证券代码：300639证券简称：凯普生物公告编号：2025-019

广东凯普生物科技股份有限公司

关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东凯普生物科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1713号）同意，公司向包括实际控制人之一、董事、常务副总经理管秩生先生在内的8名特定对象发行人

民币普通股（A 股）22945804 股，每股发行价格为人民币 45.76 元，募集资金总额为人民币105000.00万元，扣除发行费用（不含税）人民币2258.04万元后的募集资金净额为102741.96万元，实际到位资金为102880.00万元。立信会计师事务所(特殊普通合伙)于2020年9月7日对本次募集资金到位情况进

行了审验，并出具了“信会师报字[2020]第 ZI10573号”《验资报告》。

注：公司本次募集资金净额为人民币102741.96万元，与募集资金专户实际到账金额102880.00万元的差额系部分发行费用尚未扣除所致。

（二）募集资金的使用及结余情况

2024年，公司单年度向特定对象发行股票募集资金合计已使用3970.55万元。截至2024年12月31日，公司向特定对象发行股票募集资金累计已使用74503.56万元，部分募投项目节余募集资金永久补充流动资金4064.63万元，

尚未使的募集资金29445.94万元（含理财收益及扣除手续费后的利息）。募集资金账户产生的利息收入扣除手续费支出后净额累计为509.64万元，使用募集资金进行现金管理产生的收益金额累计为4762.53万元。

截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金金额为29445.94万元；其中，募集资金现金管理未到期金额为25900.00万元，存放于募集资金专户的余额为3545.94万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为规范公司募集资金的管理，提高募集资金使用效率，公司制定了《募集资金管理制度》并根据最新的法规要求持续进行更新。募集资金到位后，公司《募集资金管理制度》得到严格执行，募集资金实行专户存储，募集资金项目支出执行严格的审批程序。

2020年9月7日，公司、公司募投项目实施子公司和保荐机构中信证券股

份有限公司（以下简称“中信证券”）分别与中国建设银行股份有限公司潮州市

分行、中国银行股份有限公司潮州分行、中国工商银行股份有限公司潮州分行、

交通银行股份有限公司潮州分行营业部签订了《募集资金四方监管协议》；2020年9月14日，公司、中信证券和中国建设银行股份有限公司潮州市分行签订了《募集资金三方监管协议》。2023年11月17日，公司、公司募投项目实施子公司、中信证券和中国建设银行股份有限公司潮州市分行签订了《募集资金四方监管协议》。2024年5月10日和2024年11月18日，公司、公司募投项目实施子公司、中信证券和在中国银行股份有限公司潮州分行分别签订了《募集资金四方监管协议》。上述《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。2024年，上述监管协议均得到切实的履行。

（二）募集资金的存放情况

截至2024年12月31日，公司向特定对象发行股票募集资金银行存储专户余额为3545.94万元，存放情况如下：

单位：人民币万元专户金额序号开户人开户银行募集资金专项账户（含利息）广东凯普生中国建设银行股份已于2023年5专户1物科技股份有限公司潮州市分44050180869900001876月25日销户有限公司行潮州凯普生中国工商银行股份已于2024年4专户2物化学有限2004024029200241976有限公司潮州分行月16日销户公司专户金额序号开户人开户银行募集资金专项账户（含利息）广州凯普医中国工商银行股份已于2023年5专户3学检验发展2004024029200241852有限公司潮州分行月31日销户有限公司广州凯普医中国银行股份有限

