彩讯股份:立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于彩讯科技股份有限公司截至2025年12月31日止前次募集资金使用情况报告的鉴证报告

彩讯科技股份有限公司

截至2025年12月31日止前次募集资金使用情况报告及鉴证报告

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一、前次募集资金使用情况报告的鉴证报告 1-2

二、前次募集资金使用情况报告 1-10

关于彩讯科技股份有限公司截至2025年12月31日止前次募集资金使用情况报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZA10019号

彩讯科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托，对后附的彩讯科技股份有限公司（以下简称“彩讯股份”）截至2025年12月31日止前次募集资金使用情况报告（以下简称“前次募集资金使用情况报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、管理层的责任

彩讯股份管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引一一发行类第7号》的相关规定编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制,确保前次募集资金使用情况报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情况报告发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工作,以对前次募集资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引一一发行类第7号》的相关规定编制，如实反映彩讯股份截至2025年12月31日止前次募集资金使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检

查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，彩讯股份截至2025年12月31日止前次募集资金使用情况报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引一一发行类第7号》的相关规定编制，如实反映了彩讯股份截至2025年12月31日止前次募集资金使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供彩讯股份向不特定对象发行可转换公司债券之用，不适用于任何其他目的。

A人-.同市支

特殊普通合伙

中国·上海

中国注册会计师:

二〇二六年一月十四日

彩讯科技股份有限公司截至2025年12月31日止前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引———发行类第7号》的相关规定，本公司将截至2025年12月31日止前次募集资金使用情况报告如下:

一、前次募集资金基本情况

（一）前次募集资金金额、资金到位情况

经中国证监会出具的《关于同意彩讯科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可（2021）517号）核准，公司向特定对象发行A股股票44,001,100股,发行价格为1146元/股,募集资金总额为人民币504,252,606.00元，扣除发行费用人民币11,285,923.32元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币492,966,682.68元。以上募集资金到账情况已由立信会计师事务所（特殊普通合伙)验证并于2021年5月28日出具了信会师报字（2021）第ZA14786号验资报告。

（二）前次募集资金的存放情况

公司按照《上市公司证券发行注册管理办法》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号- 一创业极广市公可规范运作》等规则，任以下银行开设了募集资金的存储专户。

截至2025年12月31日，前次募集资金的存储情况列示如下:

金额单位：人民币元

银行名称账号初始存放日初始存放金额截至2025年12月31日余额账户状态

中国民生银行股份有限公司广州分行营业部 602970833 2021/5/28 172,933,100.00 - 2025年12月23日已销户

中国民生银行股份有限公司广州分行营业部 602970518 2021/5/28 137,723,200.00 - 2025年12月23日已销户

使用情况报告第1页

彩讯科技股份有限公司截至2025年12月31日止前次募集资金使用情况报告

银行名称账号初始存放日初始存放金额截至2025年12月31日余额账户状态

中国民生银行股份有限公司广州分行营业部 602970487 2021/5/28 30,323,879.94 - 2025年12月23日已销户

中国民生银行股份有限公司广州分行营业部 632970663 2021/5/28 154,729,900.00 - 2025年12月23日已销户

合计 495,710,079.94

注:募集资金总额 504,252,606.00元扣除承销费用、保荐费用后初始存放金额为495,710,079.94元。

二、前次募集资金的实际使用情况

（一）前次募集资金使用情况对照表

前次募集资金使用情况对照表请详见附表1。

（二）前次募集资金实际投资项目变更情况

1、前次募投项目变更事项

前次募投项目实施内容未发生变更。

2、前次募投项目延期事项

公司的“运营中台建设项目企业协同办公系统项目”彩讯云业务产品线研发项目”原定于2024年6月30日完工，前述募投项目中的设备购置、研发投入、人员投入等部分的募集资金均按期投入及使用。截至2024年6月初，前述项目涉及的办公场所购置尚未完成。公司持续对广州市天河区、黄埔区、海珠区等核心商业区的多个商业楼宇进行了现场勘察及商业谈判，但由于相关物业的周边配套、楼宇配置、区间独立性、房屋成新率、售价等原因有所不足，未能满足公司长期发展的需求，叠加近年来广州市商业楼宇市场价格呈现一定波动，因此公司募投项目办公场所的购置工作有所延迟。2024年6月3日，公司召开第三届董事会第十六次会议及第三届监事会第十五次会议，审议并通过了《关于募投项目延期的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及

