广东凯普生物科技股份有限公司2024年第一季度报告
证券代码：300639证券简称：凯普生物公告编号：2024-055
广东凯普生物科技股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经过审计
□是□否
1广东凯普生物科技股份有限公司2024年第一季度报告
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%）
营业收入（元）183101224.63302111598.82-39.39%
归属于上市公司股东的净利润（元）-14354781.9365353876.62-121.96%归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-15959346.2359944794.46-126.62%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）-64051381.6769178080.03-192.59%
基本每股收益（元/股）-0.020.15-113.33%
稀释每股收益（元/股）-0.020.15-113.33%
加权平均净资产收益率-0.30%5.29%-5.59%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%）
总资产（元）5528464168.805725791018.32-3.45%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）4820181996.204861276853.59-0.85%
（二）非经常性损益项目和金额
□适用□不适用
单位：元项目本报告期金额说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）317275.21计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、
2273680.38按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和
1353090.16
金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1915787.72
减：所得税影响额144595.58
少数股东权益影响额（税后）279098.15
合计1604564.30--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
□适用□不适用
2广东凯普生物科技股份有限公司2024年第一季度报告
1、资产负债表项目变动原因（单位：元）
项目2024年3月31日2023年12月31日增减变化率变化原因
应收票据3256746.622485256.0131.04%主要系尚未到期的应收票据增加所致。
其他应收款20167593.5813560430.6648.72%主要系保证金和押金增加所致。
短期借款500473.612118599.99-76.38%主要系归还银行借款所致。
应交税费4161620.0682897097.80-94.98%主要系应交所得税减少所致。
库存股30108299.09100000734.93-69.89%主要系注销回购股份所致。
2、利润表项目变动原因（单位：元）
项目2024年1-3月2023年1-3月增减变化率变化原因
主要系行业需求变化，检验服务收入大营业收入183101224.63302111598.82-39.39%幅减少所致。
研发费用24295791.9937746736.63-35.63%主要系控制研发投入节奏所致。
财务费用2666094.73-18081770.43114.74%主要系汇兑损失增加所致。
其他收益2273680.388866768.86-74.36%主要系收到的政府补助减少所致。
信用减值损失9930160.8316173226.19-38.60%主要系转回坏账准备减少所致。
资产减值损失81166.722981387.44-97.28%主要系转回存货跌价准备减少所致。
资产处置收益317275.2116201.461858.31%主要系处置固定资产收益增加所致。
营业外支出2589837.221737255.0849.08%主要系公益性捐赠增加所致。
所得税费用-5701043.5212667364.84-145.01%主要系计提递延所得税所致。
3、现金流量表项目变动原因（单位：元）
项目2024年1-3月2023年1-3月增减变化率变化原因
销售商品、提供劳务收到
263048205.57620541847.13-57.61%主要系收入下降所致。
的现金
收到的税费返还191869.135987636.26-96.80%主要系收到政府税收返还减少所致。
购买商品、接受劳务支付
54287016.33161373802.16-66.36%主要系购买材料款减少所致。
的现金支付给职工以及为职工支
116786436.88186832155.51-37.49%主要系人员减少，奖金减少所致。
付的现金
收回投资收到的现金300000000.00202150000.0048.40%主要系收回交易性金融资产增加所致。
主要系交易性金融资产的收益增加所
取得投资收益收到的现金788285.19534495.1047.48%致。
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的现43888102.10151218230.16-70.98%主要系去年同期购买土地使用权所致。
金
投资支付的现金285000000.00194200000.0046.76%主要系支付交易性金融资产增加所致。
分配股利、利润或偿付利
2964501.52765887.68287.07%主要系分配少数股东红利所致。
息支付的现金支付其他与筹资活动有关
30553598.285920114.76416.10%主要系回购股份所致。
的现金
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
3广东凯普生物科技股份有限公司2024年第一季度报告
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如报告期末普通股股东总数353490
有）
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售质押、标记或冻结情况持股比例股东名称股东性质持股数量条件的股份
（%）股份状态数量数量香港科技创业股份有限
境外法人29.88%1931983170不适用0公司云南众合之企业管理有境内非国有
6.21%401475640质押24085000
限公司法人深圳国调招商并购股权境内非国有投资基金合伙企业（有4.76%307657120不适用0法人限合伙）云南炎辰企业管理有限境内非国有
2.26%146374830质押10270000
公司法人