专户4药科技有限627573579239952.62公司潮州分行公司潮州凯普生交通银行股份有限

专户5物化学有限公司潮州分行营业495495182013000046935327.34公司部广州凯普生中国工商银行股份

专户6物科技有限20040240292002420800.10有限公司潮州分行公司广州凯普生中国建设银行股份

专户7物科技有限有限公司潮州市分440501808699000029251053.18公司行广州凯普医中国建设银行股份

专户8药科技有限有限公司潮州市分44050180869900002927214.42公司行潮州凯普生中国银行股份有限

专户9物化学有限696478667440498.16公司潮州分行公司广州凯普医中国银行股份有限

专户10药制造有限670479377852500.12公司潮州分行公司

合计3545.94

三、本年度募集资金的实际使用情况

1、募集资金投资项目资金使用情况

募集资金的使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的实施地点、实施方式的情况。

3、募集资金投资项目先期投入及置换情况

2020年10月30日，公司召开第四届董事会第十五次会议及第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意使用募集资金对截至2020年9月14日公司已投入募投项目的自筹资金合计人民币3484.44万元进行置换。上述投入与置换情况业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审核，并出具《广东凯普生物科技股份有限公司募集资金置换专项审核报告》（信会师报字[2020]第 ZI10642号），符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，决策程序合法、有效。

该次以募集资金置换预先投入自筹资金的具体情况如下：

金额单位：人民币万元募集资金拟自筹资金预其中序号项目名称投入的金额先投入金额工程建设费基本预备费研发费用核酸分子诊

1断产品产业13200.00309.00309.00

化项目

第三方医学

2实验室升级10000.00967.80967.80

项目核酸分子诊

3断产品研发40900.001876.2062.351813.85

项目

抗 HPV 药物

49400.00331.4446.57284.87

研发项目

合计73500.003484.441385.722098.72

4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

5、节余募集资金使用情况

2023年4月13日，公司召开第五届董事会第六次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于募集资金投资项目“核酸分子诊断产品产业化项目”已达到预定可使用状态，为了更合理地使用募集资金，提高募集资金使用效率，董事会同意公司将上述项目予以结项，并将节余募集资金（包括现金管理收益及银行存款利息）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动（实际转出金额以资金转出当日专户余额扣减尚未支付的项目尾款为准）。2023年5月5日，公司召开2022年年度股东大会审议通过上述事项。

6、超募资金使用情况

公司不存在超募资金使用情况。

7、尚未使用的募集资金用途及去向

2023年8月29日，公司第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十

六次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，在保证正常经营，不影响募集资金项目正常进行的前提下，同意使用不超过人民币3亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的现金管理产品，单项理财产品期限最长不超过一年。决议自公司董事会审议通过之日起十二个月内有效，在决议有效期内可循环滚动使用额度。本事项在公司董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。

2024年8月27日，公司第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第八次

会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，在保证正常经营，不影响募集资金项目正常进行的前提下，同意使用不超过人民币3亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的现金管理产品，单项理财产品期限最长不超过一年。决议自公司董事会审议通过之日起十二个月内有效，在决议有效期内可循环滚动使用额度。本事项在公司董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。

截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金金额为29445.94万元（含理财收益及扣除手续费后的利息）；其中，25900.00万元在董事会审议通过的额度和期限内进行现金管理，3545.94万元存放于募集资金专户。

8、募集资金使用的其他情况

公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况公司募集资金投资项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

除上述情形外，2024年公司已按照相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放与使用情况，不存在违规使用募集资金的情形。