投资规模不发生变更的情况下，将募集资金投资项目达到预定可使用状态的日期延期至2025年12月31日。

截至2025年9月12日，上述募投项目已建设完成并达到可使用状态。

3、募投项目实际投资总额与承诺存在差异说明

前次募集资金实际投资总额与承诺差异对照情况请详见附表1。

公司的“运营中台建设项目”、“企业协同办公系统项目”、“彩讯云业务产品线研发项目”实际投资总额与承诺存在差异。主要原因系公司本次募投项目实施过程中，严格遵守募集资金使用的相关规定，坚持以项目实际需求为基础，在切实保障募投项目质量的前提下，严格执行预算管理。在项目建设期间，公司持续对整体投入进度进行评估，并结合自身发展需要，审慎控制募集资金的使用。

“补充流动资金”：“运营中台建设项目”、“企业协同办公系统项目”、“彩讯云业务产品线研发项目”结项后的剩余募集资金，以及募集资金产生的理财收益和利息收入，用于永久补充流动资金。

（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

1、前次募集资金投资项目对外转让的情况

截至2025年12月31日，公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让情况。

2、前次募集资金投资项目先期投入及置换情况

前次向特定对象发行股票的发行费用共计11,285,923.32元，为保证项目顺利实施，在募集资金到位前，公司以自筹资金预先支付上述发行费用共计1,671,510.47元，2021年10月27日，经公司第二届董事会第十八次会议审议,同意公司以到账募集资金置换预先支付的发行费用，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对自筹资金预先支付发行费用的情况进行鉴证并出具信会师报字（2021）第ZA15699号鉴证报告。

（四）暂时闲置募集资金使用情况

1、暂时闲置募集资金用于现金管理的情况

2021年6月24日，公司第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过40,000（包含本数）万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，期限为自公司第二届董事会第十四次会议审议通过之日起12个月内有效。在上述使用额度及期限内，暂时闲置募集资金可滚动使用。批准期间内，公司实际利用闲置募集资金进行现金管理金额为400,000,000.00元。

2022年6月9日，公司第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第二十次会议及2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过40,000万元（包含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。在上述使用额度及期限内，暂时闲置募集资金可滚动使用。批准期间内，公司实际利用闲置募集资金进行现金管理金额为37500,000.00元。

2023年4月14日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和公司正常经营的情况下，使用不超过人民币2.6亿元的暂时闲置募集资金及不超过人民币7亿元的暂时闲置自有资金进行现金管理，期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度和期限内，资金可循环滚动使用。批准期间内，公司实际利用闲置募集资金进行现金管理金额为240,400,000.00元。

2024年4月14日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》。为提高公司资金使用效率，在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，公司拟使用不超过人民币1.6 亿元的暂时闲置募集资金及不超过人民币7亿元的暂时闲置自有资金进行现金管理，期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度和期限内，资金可循环滚动使用，同时授权公司财务总监在前述额度和期限内行使投资决策权并签署相关法律文件。批准期间内，公司实际利用闲置募集资金进行现金管理金额为158,600,000.00元。

2025年4月10日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》。为提高公司资金使用效率，在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，公司拟使用不超过人民币1.4 亿元的暂时闲置募集资金及不超过人民币 8 亿元的暂时闲置自有资金进行现金管理，期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度和期限内，资金可循环滚动使用，同时授权公司财务总监在前述额度和期限内行使投资决策权并签署相关法律文件。批准期间内，公司实际利用闲置募集资金进行现金管理金额为72,600,000.00元。

截至2025年9月10日，公司用于现金管理的暂时闲置募集资金已全部归还至募集资金专用账户。

2、前次募集资金未使用完毕的说明

经2025年9月23日第四届董事会第四次会议同意，公司对“运营中台建设项目”、“企业协同办公系统项目”以及“彩讯云业务产品线研发项目”予以结项,对尚未使用完毕的节余募集资金永久补充公司流动资金，用于公司日常经营活动。2025年10月10日公司第四次临时股东会审议通过《关于募投项目结项节余资金永久补流及募集资金专户销户的议案》。

截至2025年12月31日，公司将节余募集资金61,890,842.69元（含利息和理财收入)用于支付公司日常经营活动相关款项。本公司不存在未使用完毕的募集资金，募集资金账户已全部注销。

三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表请详见附表2。

（二）前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况

前次募集资金投资项目不存在累计实现收益低于承诺20%（含 20%）以上的情况。

四、前次募集资金投资项目的资产运行情况

公司不存在前次发行涉及以资产认购股份的情况。

附表：1、前次募集资金使用情况对照表

2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

彩讯科技股份有限公司董事会

2026年1月14日