证券代码：300640证券简称：德艺文创公告编号：2025-032

德艺文化创意集团股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完

整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等监管要求及公司《募集资金管理办法》的相关规定，德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”或“德艺文创”）编制了2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位情况

1、公司2020年向特定对象发行股票募集资金2020年10月15日，中国证监会出具了《关于同意德艺文化创意集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2586号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。公司向 18名特定对象发行人民币普通股（A 股）66076254股，每股面值为人民币1.00元，募集资金总额为人民币342274995.72元，扣除与发行有关的费用（含税）人民币12717153.88元，公司实际募集资金净额为人民币329557841.84元，公司总股本由

220774000股变更为286850254股。上述募集资金已于2021年3月16日划至公司指定账户。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到位进行了审验，并于2021年3月16日出具华兴验字〔2021〕21004310026号《验资报告》。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户。公司及本次募投项目实施主体公司全资子公司福建德弘智汇信息科技有限公司（以下简称“德弘智汇”）已与保荐机构、

募集资金专户开户银行签订了《募集资金三方监管协议》。

2、公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金2022年7月2日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于同意德艺文化创意集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1377号），同意公司以简易程序向特定对象发行股票的注册申请。公司向 10 名特定对象发行人民币普通股（A 股）

27087373股，每股面值为人民币1.00元，募集资金总额为人民币

134082496.35元，扣除与发行有关的费用（含税）人民币

7759437.04元，公司实际募集资金净额为人民币126323059.31元，公司总股本由285365054股变更为312452427股。上述募集资金已于2022年7月11日划至公司指定账户。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到位进行了审验，并于2022年7月12日出具了华兴验字〔2022〕22008630013号《验资报告》。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户。公司已与保荐机构及募集资金专户开户银行签订了《募集资金三方监管协议》。

（二）募集资金总体使用情况及余额

1、截至2024年12月31日，公司2020年向特定对象发行股票募集资金累计投入18524.14万元，其中，以前年度（2021-2023年度）已使用募集资金13018.82万元，本年度使用募集资金5505.32万元，公司募集资金尚未使用余额15443.02万元（含截至2024年

12月31日使用募集资金暂时补充流动资金金额）。

公司2020年向特定对象发行股票募集资金总体使用情况及余额

如下：

单位:人民币元项目金额

募集资金净额329557841.84

减：截至2024年12月31日募投项目支出金额185241441.40

其中：直接投入募投项目的资金185241441.40

以募集资金置换预先投入的自筹资金0.00

加：截至2024年12月31日利息收入扣除手续费用净额2233637.17

截至2024年12月31日理财产品投资收益7880197.67

截至2024年12月31日公司募集资金尚未使用余额154430235.28

减：截至2024年12月31日尚未到期的理财产品资金金额0.00

减：截至2024年12月31日使用募集资金暂时补充流动资金金额150000000.00

截至2024年12月31日公司募集资金账户余额4430235.28

2、截至2024年12月31日，公司2022年以简易程序向特定对

象发行股票募集资金累计投入11130.99万元，其中，以前年度（2022-2023年度）已使用募集资金6837.65万元，本年度使用募集资金4293.34万元（含永久补充流动资金金额），公司募集资金尚未使用余额1775.99万元。

