证券代码：300639证券简称：凯普生物公告编号：2026-025

广东凯普生物科技股份有限公司

关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东凯普生物科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1713号）同意，公司向包括实际控制人之一、董事、常务副总经理管秩生先生在内的8名特定对象发行人

民币普通股（A 股）22945804 股，每股发行价格为人民币 45.76 元，募集资金总额为人民币105000.00万元，扣除发行费用（不含税）人民币2258.04万元后的募集资金净额为102741.96万元，实际到位资金为102880.00万元。

立信会计师事务所(特殊普通合伙)于2020年9月7日对本次募集资金到位情况

进行了审验，并出具了“信会师报字[2020]第 ZI10573 号”《验资报告》。

注：公司本次募集资金净额为人民币102741.96万元，与募集资金专户实际到账金额102880.00万元的差额系部分发行费用尚未扣除所致。

（二）募集资金的使用及结余情况

2025年，公司单年度向特定对象发行股票募集资金合计已使用4240.49万元。截至2025年12月31日，公司向特定对象发行股票募集资金累计已使用78744.05万元，部分募投项目节余募集资金永久补充流动资金4064.63万元，

尚未使用的募集资金25641.92万元（含理财收益及扣除手续费后的利息）。2025年，募集资金账户产生的利息收入扣除手续费后的净额为15.75万元，累计为

525.38万元，使用募集资金进行现金管理产生的收益金额为420.72万元，累计

为5183.25万元。

截至2025年12月31日，尚未使用的募集资金金额为25641.92万元；其中，募集资金现金管理未到期金额为24000.00万元，存放于募集资金专户的余额为1641.92万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为规范公司募集资金的管理，提高募集资金使用效率，公司制定了《募集资金管理制度》并根据最新的法规要求持续进行更新。募集资金到位后，公司《募集资金管理制度》得到严格执行，募集资金实行专户存储，募集资金项目支出执行严格的审批程序。

2020年9月7日，公司、公司募投项目实施子公司和保荐机构中信证券股

份有限公司（以下简称“中信证券”）分别与中国建设银行股份有限公司潮州市

分行、中国银行股份有限公司潮州分行、中国工商银行股份有限公司潮州分行、

交通银行股份有限公司潮州分行营业部签订了《募集资金四方监管协议》；2020年9月14日，公司、中信证券和中国建设银行股份有限公司潮州市分行签订了《募集资金三方监管协议》。2023年11月17日，公司、公司募投项目实施子公司、中信证券和中国建设银行股份有限公司潮州市分行签订了《募集资金四方监管协议》。2024年5月10日和2024年11月18日，公司、公司募投项目实施子公司、中信证券和中国银行股份有限公司潮州分行分别签订了《募集资金四方监管协议》。上述《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。2025年，上述监管协议均得到切实的履行。

（二）募集资金的存放情况

截至2025年12月31日，公司向特定对象发行股票募集资金银行存储专户余额为1641.92万元，存放情况如下：

单位：人民币万元专户金额序号开户人开户银行募集资金专项账户（含利息）广东凯普生中国建设银行股份已于2023年5专户1物科技股份有限公司潮州市分44050180869900001876月25日销户有限公司行潮州凯普生中国工商银行股份已于2024年4专户2物化学有限2004024029200241976有限公司潮州分行月16日销户公司专户金额序号开户人开户银行募集资金专项账户（含利息）广州凯普医中国工商银行股份已于2023年5专户3学检验发展2004024029200241852有限公司潮州分行月31日销户有限公司广州凯普生中国工商银行股份已于2025年4专户4物科技有限2004024029200242080有限公司潮州分行月29日销户公司广州凯普医中国银行股份有限

专户5药科技有限62757357923933.78公司潮州分行公司潮州凯普生交通银行股份有限

专户6物化学有限公司潮州分行营业495495182013000046935211.05公司部广州凯普生中国建设银行股份

专户7物科技有限有限公司潮州市分44050180869900002925371.66公司行广州凯普医中国建设银行股份

专户8药科技有限有限公司潮州市分44050180869900002927325.56公司行潮州凯普生中国银行股份有限

专户9物化学有限696478667440290.47公司潮州分行公司广州凯普医中国银行股份有限

专户10药制造有限670479377852409.40公司潮州分行公司

合计1641.92

三、本年度募集资金的实际使用情况

1、募集资金投资项目资金使用情况

募集资金的使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的实施地点、实施方式的情况。

3、募集资金投资项目先期投入及置换情况

（1）2020年10月30日，公司召开第四届董事会第十五次会议及第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意使用募集资金对截至2020年9月14日公司已投入募投项目的自筹资金合计人民币3484.44万元进行置换。上述投入与置换情况业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审核，并出具《广东凯普生物科技股份有限公司募集资金置换专项审核报告》（信会师报字[2020]第 ZI10642 号），符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，决策程序合法、有效。