王建瑜境外自然人1.69%109377828203336不适用0
陈海华境内自然人1.43%92357120不适用0
徐国新境内自然人0.90%57888210不适用0
香港中央结算有限公司境外法人0.88%57130230不适用0北京新维港科技有限公境内非国有
0.72%46494090不适用0
司法人
管秩生境外自然人0.56%36397052729779不适用0前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量
香港科技创业股份有限公司193198317.00人民币普通股193198317
云南众合之企业管理有限公司40147564.00人民币普通股40147564
深圳国调招商并购股权投资基金合伙企业（有限合伙）30765712.00人民币普通股30765712
云南炎辰企业管理有限公司14637483.00人民币普通股14637483
陈海华9235712.00人民币普通股9235712
徐国新5788821.00人民币普通股5788821
香港中央结算有限公司5713023.00人民币普通股5713023
北京新维港科技有限公司4649409.00人民币普通股4649409
祁玉峰2850000.00人民币普通股2850000
廖伟俭2832600.00人民币普通股2832600云南炎辰企业管理有限公司的股东之一王健辉与香港科技创业股份有限公司的股东王建
瑜是兄妹关系；云南众合之企业管理有限公司、云南炎辰企业管理有限公司的股东之一
李湘娟为王建瑜的兄长的配偶。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，上述股东关联关系或一致行也未知是否属于一致行动人。截至报告期末，公司回购专用证券账户持有公司股份动的说明4445000股，持有比例0.69%，在全体股东排名中排第十位在全体无限售流通股股东中排名第九位。上表前十名股东已剔除该回购专户，并将全体股东排名中及全体无限售流通股股东中第十一名股东分别列示其中，作为剔除公司回购专户后的全体股东排名及全体无限售流通股股东排名中的第十名股东，详见上表。
陈海华通过普通证券账户持有公司股份数量为0股，通过融资融券账户持股数量为
9235712股，实际合计持有9235712股。
徐国新通过普通证券账户持有公司股份数量为0股，通过融资融券账户持股数量为前10名股东参与融资融券业
5788821股，实际合计持有5788821股。
务股东情况说明（如有）
祁玉峰通过普通证券账户持有公司股份数量为0股，通过融资融券账户持股数量为
2850000股，实际合计持有2850000股。
廖伟俭通过普通证券账户持有公司股份数量为0股，通过融资融券账户持股数量为
4广东凯普生物科技股份有限公司2024年第一季度报告
2832600股，实际合计持有2832600股。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用□不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用□不适用
（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用□不适用
（三）限售股份变动情况
□适用□不适用
单位：股本期解除限本期增加限股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期售股数售股数按高管锁定股解限
王建瑜8203336.000.008203336.00高管锁定股规定解除限售。
按高管锁定股解限
管秩生2729778.001.002729779.00高管锁定股规定解除限售。
按高管锁定股解限
谢龙旭304092.0022500.000.00281592.00高管锁定股规定解除限售。
按高管锁定股解限
陈毅60819.001.0060820.00高管锁定股规定解除限售。
按高管锁定股解限
李庆辉34210.000.0034210.00高管锁定股规定解除限售。
按高管锁定股解限
翁丹容26565.001.0026566.00高管锁定股规定解除限售。
合计11358800.0022500.0013.00111336303.00
注1：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司根据《公司法》《证券法》及有关规定对上述董事和高管持有的股份年初可转让额度进行了调整。
三、其他重要事项
□适用□不适用
（一）主要业务概况
报告期内，公司持续推进“分子诊断产品、医学检验服务、大健康管理”三大业务板块协同发展战略，行稳致远、聚焦主业，加强内部治理，深度聚焦妇幼健康、宫颈癌筛查、出生缺陷防控、肿瘤早筛、医学检验服务等需求，加大产品的创新研发和国内外业务拓展，并采取相关降本增效措施。
报告期内，因市场需求变化，相关检测服务收入降低，公司收入规模下降，实现营业收入18310.12万元，同比下降
39.39%；实现归属于上市公司股东的净利润-1435.48万元，同比下降121.96%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益后的净利润-1595.93万元，同比下降126.62%。因医学实验室业务相关人工福利、折旧摊销、租赁等支出较大，
5广东凯普生物科技股份有限公司2024年第一季度报告
公司实验室检验业务板块整体亏损，导致公司合并报表利润出现亏损。为扭转这一局面，公司持续开展降本增效工作，一方面加大市场拓展力度，提高市场占有率；另一方面强化内部管理，降费控本，提高实验室整体效能。
（二）重要事项概述
1、以集中竞价交易方式回购公司股份方案2024年2月5日，公司第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十次会议，逐项审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》。为了维护公司价值及投资者权益，同意公司使用不低于人民币3000万元（含）且不超过人民币6000万元（含）的自有资金以集中竞价交易的方式回购公司部分社会公众股份，回购价格不超过人民币10.00元/股（含），回购期限自董事会审议通过本次回购股份方案之日起3个月内。本次回购后的股份将在披露回购结果暨股份变动公告十二个月后采用集中竞价交易方式出售，并在披露回购结果暨股份变动公告后三年内完成出售。若未能在相关法律法规规定的期限内转让完毕，未转让部分股份将依法予以注销。本事项无需提交公司股东大会审议。具体内容详见公司于 2024 年 2 月 6 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的公告》（公告编号：2024-006）和《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书》（公告编号：2024-010）。
截至报告期末，公司本次累计已回购股份4445000股，占公司目前总股本的比例为0.69%；回购的最高成交价为人民币7.42元/股，最低成交价为人民币5.84元/股；支付的资金总额为人民币30100843.49元（含交易费用）。
