彩讯股份:立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告

关于彩讯科技股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况

专项报告的鉴证报告

2025年度关于彩讯科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZA10914号

彩讯科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的彩讯科技股份有限公司（以下简称“彩讯股份”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任彩讯股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

鉴证报告第1页三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映彩讯股份2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，彩讯股份2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的

相关规定编制，如实反映了彩讯股份2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供彩讯股份为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

鉴证报告第2页（此页无正文）

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海二〇二六年四月九日鉴证报告第3页彩讯科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告

彩讯科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间经中国证监会出具的《关于同意彩讯科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕517号）核准，公司向特定对象发行 A股股票

44001100股，发行价格为11.46元/股，募集资金总额为人民币504252606.00元，扣除发行费用人民币11285923.32元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币492966682.68元。以上募集资金到账情况已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并于 2021年 5月 28日出具了信会师报字（2021）第 ZA14786号验资报告。

（二）募集资金使用情况及期末余额情况

截至2025年12月31日，公司募集资金使用及期末余额情况如下：

单位：人民币元项目募集资金专户余额

募集资金总额504252606.00

减：发行费用11285923.32

募集资金净额492966682.68

加：以前年度利息收入19733026.25

减：以前年度募投项目支出379935918.95

减：以前年度银行手续费982.70

截至2024年12月31日募集资金余额132762807.28

加：本期利息收入878191.57

减：本期募投项目支出71750156.16

减：本期银行手续费

减：节余募集资金补流61890842.69

截至2025年12月31日募集资金余额-专项报告第1页彩讯科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2025年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及公司

《募集资金管理办法》的相关规定，公司在中国民生银行股份有限公司广州分行（以下简称“开户银行”）开设了募集资金专项账户，并与开户银行、保荐机构中国国际金融股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》。

截至2025年12月31日，公司严格按照募集资金三方监管协议的规定存放和使用募集资金。募集资金监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：

单位：人民币元户名开户银行名称银行账号存储方式期末余额账户状态彩讯科技股份有民生银行广州2025年12月

632970663活期-

限公司分行营业部23日已销户彩讯科技股份有民生银行广州2025年12月

632970518活期-

限公司分行营业部23日已销户彩讯科技股份有民生银行广州2025年12月

632970833活期-

限公司分行营业部23日已销户彩讯科技股份有民生银行广州2025年12月

632970487活期-

限公司分行营业部23日已销户合计

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况本公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

专项报告第2页彩讯科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

(四)用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况公司不存在用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况。

(五)用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

2022年6月9日，公司第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第二十次会议及2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过40000万元(包含本数)的暂时闲置募集资金进行现金管理，期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。在上述使用额度及期限内，暂时闲置募集资金可滚动使用。

2023年4月14日，公司第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币2.6亿元暂时闲置募集资金及不超过人民币7亿元

的暂时闲置自有资金进行现金管理，期限为自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述使用额度及期限内，暂时闲置募集资金可循环滚动使用。

2024年4月14日，公司第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币1.6亿元暂时闲置募集资金及不超过人民币7亿元的暂时闲置自有资金进行现金管理，期限为自公司董事会审议通过之日起

12个月内有效。在上述使用额度及期限内，暂时闲置募集资金可循环滚动使用。

2025年4月10日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币1.4亿元的暂时闲置募集资金及不超过人民币8亿元的暂时闲置自有资

金进行现金管理，期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度和期限内，资金可循环滚动使用。

2025年度，公司利用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

专项报告第3页彩讯科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告

购买金额期末余额是否如签约方产品名称产品起息日产品到期日（万元）（万元）期归还中国民生银行广州

7提前7天通天通知存款

分行营业部2024-4-27160.000.00是知支取中国民生银行广州

7提前7天通天通知存款

分行营业部2024-4-272400.000.00是知支取中国民生银行广州提前7天通

分行营业部7天通知存款2023-1-33840.000.00是知支取中国民生银行广州提前7天通

分行营业部7天通知存款2023-1-34450.000.00是知支取中国民生银行广州提前7天通

分行营业部7天通知存款2023-1-3520.000.00是知支取中国民生银行广州提前7天通

分行营业部7天通知存款2022-10-121714.860.00是知支取

截至2025年9月10日，公司用于现金管理的暂时闲置募集资金已全部归还至募集资金专用账户。

(六)节余募集资金使用情况经2025年9月23日第四届董事会第四次会议同意，公司对“运营中台建设项目”、“企业协同办公系统项目”以及“彩讯云业务产品线研发项目”予以结项，对尚未使用完毕的节余募集资金永久补充公司流动资金，用于公司日常经营活动。

2025年10月10日公司第四次临时股东会审议通过《关于募投项目结项节余资金永久补流及募集资金专户销户的议案》。

根据上述决议，公司将尚未使用完毕的节余募集资金余额（含利息和理财收入）61890842.69元用于公司日常经营活动，截至2025年12月23日，公司已完成上述节余资金的永久补流。

(七)超募资金使用情况本公司不存在超募资金使用情况。

(八)尚未使用的募集资金用途及去向

详见本报告“三、（六）节余募集资金使用情况”专项报告第4页彩讯科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告

(九)募集资金使用的其他情况

1、募投项目延期事项

公司的“运营中台建设项目”“企业协同办公系统项目”“彩讯云业务产品线研发项目”原定于2024年6月30日完工，前述募投项目中的设备购置、研发投入、人员投入等部分的募集资金均按期投入及使用。截至2024年6月初，前述项目涉及的办公场所购置尚未完成。公司持续对广州市天河区、黄埔区、海珠区等核心商业区的多个商业楼宇进行了现场勘察及商业谈判，但由于相关物业的周边配套、楼宇配置、区间独立性、房屋成新率、售价等原因有所不足，未能满足公司长期发展的需求，叠加近年来广州市商业楼宇市场价格呈现一定波动，因此公司募投项目办公场所的购置工作有所延迟。2024年6月3日，公司召开第三届董事会第十六次会议及第三届监事会第十五次会议，审议并通过了《关于募投项目延期的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，将募集资金投资项目达到预定可使用状态的日期延期至2025年12月31日。

截至2025年9月12日，上述募投项目已建设完成并达到可使用状态。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况本公司不存在改变募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

1.本公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不

准确、不完整的情形。

2.本公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、专项报告的批准报出本专项报告于2026年4月9日经董事会批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表彩讯科技股份有限公司董事会

二〇二六年四月九日

专项报告第5页附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：彩讯科技股份有限公司2025年度