该次以募集资金置换预先投入自筹资金的具体情况如下：

金额单位：人民币万元募集资金拟自筹资金预其中序号项目名称投入的金额先投入金额工程建设费基本预备费研发费用核酸分子诊断

1产品产业化项13200.00309.00309.00

目

第三方医学实

210000.00967.80967.80

验室升级项目核酸分子诊断

340900.001876.2062.351813.85

产品研发项目

抗 HPV 药物

49400.00331.4446.57284.87

研发项目

合计73500.003484.441385.722098.72

（2）2025年3月19日，公司召开第五届董事会第二十七次会议，审议通

过了《关于使用自有资金支付募投项目人员费用并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在不影响募投项目正常实施的前提下，使用自有资金支付募投项目人员费用，后续以募集资金等额置换，定期从募集资金专户划转等额资金至公司非募集资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。

（3）2025年10月13日，公司召开第六届董事会第二次会议，审议通过了

《关于使用募集资金置换自有资金预先支付的募投项目人员费用的议案》，同意公司使用募集资金置换自有资金已预先支付的募投项目人员费用9390908.85元。

4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

5、用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

2024年8月27日，公司第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第八次

会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，在保证正常经营，不影响募集资金项目正常进行的前提下，同意使用不超过人民币3亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的现金管理产品，单项理财产品期限最长不超过一年。决议自公司董事会审议通过之日起十二个月内有效，在决议有效期内可循环滚动使用额度。本事项在公司董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。

2025年8月25日，公司召开第五届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过人民币2.7亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的现金管理产品，单项理财产品期限最长不超过一年。本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理事宜在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议，决议自公司董事会审议通过之日起十二个月内有效，在决议有效期内可循环滚动使用额度。

报告期内，公司及募投项目实施子公司在董事会审批期限和额度范围内使用部分闲置募集资金进行现金管理。截至报告期末，公司及募投项目实施子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的投资份额、签约方、产品名称、期限、收益

率等情况列示如下：

购买金额预计年化收签约方产品名称购买日到期日（万元）益率结构性存

中国建设银行潮州分行8600.002025/12/32026/2/260.65%-2%款中国银行股份有限公司结构性存

11000.002025/12/82026/4/10.6%-2%

潮州分行款中国银行股份有限公司结构性存

4400.002025/12/82026/4/10.6%-2%

潮州分行款

6、节余募集资金使用情况

2023年4月13日，公司召开第五届董事会第六次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于募集资金投资项目“核酸分子诊断产品产业化项目”已达到预定可使用状态，为了更合理地使用募集资金，提高募集资金使用效率，董事会同意公司将上述项目予以结项，并将节余募集资金（包括现金管理收益及银行存款利息）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动（实际转出金额以资金转出当日专户余额扣减尚未支付的项目尾款为准）。2023年5月5日，公司召开2022年年度股东大会审议通过上述事项。

7、超募资金使用情况

公司不存在超募资金使用情况。

8、尚未使用的募集资金用途及去向

2024年8月27日，公司第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第八次

会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过人民币3亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的现金管理产品，单项理财产品期限最长不超过一年。本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理事宜在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议，决议自公司董事会审议通过之日起十二个月内有效，在决议有效期内可循环滚动使用额度。

2025年8月25日，公司第五届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过人民币2.7亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的现金管理产品，单项理财产品期限最长不超过一年。本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理事宜在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议，决议自公司董事会审议通过之日起十二个月内有效，在决议有效期内可循环滚动使用额度。

截至2025年12月31日，尚未使用的募集资金金额为25641.92万元（含理财收益及扣除手续费后的利息）；其中，24000万元在董事会审议通过的额度和期限内进行现金管理，1641.92万元存放于募集资金专户。

9、募集资金使用的其他情况

公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况公司募集资金投资项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及公司《募集资金管理制度》的规定，及时、真实、准确、完整的披露募集资金使用情况。报告期内，募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违法、违规之情形。

广东凯普生物科技股份有限公司董事会

二〇二六年四月二十七日附表1：

募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：广东凯普生物科技股份有限公司单位：人民币万元本年度投入募

