募集资金年度存放、管理与使用情况

鉴证报告

厦门光莆电子股份有限公司

容诚专字[2026]361Z0386号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告1-2

2募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告1-5容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22

号1幢10层1001-1至1001-26

(100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-

66001392

E-

募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告 mail:bj@rsmchina.co

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容诚专字[2026]361Z0386 号

厦门光莆电子股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的厦门光莆电子股份有限公司（以下简称光莆股份公司）董

事会编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供光莆股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为光莆股份公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是光莆股份公

司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对光莆股份公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴1证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，

我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工

1作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，后附的光莆股份公司2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》

及交易所的相关规定编制，公允反映了光莆股份公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

（此页为光莆股份公司容诚专字[2026]361Z0386 号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）梁宝珠

中国注册会计师：

王启盛

中国·北京中国注册会计师：

岑榆茵

2026年4月22日

2厦门光莆电子股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

厦门光莆电子股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将厦门光莆电子股份有限公司（以下简称公司）2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门光莆电子股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕998号）核准，本公司于2020年9月非公开发行不超过71363368 股新股，根据发行结果，本公司本次实际向发行对象发行人民币普通股（A股）69507997股每股发行认购价格为人民币14.83元，共计募集资金人民币

1030803595.51元，扣除与发行有关的费用人民币13140135.80元，公司实际募集资

金净额为人民币1017663459.71元。

截至2020年9月29日，本公司上述发行募集的资金已全部到账，上述资金到账情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2020]000599号”验资报告验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

（1）上述募集资金到位前，截至2020年9月29日止，本公司利用自筹资金对募

集资金项目累计已投入28315005.68元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金28315005.68元，该事项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华核字[2020]008413号”募集资金置换报告验证确认，公司已完成资金置换。

（2）2025年度，公司募集资金使用情况如下：

1厦门光莆电子股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

本期直接投入募集资金项目40201516.60元。截至2025年末，本公司累计使用募集资金451318814.74元，募集资金专用账户利息收入扣除手续费后净收入8500209.27元，累计理财收益73046117.95元，期末已购买且尚未到期的银行理财产品

542000000.00元，外币募集资金产生的汇兑损益-215893.64元，募集资金专户2025年

12月31日余额合计为105675078.55元。

截至2025年12月31日，公司募集资金使用和结余情况如下：

单位：人民币元项目金额

募集资金净额1017663459.71

减：累计使用募集资金451318814.74

其中：以前年度已使用金额411117298.14

本年度使用金额40201516.60

加：累计理财收益73046117.95

减：购买理财产品期末余额542000000.00

加：累计利息收入扣除手续费后净收入8500209.27

加：外币募集资金产生的汇兑损益-215893.64

募集资金账户余额105675078.55

二、募集资金存放和管理情况根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2020年10月、2023年3月、2024年8月、2024年10月和2025年6月，公司及

实施募投项目的子公司与中国民生银行股份有限公司厦门分行、中国建设银行股份有限

公司厦门高科技支行、招商银行股份有限公司厦门分行、中国工商银行股份有限公司厦

门自贸试验区分行、招商银行股份有限公司珠海分行、中国建设银行股份有限公司厦门

市分行、中国建设银行马来西亚子行共7家银行和保荐机构中信建投证券股份有限公司

共同签署了《募集资金三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）。

上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。截至2025年12月31日，公司均严格按照该三方监管协议的规定，存放和使用募集资金。

2厦门光莆电子股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

截至2025年12月31日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币元开户单位银行名称银行帐号余额账户状态中国建设银行股份有限

本公司3515019821010000300414766697.86正常公司厦门高科技支行中国民生银行股份有限

本公司632362476261968.84正常公司厦门分行招商银行股份有限公司5929037948104062022年5月本公司

厦门分行-注销中国工商银行股份有限本公司公司厦门自贸试验区分4100023029200252484

2024年12月

-注销行

厦门光莆照明中国民生银行股份有限63235323125509448.69正常科技有限公司公司厦门分行中国工商银行股份有限厦门光莆照明41000230292002526352023年4月公司厦门自贸试验区分