广东凯普生物科技股份有限公司董事会

二〇二五年四月二十七日附表1：

募集资金使用情况对照表

2024年度

编制单位：广东凯普生物科技股份有限公司单位：人民币万元本年度投入募

募集资金总额102741.963970.55集资金总额报告期内变更用途的募集

0

资金总额已累计累计变更用途的募集资金投入募

074503.57

总额集资金累计变更用途的募集资金总额

0

总额比例是否项目已变截至期项目达可行承诺投资更项末投资本年是否募集资金调整后投截至期末到预定性是项目和超目本年度投进度度实达到承诺投资资总额累计投入可使用否发

募资金投（含入金额（%）现的预计

总额（1）金额(2)状态日生重

向部分(3)＝效益效益期大变

变(2)/(1)化

更）承诺投资项目

1、核酸分

子诊断产2023年3不适不适

否13200.0013200.0043.309524.5372.16否品产业化月用用项目

2、第三方

医学实验2022年不适不适

否10000.0010000.000.0010393.59103.94否室升级项12月用用目

3、核酸分

子诊断产2026年3不适不适

否40900.0040900.003244.9821540.1152.67否品研发项月用用目

4、抗 HPV药

2026年3不适不适

物研发项否9400.009400.00682.273803.3840.46否月用用目

5、补充运不适不适

否29241.9629241.96029241.96100.00不适用否

营资金用用承诺投资102741.9102741.9

-3970.5574503.5772.52--项目合计66超募资金不适用投向

1、核酸分子诊断产品产业化项目

截至2023年3月，本项目已达到预定可使用状态，项目效益反映在实施子公司潮州凯普生物化学有限公司整体的经济效益上。项目实施前（2019年），项目实施子公司实现的净利润为14380.82万元，2020年、2021年和2022年，项目实施子公司实现的净利润分别为21816.58万元、38760.42万元、84336.96万元，取得良好的经济效益。

2、第三方医学实验室升级项目

截至2022年12月31日，本项目募集资金已达到预定可使用状态。项目效益主要体现为通过对原第三方医学实验室进行扩建和升级，扩大检测服务范围和服务质量，提升公司盈利能力。项目实施前（2019年），本项目升级的第三方医学实验室合计实现的净利润为-3008.86万元，2020年、2021年和2022年，上述第三方医学实验室合计实现的净利润分别为9355.40万元、12300.03万元、12975.02万元，取得良好的经济效益。

3、核酸分子诊断产品研发项目

未达到计2024年3月20日，公司召开第五届董事会第十六次会议及第五届监事会第十一划进度或次会议，审议通过了《关于部分募投项目调整并延期的议案》，结合本项目的实际进预计收益展情况，同意调整本项目相关实施主体的投资金额，由实施子公司潮州凯普生物化学的情况和有限公司调整12750万元至实施子公司广州凯普医药科技有限公司，调整后潮州凯原因（分具普生物化学有限公司计划投入募集资金18930万元，广州凯普医药科技有限公司计体项目）划投入募集资金21970万元，并将项目预计达到可使用状态的日期延长一年至2025年3月，调整后该募投项目的实施内容和投资总金额不变。

2024年11月6日，公司召开第五届董事会第二十三次会议及第五届监事会第十

八次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体及延期的议案》，鉴于2020-

2022年期间，公司研发项目的研发周期和临床试验周期变长，同时公司根据2020-

2022年期间的市场需求对产品开发策略进行调整，导致公司募投项目的实施周期变长。为确保募投项目的稳步实施，同意将本项目预计达到可使用状态的日期延长一年至2026年3月。

4、抗 HPV药物研发项目

2024年11月6日，公司召开第五届董事会第二十三次会议及第五届监事会第十

八次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体及延期的议案》，根据业务发展需要，结合公司整体经营发展规划及各子公司业务定位，同意本项目增加公司全资子公司广州凯普医药制造有限公司为实施主体；增加后，项目实施主体由广州凯普生物科技有限公司变更为广州凯普生物科技有限公司和广州凯普医药制造有限公司，并将本项目预计达到可使用状态的日期延长一年至2026年3月。

项目可行性发生重不适用大变化的情况说明超募资金不适用

的金额、用途及使用进展情况募集资金投资项目不适用实施地点变更情况募集资金投资项目不适用实施方式调整情况募集资金投资项目

见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况中3、募集资金投资项目先期投入及置先期投入换情况及置换情况用闲置募集资金暂时补充流不适用动资金情况项目实施出现募集

资金节余见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况中5、节余募集资金使用情况的金额及原因尚未使用的募集资

见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况中7、尚未使用的募集资金用途及去向金用途及去向募集资金使用及披露中存在无的问题或其他情况