2、法定代表人变更
公司于2024年2月5日和2024年2月21日分别召开第五届董事会第十五次会议和2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更法定代表人的议案》等议案，结合经营发展需要，同意公司将法定代表人由董事兼总经理王建瑜女士变更为董事长管乔中先生。2024年3月7日，公司完成上述法定代表人变更的工商变更登记手续。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于完成工商变更备案登记的公告》（公告编号：2024-026）。
3、回购股份注销
2020年12月2日，公司发布《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的方案》，拟使用不低于人民币5000万元（含5000万元），不超过人民币10000万元（含10000万元）的自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，用于公司股权激励或员工持股计划，并在股份回购实施结果暨股份变动公告日后三年内转让。若公司未能在股份回购实施结果暨股份变动公告日后三年内转让完毕，未转让股份将被注销。2021年4月24日，公司发布《关于回购股份比例达1%暨回购结果的公告》，本次回购股份方案实施完毕，累计回购股份数量为2649200股。2024年2月5日，因上述已回购股份尚未转让，公司召开第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于注销回购股份暨变更注册资本的议案》《关于修订公司章程的议案》，同意将上述已回购的股份2649200股进行注销，并相应减少注册资本。公司在2024年2月
21日召开的2024年第一次临时股东大会中已审议通过了上述议案，并于2024年2月29日办理完成上述回购股份的注销事宜，总股本由649149874股减少至646500674股。2024年4月11日，公司完成上述注册资本减少的工商变更
6广东凯普生物科技股份有限公司2024年第一季度报告登记手续。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于回购公司股份注销完成暨股份变动的公告》（公告编号：2024-022）、《关于完成工商变更备案登记的公告》（公告编号：2024-036）。
4、部分募投项目调整并延期报告期内，公司召开第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于部分募投项目调整并延期的议案》。为充分发挥人员的整体优势和研发平台优势，更好地整合公司资源，同意对募投项目“核酸分子诊断产品研发项目”相关实施主体计划投入的投资金额进行调整，并将项目预计达到可使用状态的日期延长一年，调整后该募投项目的实施内容和投资总金额不变。具体调整如下：
单位：万元拟投入募计划投入募调整后拟投入项目名称实施主体调整额度集资金集资金募集资金核酸分子诊断潮州凯普生物化学有限公司618018930增加12750万元
40900
产品研发项目广州凯普医药科技有限公司3472021970减少12750万元总投资金额4090040900不变上述事项无需提交公司股东大会审议。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于部分募投项目调整并延期的公告》（公告编号：2024-030）。
5、公司及子公司取得医疗器械注册证书和发明专利情况
报告期内，公司研发投入2817.14万元，占营业收入15.39%。截至目前，公司累计取得医疗器械注册证/备案证共
96 项，其中三类医疗器械注册证 32 项；累计取得 CE 认证 53 项，其中欧盟新医疗器械法规 IVDR 25 项；累计取得专利
证书共167项，其中境内外发明专利93项。
（1）取得医疗器械注册证书情况
报告期内，公司持续专注于分子诊断试剂及仪器的研究开发，共取得三类医疗器械注册证书3项。具体如下：
全资子公司广州凯普医药科技有限公司自主研发的人 CYP2C9 和 VKORC1 基因检测试剂盒(荧光 PCR 熔解曲线法)取得
三类医疗器械注册证。该产品基于荧光 PCR 熔解曲线技术，可定性检测人体静脉全血样本中的 CYP2C9 基因和 VKORC1 基因的多态性，从而辅助医生科学进行华法林用药，预测患者华法林的耐受剂量，降低出血及血栓风险，缩短患者用药达到稳定值的时间。具体情况详见公司于2024年1月12日在巨潮资讯网披露的《关于全资子公司取得医疗器械注册证书的公告》（公告编号：2024-002）。
广州凯普医药科技有限公司自主研发的人乳头瘤病毒（14 个高危型）核酸分型检测试剂盒(PCR+导流杂交法)取得三
类医疗器械注册证。该产品针对 WHO 于 2021 年发布的《宫颈癌前病变筛查和治疗指南第二版》中明确的 14 种高危型别而开发，可实现 14 种高危 HPV 全分型检测，区分单一感染与多重感染，并应用 HPV 通用探针(UC 点)，可提示是否存在
7广东凯普生物科技股份有限公司2024年第一季度报告14 种高危型以外其他型别 HPV 感染。关于上述产品具体情况详见公司于 2024 年 2 月 7 日在巨潮资讯网披露的《关于全资子公司取得医疗器械注册证书的公告》（公告编号：2024-012）。
全资子公司广东凯普科技智造有限公司自主研发的全自动核酸检测分析系统（型号：HBQW-3200A）集核酸提取平台、
荧光 PCR 扩增平台、LIS 连接功能于一体，可实现对样本中核酸（DNA/RNA）的快速、准确的定量或定性检测，全流程自动化运行具备通量灵活、布置便利等优点，可应用于流行病学调查、临床诊断和疾病监测等医学场景。具体内容详见公司于2024年2月23日在巨潮资讯网披露的《关于全资子公司取得医疗器械注册证书的公告》（公告编号：2024-021）。
（2）取得发明专利情况
报告期内，公司持续推行“核酸99战略”，围绕妇幼健康领域、出生缺陷领域为开发主线持续提升研发创新能力，并取得多项自主知识产权，完善自主知识产权保护体系，促进公司产品结构的不断丰富，进一步提升核心竞争力，新增发明专利授权10项，其中境外发明专利2项，具体情况如下：
序号专利名称专利类型授予国家或地区
1 一种 HPV 基因分型检测阳性参考品及其制备方法和应用 发明专利 中国
2 基于单片机在 LCD 上实现字符串连续显示的方法及系统 发明专利 中国
3一种用于检测β-地中海贫血基因突变和/或缺失的引物探针组合及其应用发明专利中国
4 多平台 HPV 分型检测结果智能交互校验审核及处置指引系统 发明专利 中国
5 一种磁珠法提取血液基因组 DNA 的试剂盒及其应用 发明专利 中国
6一种基于事件驱动的单片机操作系统实现方法发明专利中国
7一种检测干血片中精神类药物的试剂盒及方法发明专利中国
8一种从孕妇宫颈脱落细胞中分离胎盘滋养层细胞的方法发明专利巴西、韩国