科技有限公司-注销行厦门紫心半导中国工商银行股份有限

体科技有限公公司厦门自贸试验区分410002301920054744250467348.85正常司行

光莆（珠海横招商银行股份有限公司

琴）供应链有限65690163521000111015580.35正常公司珠海分行

QUANTPRO 中国建设银行股份有限 NRA35150198210100005161 5634.29

PTE. LTD. 正常公司厦门市分行

GOPOLY中国建设银行马来西亚

TECHNOLOGY 696500002011 3648399.67 正常

SDN. BHD 子行

合计--105675078.55-

三、2025年度募集资金的实际使用情况

截至2025年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币

451318814.74元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

1、公司募集资金投资项目实施主体及延期情况

2022年8月25日，公司召开第四届董事会第七次会议及第四届监事会第七次会议，

审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更实施主体及延期的议案》，同意公司在实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对“高光功率紫外固态光源产品建设项目”变更实施主体及延长实施期限，变更前的实施主体为厦门

3厦门光莆电子股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

光莆照明科技有限公司（公司全资子公司），变更后的实施主体为厦门光莆电子股份有限公司，并将该项目达到预定可使用状态日期延期至2024年12月31日；同意公司在项目实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，延长“SMT 智能化生产线建设项目”的实施期限，将该项目达到预定可使用状态日期延期至2024年12月31日。此次变更不属于募集资金用途的变更，无需提交股东大会审议。

2025年1月6日，公司召开第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议，审

议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司结合当前募投项目实际建设情况和投资进度，在募投项目实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，将“SMT智能化生产线建设项目”达到预定可使用状态日期延期至

2026年12月31日。该事项在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。

2、公司募集资金投资项目变化

2024年7月5日，公司召开第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途及新增募集资金投资项目的议案》，同意公司将原募投项目“高光功率紫外固态光源产品建设项目”和“LED照明产品智能化生产建设项目”尚未使用的募集资金及累计收益用于实施公司新增的募投项目“光电传感器件集成封测研发及产业化项目”和“海外智能制造产业基地扩建项目”的建设。

本次变更前后募投项目具体情况如下：

单位：人民币万元调整前拟使用调整后拟使用序号分类募集资金投资项目名称募集资金募集资金

1 LED 照明产品智能化生产建设项目 48046.12 7246.12

2高光功率紫外固态光源产品建设项目10597.7040.01

原募投项目

3 SMT 智能化生产线建设项目 13122.53 13 122.53

4补充流动资金30000.0030000.00

5光电传感器件集成封测研发及产业化项目—10557.69

新增募投项目

6海外智能制造产业基地扩建项目—40800.00

合计101766.35101766.35

注：新增募投项目“光电传感器件集成封测研发及产业化项目”和“海外智能制造产业基地扩建项目”的“调整后拟使用募集资金”金额除上述表格内的金额外，还包括利息和理财收益，具体的金额以资金转出当日银行结息余额为准。本次变更后，剩余的募集资金将继续实施原有项目，原募投项目的资金缺口部分将由公司以自筹资金继续投入。

4厦门光莆电子股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告2024年7月25日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途及新增募集资金投资项目的议案》，上述变更部分募集资金用途及新增募集资金投资项目事项已经股东大会审批同意。

截至2025年12月31日止，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2。

3、公司部分募集资金投资项目增加实施方式及延长实施期限的情况

2025年5月27日，公司召开第五届董事会第八次会议、第五届监事会第八次会议审

议通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施方式及延长实施期限的议案》，同意公司在募投项目实施主体、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，增加“海外智能制造产业基地扩建项目”的实施方式并延期至2027年12月。2025年6月13日，公司召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施方式及延长实施期限的议案》，上述部分募集资金投资项目增加实施方式及延长实施期限事项已经股东大会审批同意。

4、公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求存放、使用及管理募集资金，并对募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整地进行了披露，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。

附表1：募集资金使用情况对照表

附表2：改变募集资金投资项目情况表厦门光莆电子股份有限公司董事会

2026年4月22日

5附表1：

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

101766.35本年度投入募集募集资金总额4020.15

资金总额

报告期内改变用途的募集资金总额0.00

累计改变用途的募集资金总额51357.69

已累计投入募集45131.88资金总额

累计改变用途的募集资金总额比例50.47%是否已改募集资金截至期末截至期末投资进项目达到预承诺投资项目和超募调整后投本年度投本年度实现的是否达到项目可行性是否发生