公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金总体使用

情况及余额如下：

单位:人民币元项目金额

募集资金净额126323059.31

减：截至2024年12月31日募投项目支出金额111309926.46

其中：直接投入募投项目的资金71554326.46

以募集资金置换预先投入的自筹资金0.00

永久补充流动资金39755600.00

加：截至2024年12月31日利息收入扣除手续费用净额845033.20

截至2024年12月31日理财产品投资收益1901735.27

截至2024年12月31日公司募集资金尚未使用余额17759901.32

减：截至2024年12月31日尚未到期的理财产品资金金额0.00

减：截至2024年12月31日使用募集资金暂时补充流动资金金额0.00

截至2024年12月31日公司募集资金账户余额17759901.32

（三）本报告期募集资金使用情况及余额

1、本报告期，公司2020年向特定对象发行股票募集资金使用情

况及余额：

单位:人民币元项目金额

募集资金年初余额209033347.01

减：2024年度募投项目支出金额55053205.24其中：2024年度直接投入募投项目的资金55053205.24

以募集资金置换预先投入的自筹资金0.00

加：2024年度利息收入扣除手续费用净额163894.70

2024年度理财产品投资收益286198.81

截至2024年12月31日公司募集资金尚未使用余额154430235.28

减：截至2024年12月31日尚未到期的理财产品资金金额0.00

减：截至2024年12月31日使用募集资金暂时补充流动资金金额150000000.00

截至2024年12月31日公司募集资金账户余额4430235.28

2、本报告期，公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集

资金使用情况及余额：

单位:人民币元项目金额

募集资金年初余额59898478.62

减：2024年度募投项目支出金额42933416.01

其中：2024年度直接投入募投项目的资金3177816.01

以募集资金置换预先投入的自筹资金0.00

永久补充流动资金39755600.00

加：2024年度利息收入扣除手续费用净额144700.38

2024年度理财产品投资收益650138.33

截至2024年12月31日公司募集资金尚未使用余额17759901.32

减：截至2024年12月31日尚未到期的理财产品资金金额0.00

减：截至2024年12月31日使用募集资金暂时补充流动资金金额0.00

截至2024年12月31日公司募集资金账户余额17759901.32

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理办法》的规定，公司对募集资金采取了专户存储制度。

1、公司2020年向特定对象发行股票募集资金管理情况公司第四届董事会第三次会议审议通过《关于确定募集资金账户并授权签署三方监管协议的议案》，授权董事长全权负责与相关银行及保荐机构签署《募集资金三方监管协议》。公司及德弘智汇已在招商银行股份有限公司福州古田支行、兴业银行股份有限公司福州晋安支行和福建海峡银行股份有限公司福州安泰支行开设募集资金专项账户。公司及德弘智汇于2021年4月19日分别与募集资金专户开户银行、保荐机构兴业证券分别签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。报告期内，该协议履行状况良好。在使用募集资金的时候，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。

公司在福建海峡银行股份有限公司福州安泰支行开立的募集资

金专项账户（100042026120010006）主要用于补充流动资金，该项目已实施完毕。公司于2024年11月7日办理完毕上述募集资金专项账户的注销手续，并将该事项及时通知保荐机构和保荐代表人。销户后，该募集资金专项账户将不再使用，与之对应的公司与福建海峡银行股份有限公司福州安泰支行及保荐机构兴业证券股份有限公司所签署的《募集资金三方监管协议》随之终止。

2、公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金管理情

况公司第四届董事会第二十一次会议审议通过《关于开设募集资金专项账户并授权签署三方监管协议的议案》，同意公司分别在招商银行股份有限公司福州古田支行以及华夏银行股份有限公司福州分行

开设募集资金专项账户，用于公司本次以简易程序向特定对象发行股票募集资金的存储和使用，同时授权董事长或其授权代表办理与募集资金专项账户相关的事宜。公司于2022年7月28日与上述开户银行及保荐机构兴业证券分别签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。报告期内，该协议履行状况良好。在使用募集资金的时候，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。

公司在华夏银行股份有限公司福州分行开立的募集资金专项账

户（12250000001192648）主要用于补充流动资金，该项目已实施完毕。公司于2024年10月16日办理完毕上述募集资金专项账户的注销手续，并将该事项及时通知保荐机构和保荐代表人。销户后，该募集资金专项账户将不再使用，与之对应的公司与华夏银行股份有限公司福州分行及保荐机构兴业证券股份有限公司所签署的《募集资金三方监管协议》随之终止。

（二）募集资金专户存储情况

1、截至2024年12月31日，公司2020年向特定对象发行股票

募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币元募集资金专户募集资金截至2024年12初始存放金额存储方式开户行专项账户月31日结存金额招商银行股份有限

591902032710888274387841.84152743.87活期存款

公司福州古田支行招商银行股份有限

59190759231066602867682.08活期存款

公司福州古田支行兴业银行股份有限117120100

25170000.00232513.56活期存款

公司福州晋安支行100133373兴业银行股份有限117120100

01177295.77活期存款

公司福州晋安支行100136262福建海峡银行股份

100042026

有限公司福州安泰30000000.000.00已注销

120010006

支行

合计329557841.844430235.28——

2、截至2024年12月31日，公司2022年以简易程序向特定对

象发行股票募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币元募集资金专户募集资金截至2024年12初始存放金额存储方式开户行专项账户月31日结存金额招商银行股份有限

591902032710555101323059.3117759901.32活期存款

公司福州古田支行华夏银行股份有限122500000

25000000.000.00已注销

公司福州分行01192648

合计126323059.3117759901.32——

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况报告期内，公司实际使用募集资金共计人民币9798.66万元，其中，公司2020年向特定对象发行股票募集资金使用金额为5505.32万元，公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用金额为4293.34万元（含永久补充流动资金金额）。具体情况详见附表1《2024年度募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

公司于2024年7月12日召开的第五届董事会第八次会议和第五届

监事会第七次会议，以及2024年7月29日召开的2024年第五次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途并延期的议案》，同意将2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”