9一种基于飞行时间质谱法结合拷贝数对地中海贫血症基因分型的引物组和试剂盒发明专利中国
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东凯普生物科技股份有限公司
2024年03月31日
单位：元项目期末余额期初余额
流动资产：
货币资金640241504.60764931888.81结算备付金拆出资金
交易性金融资产280055738.62307054674.24衍生金融资产
应收票据3256746.622485256.01
应收账款1830912033.051888105831.20应收款项融资
预付款项12867068.3611359591.92
8广东凯普生物科技股份有限公司2024年第一季度报告
应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款20167593.5813560430.66
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货96838096.1499557906.71
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产92937968.6989869717.88
流动资产合计2977276749.663176925297.43
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资32646291.9130427412.38
其他权益工具投资300670149.58288697319.54
其他非流动金融资产214000000.00214000000.00投资性房地产
固定资产1210681791.081240848457.88
在建工程176867665.15171377982.40生产性生物资产油气资产
使用权资产22861222.1125131585.12
无形资产247374279.21249583717.50
其中：数据资源
开发支出31093012.5927217386.11
其中：数据资源商誉
长期待摊费用55982823.4852735097.30
递延所得税资产199742958.36195346003.92
其他非流动资产59267225.6753500758.74
非流动资产合计2551187419.142548865720.89
资产总计5528464168.805725791018.32
流动负债：
短期借款500473.612118599.99向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款113939032.24143665795.99预收款项
合同负债8283129.258934450.01卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬66920097.0282211720.12
应交税费4161620.0682897097.80
其他应付款165562850.29178553738.87
9广东凯普生物科技股份有限公司2024年第一季度报告
其中：应付利息
应付股利9560361.36应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债7093465.928863202.29
其他流动负债619889.58671163.90
流动负债合计367080557.97507915768.97
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款28268475.3528268475.35应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债17672263.8817402299.85长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债46895.6246895.62
递延收益11111559.8511819592.41
递延所得税负债60082784.8161601702.57其他非流动负债
非流动负债合计117181979.51119138965.80
负债合计484262537.48627054734.77
所有者权益：
股本646500674.00649149874.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积782696275.70877518246.44
减：库存股30108299.09100000734.93
其他综合收益188095529.53187256870.09专项储备
盈余公积87555295.2087555295.20一般风险准备
未分配利润3145442520.863159797302.79
归属于母公司所有者权益合计4820181996.204861276853.59
少数股东权益224019635.12237459429.96
所有者权益合计5044201631.325098736283.55
负债和所有者权益总计5528464168.805725791018.32
法定代表人：管乔中主管会计工作负责人：李庆辉会计机构负责人：罗翠红
2、合并利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入183101224.63302111598.82
其中：营业收入183101224.63302111598.82利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本228636430.54269430605.18
其中：营业成本90990841.50115855670.18利息支出手续费及佣金支出
10广东凯普生物科技股份有限公司2024年第一季度报告
退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加1798865.862042515.44
销售费用53777285.7573284309.30
管理费用55107550.7158583144.06
研发费用24295791.9937746736.63
财务费用2666094.73-18081770.43
其中：利息费用463532.595675130.84
利息收入2583623.411620282.83
加：其他收益2273680.388866768.86
投资收益（损失以“－”号填列）1389961.88-71911.74
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-299959.25-576722.18以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-36871.74-2825.46
信用减值损失（损失以“-”号填列）9930160.8316173226.19
资产减值损失（损失以“-”号填列）81166.722981387.44