变项目（含承诺投资累计投入度（%）(3)=定可使用状

资金投向资总额（1）入金额效益预计效益重大变化部分改变）总额金额(2)(2)/(1)态日期承诺投资项目

1. LED 照明产品智 能

是48046.127246.12128.717357.62101.54不适用不适用不适用是化生产建设项目

2.高光功率紫外固态

是10597.7040.0140.01100.00不适用不适用不适用是光源产品建设项目

3. SMT 智能化生产线

否13122.5313122.5329.311742.5213.282026-12-31不适用不适用否建设项目

4.补充流动资金否30000.0030000.0030000.00100.00不适用不适用不适用否

5、光电传感器件集成

封测研发及产业化项是—10557.691847.733977.3337.67不适用（见不适用不适用否

注1）目

1-16、海外智能制造产业

是—40800.002014.402014.404.942027-12-31不适用不适用否基地扩建项目

承诺投资项目小计101766.35101766.354020.1545131.88超募资金投向

合计101766.35101766.354020.1545131.88

公司募集资金投资的“高光功率紫外固态光源产品建设项目”和“SMT 智能化生产线建设项目”受外部环境、宏观经济及具体项目

投入进度影响，项目投资建设进度有所放缓。2022年8月25日，公司召开第四届董事会第七次会议及第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更实施主体及延期的议案》，同意公司在实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对“高光功率紫外固态光源产品建设项目”变更实施主体及延长实施期限，变更前的实施主体为厦门光莆照明科技有限公司（公司全资子公司），变更后的实施主体为厦门光莆电子股份有限公司，并将该项目达到预定可使用状态日期延期至2024年12月31日；同意公司在项目实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，延长“SMT 智能化生产线建未达到计划进度或预设项目”的实施期限，将该项目达到预定可使用状态日期延期至2024年12月31日。此次变更不属于募集资金用途的变更，无需提交股计收益的情况和原因东大会审议。

（分具体项目）2025年1月6日，公司召开第五届董事会第五次会议及第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，对“SMT 智能化生产线建设项目”重新论证并将达到预定可使用状态的日期延期至2026年12月31日，该事项在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。

公司于2025年5月27日召开第五届董事会第八次会议、2025年6月13日召开2025年第一次临时股东大会审议通过《关于部分募集资金投资项目增加实施方式及延长实施期限的议案》，同意公司在募投项目实施主体、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，增加“海外智能制造产业基地扩建项目”的实施方式，并将该项目达到预定可使用状态的日期延长至2027年12月31日。

原募投项目“高光功率紫外固态光源产品建设项目”和“LED 照明产品智能化生产建设项目”系公司于 2019 年结合当时的行业发展

趋势、市场环境及公司实际经营情况等因素制定。募集资金到位后即受到外部环境、市场变化等影响。由于公司所处的行业与市场环境均较原募投项目规划时发生较大变化。为进一步优化公司的产业布局和产能布局，满足海内外战略客户需求以及提升高阶产品和海外市场的项目可行性发生重大交付能力，提高募集资金的使用效率与投资回报，公司于2024年7月5日召开第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十八次会议，变化的情况说明审议通过了《关于变更部分募集资金用途及新增募集资金投资项目的议案》，同意公司将原募投项目“高光功率紫外固态光源产品建设项目 ”和“LED 照明产品智能化生产建设项目”尚未使用的募集资金及累计收益用于实施公司新增的募投项目“光电传感器件集成封测研发及产业化项目”和“海外智能制造产业基地扩建项目”的建设。公司于2024年7月25日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途及新增募集资金投资项目的议案》，上述变更部分募集资金用途及新增募集资金投资项目事项已经股东大

1-4会审批同意。

超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况公司于2025年5月27日召开第五届董事会第八次会议、2025年6月13日召开2025年第一次临时股东大会审议通过《关于部分募募集资金投资项目实集资金投资项目增加实施方式及延长实施期限的议案》，同意公司在募投项目实施主体、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生施方式调整情况

变更的情况下，增加“海外智能制造产业基地扩建项目”的实施方式，并将该项目达到预定可使用状态的日期延长至2027年12月31日。

2020年12月15日，公司召开第三届董事会第二十五次会议及第三届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预募集资金投资项目先先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换公司预先投入募集资金项目的自筹资金2831.50万元，该事项业经大期投入及置换情况