募集资金总额102741.964240.49集资金总额报告期内变更用途的募集资

0

金总额已累计累计变更用途的募集资金总投入募

078744.05

额集资金累计变更用途的募集资金总总额

0

额比例是否项目已变截至期项目达可行承诺投资更项本年是否募集资金调整后投截至期末末投资到预定性是项目和超目本年度投度实达到

承诺投资资总额累计投入进度（%）可使用否发募资金投（含入金额现的预计

总额（1）金额(2)(3)＝状态日生重向部分效益效益

(2)/(1)期大变变化

更）承诺投资项目

1、核酸分

子诊断产2023年3不适不适

否13200.0013200.00117.959642.4873.05否品产业化月用用项目

2、第三方

医学实验2022年不适不适

否10000.0010000.000.0010393.59103.94否室升级项12月用用目

3、核酸分

子诊断产2027年3不适不适

否40900.0040900.002866.5824406.6859.67否品研发项月用用目

4、抗 HPV

2027年3不适不适

药物研发否9400.009400.001255.965059.3453.82否月用用项目

5、补充运不适不适

否29241.9629241.96029241.96100.00不适用否营资金用用承诺投资

-102741.96102741.964240.4978744.0576.64--项目合计超募资金不适用投向

1、核酸分子诊断产品产业化项目

截至2023年3月，本项目已达到预定可使用状态，项目效益反映在实施子公司潮州凯普生物化学有限公司整体的经济效益上。项目实施前（2019年），项目实施子公司实现的净利润为14380.82万元，2020年、2021年和2022年，项目实施子公司实现的净利润分别为21816.58万元、38760.42万元、84336.96万元，取得良好的经济效益。

2、第三方医学实验室升级项目

截至2022年12月31日，本项目募集资金已达到预定可使用状态。项目效益主要体现为通过对原第三方医学实验室进行扩建和升级，扩大检测服务范围和服务质量，提升公司盈利能力。项目实施前（2019年），本项目升级的第三方医学实验室合计实现的净利润为-3008.86万元，2020年、2021年和2022年，上述第三方医学实验室合计实现的净利润分别为9355.40万元、12300.03万元、12975.02万元，取得良好的经济效益。

3、核酸分子诊断产品研发项目

2024年11月6日，公司召开第五届董事会第二十三次会议及第五届监事会第十

八次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体及延期的议案》，鉴于

2020-2022年期间，公司研发项目的研发周期和临床试验周期变长，同时公司根据

未达到计

2020-2022年期间的市场需求对产品开发策略进行调整，导致公司募投项目的实施周

划进度或期变长。为确保募投项目的稳步实施，同意将核酸分子诊断产品研发项目预计达到可预计收益使用状态的日期延长一年至2026年3月。

的情况和2026年3月18日，公司召开第六届董事会第四次会议，审议通过了《关于部分原因（分具募投项目延期的议案》，鉴于国家应急公共卫生防控期间，公司研发项目的研发周期体项目）

和临床试验周期变长，以及近年来公司根据市场需求的迫切程度对产品开发策略进行调整，导致公司募投项目的实施周期变长，同意将募投项目核酸分子诊断产品研发项目预计达到可使用状态的日期延长一年至2027年3月，延期前后募投项目的实施内容和投资总额不变。

4、抗 HPV 药物研发项目

2024年11月6日，公司召开第五届董事会第二十三次会议及第五届监事会第十

八次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体及延期的议案》，根据业务发展需要，结合公司整体经营发展规划及各子公司业务定位，同意抗 HPV 药物研发项目增加公司全资子公司广州凯普医药制造有限公司为实施主体；增加后，项目实施主体由广州凯普生物科技有限公司变更为广州凯普生物科技有限公司和广州凯普医药

制造有限公司，并将本项目预计达到可使用状态的日期延长一年至2026年3月。

2026年3月18日，公司召开第六届董事会第四次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，鉴于国家应急公共卫生防控期间，公司研发项目的研发周期和临床试验周期变长，以及近年来公司根据市场需求的迫切程度对产品开发策略进行调整，导致公司募投项目的实施周期变长，同意将募投项目抗 HPV 药物研发项目预计达到可使用状态的日期延长一年至2027年3月，延期前后募投项目的实施内容和投资总额不变。

项目可行不适用性发生重大变化的情况说明超募资金

的金额、用不适用途及使用进展情况募集资金投资项目不适用实施地点变更情况募集资金投资项目不适用实施方式调整情况募集资金投资项目

见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况中3、募集资金投资项目先期投入及置先期投入换情况及置换情况用闲置募集资金暂时补充流不适用动资金情况用闲置募

集资金进见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况中5、用暂时闲置的募集资金进行现金行现金管管理情况理情况项目实施出现募集

资金节余见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况中6、节余募集资金使用情况的金额及原因尚未使用的募集资

见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况中8、尚未使用的募集资金用途及去向金用途及去向募集资金使用及披露中存在无的问题或其他情况