资产处置收益（损失以“-”号填列）317275.2116201.46
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-31579832.6360643840.39
加：营业外收入674049.5067507.02
减：营业外支出2589837.221737255.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-33495620.3558974092.33
减：所得税费用-5701043.5212667364.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-27794576.8346306727.49
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-27794576.8346306727.49
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-14354781.9365353876.62
2.少数股东损益-13439794.90-19047149.13
六、其他综合收益的税后净额838659.45-27057644.22
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额838659.45-27057644.22
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-365002.22-95972.47
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-365002.22-95972.47
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益1203661.67-26961671.75
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额1203661.67-26961671.75
11广东凯普生物科技股份有限公司2024年第一季度报告
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-26955917.3819249083.27
归属于母公司所有者的综合收益总额-13516122.4838296232.40
归属于少数股东的综合收益总额-13439794.90-19047149.13
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.020.15
（二）稀释每股收益-0.020.15
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：管乔中主管会计工作负责人：李庆辉会计机构负责人：罗翠红
3、合并现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金263048205.57620541847.13客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还191869.135987636.26
收到其他与经营活动有关的现金3585189.797404604.09
经营活动现金流入小计266825264.49633934087.48
购买商品、接受劳务支付的现金54287016.33161373802.16客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金116786436.88186832155.51
支付的各项税费86743447.3187657064.50
支付其他与经营活动有关的现金73059745.64128892985.28
经营活动现金流出小计330876646.16564756007.45
经营活动产生的现金流量净额-64051381.6769178080.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金300000000.00202150000.00
取得投资收益收到的现金788285.19534495.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
2341.0037468.00
金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计300790626.19202721963.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现43888102.10151218230.16
12广东凯普生物科技股份有限公司2024年第一季度报告
金
投资支付的现金285000000.00194200000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计328888102.10345418230.16
投资活动产生的现金流量净额-28097475.91-142696267.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1617500.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1617500.00
偿还债务支付的现金1617500.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2964501.52765887.68
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金30553598.285920114.76
筹资活动现金流出小计35135599.806686002.44
筹资活动产生的现金流量净额-35135599.80-5068502.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2594073.17-13738364.27
五、现金及现金等价物净增加额-124690384.21-92325053.74
加：期初现金及现金等价物余额764931888.811024775861.20
六、期末现金及现金等价物余额640241504.60932450807.46
（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
（三）审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是□否
公司第一季度报告未经审计。
广东凯普生物科技股份有限公司董事会
2024年4月27日
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