华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华核字[2020]008413号”募集资金置换报告验证确认，公司已完成资金置换。

用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况2020年10月25日，公司召开第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含全资子公司）使用不超过7亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的低风险的现金管理产品。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。2020年11月11日，公司召开2020年第五次临时股东大会决议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。

2021年10月25日，公司召开第四届董事会第四次会议及第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含全资子公司）使用不超过6.5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性用闲置募集资金进行好的低风险的现金管理产品。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。2021年11现金管理情况月16日，公司召开2021年第二次临时股东大会决议，审议通过《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。

2022年10月23日，公司召开第四届董事会第八次会议及第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含全资子公司）使用不超过6.5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的低风险的现金管理产品。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。2022年11月16日，公司召开2022年第一次临时股东大会决议，审议通过《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。

2023年10月23日，公司召开第四届董事会第十三次会议及第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含全资子公司）继续使用不超过6.5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、

1-3流动性好的低风险的现金管理产品。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。2023年11月10日，公司召开2023年第一次临时股东大会决议，审议通过《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。

2024年10月24日，公司召开第五届董事会第三次会议及第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含全资子公司）继续使用不超过6亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的低风险的现金管理产品。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。2024年11月12日，公司召开2024年第二次临时股东大会决议，审议通过《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。

2025年10月18日，公司召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含全资子公司）继续使用不超过6亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的低风险的现金管理产品。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。截至2025年12月31日，公司尚有使用募集资金专户资金购买的银行理财产品人民币542000000.00元未到期。

项目实施出现募集资不适用金节余的金额及原因

尚未使用的募集资金截至2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为64767.51万元，其中54200.00万元用于现金管理，剩余10567.51万元存放于用途及去向募集资金专户中，详见本报告“二、募集资金存放和管理情况”。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他不适用情况

注1：光电传感器件集成封测研发及产业化项目计划建设期为24个月，公司于2024年7月25日经股东大会审议批准使用募集资金新增投资该募投项目。

1-4附表2：

2025年度改变募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元改变后项目拟投项目达到预改变后的项目对应的原承诺本年度实际截至期末实际累截至期末投资进本年度实现是否达到预改变后的项目入募集资金总额定可使用状可行性是否发

项目投入金额计投入金额(2)度（%）(3)=(2)/(1)的效益计效益

（1）态日期生重大变化光电传感器件集高光功率紫外

成封测研发及产固态光源产品10557.691847.733977.33不适用（见注

37.67不适用不适用否

1）

业化项目建设项目

LED 照明产品海外智能制造产

智能化生产建40800.002014.402014.404.942027-12-31不适用不适用否业基地扩建项目设项目

合计-51357.693862.135991.73-----公司于2024年7月5日召开了第四届董事会第十八次会议及第四届监事会第十八次会议，分别审议通过了《关于变更部分募集资金用途及新增募集资金投资项目的议案》。考虑到原募投项目所属行业与市场环境发生较大变化，公司将原计划募集资金投资项目“高光功率紫外固态光源产品建设项目”和“LED 照明产品智能化生产建设项目”募集资金部分变

改变原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）更为“光电传感器件集成封测研发及产业化项目”和“海外智能制造产业基地扩建项目”。公司于2024年7月25日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途及新增募集资金投资项目的议案》，上述变更部分募集资金用途及新增募集资金投资项目事项已经股东大会审批同意。具体内容详见公司于2024年7月9日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 的《关于变更部分募集资金用途及新增募集

2-1资金投资项目的公告》（公告编号：2024-049）。

公司于2025年5月27日召开第五届董事会第八次会议、2025年6月13日召开2025年第一次临时股东大会审议通过《关于部分募集资金投资项目增加实施方式及延长实施期限的议案》，同意公司在募投项目实施主体、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，增加“海外智能制造产业基地扩建项目”的实施方式，并将该项目达到预定可使用状态的日期延长至2027年12月31日。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

注1：光电传感器件集成封测研发及产业化项目计划建设期为24个月，公司于2024年7月25日经股东大会审议批准使用募集资金新增投资该募投项目。