保证募投项目实施质量，仅涉及项目投资进度的调整，未改变募投项目的实施地点、实施主体、募投项目的总投资额和建设内容，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，不会对公司的正常经营产生不利影响，符合公司实际情况和长期发展规划。

四、变更募投项目的资金使用情况公司2023年度不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本报告期内，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

4立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司关于2023年度募集资金存放与使用情况专项报告进行了专项审核，出具《关于上海华测导航技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告》，报告意见：我们认为，

华测导航2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了华测导航2023年度募集资金存放与使用情况。

七、保荐机构主要核查工作

报告期内，保荐机构查询了募集资金专户，查阅了公司董事会关于募集资金存放与使用情况的专项报告、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告、各项业务

和管理规章制度、募集资金大额支付凭证等资料，并与部分公司高级管理人员、中层管理人员等相关人员沟通交流，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。

八、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为，华测导航2023年度募集资金存放与实际使用规范，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》

《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指

引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规的规定，报告期内公司

对募集资金进行了专户存放和专项使用，使用募集资金均履行了相关程序，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，有关募集资金使用的信息披露符合上市公司信息披露相关法律法规的规定，不存在违规使用募集资金的情形。

5附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：上海华测导航技术股份有限公司2023年度单位：人民币元本年度投入募

募集资金总额785009211.13139289726.31集资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募

累计变更用途的募集资金总额0.00720178065.50集资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例0.00%项目达到是否已变更截至期末投资本年度是否达项目可行性承诺投资项目和超募募集资金承诺调整后投资总额本年度投入截至期末累计预定可使

项目（含部进度（%）实现的到预计是否发生重

资金投向投资总额(1)金额投入金额(2)用状态日分变更）(3)＝(2)/(1)效益效益大变化期承诺投资项目北斗高精度基础器件

2024年6

及终端装备产能建设否312421311.13312421311.1367525497.24249027418.9879.71不适用不适用否月项目智能时空信息技术研2024年6否237587900.00237587900.0071017864.16235230533.9199.01不适用不适用否发中心建设项目月

补充流动资金否235000000.00235000000.00746364.91235920112.61100.39不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计785009211.13785009211.13139289726.31720178065.50超募资金投向无

“北斗高精度基础器件及终端装备产能建设项目”及“智能时空信息技术研发中心建设项目”未达到计划进度的情况和原因：因国内施工进度受阻、

宏观经济波动、国内外市场环境变化等，项目的实际投资进度与原计划投资进度存在一定的差异。公司于2023年4月17日召开第三届董事会第二十未达到计划进度或预

三次会议、第三届监事会第二十三次会议，审议通过对“北斗高精度基础器件及终端装备产能建设项目”及“智能时空信息技术研发中心建设项目”计收益的情况和原因

进行延期，预计达到可使用状态的日期延长至2024年6月。本次对募投项目的延期是为了更好地保证募投项目实施质量，仅涉及项目投资进度的（分具体项目）调整，未改变募投项目的实施地点、实施主体、募投项目的总投资额和建设内容，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，不会对公司的正常经营产生不利影响，符合公司实际情况和长期发展规划。

项目可行性发生重大无变化的情况说明

超募资金的金额、用无途及使用进展情况募集资金投资项目实无施地点变更情况募集资金投资项目实无施方式调整情况募集资金投资项目先截至2023年12月31日，公司募集资金投资项目先期投入及置换情况详见“三、本年度募集资金的实际使用情况/(三)募集资金投资项目先期投入及期投入及置换情况置换情况”用闲置募集资金暂时无补充流动资金情况项目实施出现募集资无金结余的金额及原因尚未使用的募集资金

截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金用途和去向详见本报告“二、募集资金存放与管理情况/（二）募集资金的存储情况”相关内容。

用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况注1：“补充流动资金”累计投入金额大于募集资金承诺投资总额，系使用利息收入及理财收益所致。（本页无正文，为《方正证券承销保荐有限责任公司关于上海华测导航技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查报告》之签章页）

保荐代表人：________________________曹方义杨日盛方正证券承销保荐有限责任公司年月日