部分的募集资金共计3975.56万元的用途变更为永久补充流动资金，用于公司日常经营开支及业务发展；并将“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中心建设”部分达到预定可使用状态的时间调整至2025年12月31日。具体情况可见巨潮资讯网《关于变更部分募集资金用途并延期的公告》（公告编号：2024-066）。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司于2023年2月28日召开的第四届董事会第三十次会议和第四届监事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证实施募集资金投资项目的资金需求和募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过15000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。具体情况可见巨潮资讯网《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2023-018）。

公司于2024年2月26日召开的第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证实施募集资金投资项目的资金需求和募集资金投资项目正常进行的前提下，延期归还闲置募集资金15000万元，并继续用于暂时补充流动资金，延期归还期限自公司董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。

具体情况可见巨潮资讯网《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2024-013）。

截至2024年12月31日，公司已使用闲置募集资金15000万元用于暂时补充流动资金。

（五）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在募集资金节余的情况。

（六）超募资金使用情况报告期内，公司不存在超募资金。

（七）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

根据《募集资金管理办法》，公司对募集资金实行专户管理，并按募集资金投资计划使用。为提高公司资金使用效率，在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，公司于2023年3月17日召开第四届董事会第三十一次会议和第四届监事会第二十四次会议，并于2023年4月3日召开2023年第二次临时股东大会分别审议通过了

《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司募投项目实施主体暨全资子公司德弘智汇在确保不影响募集

资金投资项目建设和正常生产经营的前提下，使用不超过15000万元人民币暂时闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过十二个月且安全性高、流动性好、低风险、稳健型的理财产品，使用期限为自股东大会审议通过之日起12个月，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。具体情况可见巨潮资讯网《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-025）。

公司于2023年9月26日召开了第四届董事会第三十七次会议和第四届监事会第三十次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下，使用不超过6000万元人民币的闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过十二个月且安全性高、流动性好的短期低风险型理财产品，使用期限为自第四届董事会第三十七次会议审议通过之日起12个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。具体情况可见巨潮资讯网《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-083）。

公司于2024年3月18日召开第五届董事会第三次会议和第五届监

事会第三次会议，并于2024年4月8日召开2024年第二次临时股东大会分别审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司募投项目实施主体暨全资子公司德弘智汇在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下，使用不超过15000万元人民币暂时闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过十二个月且安全性高、流动性好、保本型理财产品，使用期限为自股东大会审议通过之日起12个月，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。具体情况可见巨潮资讯网《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-019）。

公司于2024年9月24日召开了第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下，使用不超过1700万元人民币暂时闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过十二个月且安全性高、流动性好、保本型理财产品，使用期限为自第五届董事会第十二次会议审议通过之日起12个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。具体情况可见巨潮资讯网《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-084）。

截至2024年12月31日，公司及全资子公司使用闲置募集资金进行现金管理的产品均已到期赎回。

（八）募集资金使用的其他情况公司于2024年2月26日召开的第五届董事会第二次会议和第五届

监事会第二次会议审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、募集资金投资用途不发生变更的情况下，将“IP 产品及运营中心项目”及“大数据营销管理平台建设项目”达到预定可使用状态的时间调整至2025年12月31日。具体情况可见巨潮资讯网《关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-012）。

除上述已披露的情况外，本报告期内不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司于2024年7月12日召开的第五届董事会第八次会议和第五届

监事会第七次会议，以及2024年7月29日召开的2024年第五次临时股东大会分别审议通过了《关于变更部分募集资金用途并延期的议案》，同意将2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目

“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分的募集资金共计3975.56万元的用途变更为永久补充流动资金，用于公司日常经营开支及业务发展；并将“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中心建设”部分达到预定可使用状态的时间调整至2025年12月31日。具体情况可见巨潮资讯网《关于变更部分募集资金用途并延期的公告》（公告编号：2024-066），及附表2《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题公司严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理办法》等

相关规定进行募集资金管理，并及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金管理违规情况。

六、注册会计师对募集资金存放与使用情况意见

华兴会计师事务所（特殊普通合伙）认为：德艺文创公司董事会

编制的《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面已按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定编制，在所有重大方面公允反映了德艺文创公司2024年度募集资金存放与使用情况。

七、保荐人核查意见经核查，保荐机构兴业证券股份有限公司认为：德艺文创2024年度募集资金的管理和使用符合中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，德艺文创编制的《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》中关于公司报告期募集资金管理与使用情况的披露与实际情况相符。保荐机构对德艺文创2024年度募集资金的存放与实际使用情况无异议。

同时，提示关注德艺文创募投项目及募集资金使用存在以下事项：

德艺文创于2025年2月25日召开的第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十三次会议审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司延期归还闲置募集资金12000万元，并继续用于暂时补充流动资金，延期归还期限自董事会批准之日起不超过6个月。截至2024年12月31日，德艺文创“大数据营销管理平台建设”项目尚未投入募集资金，募投项目实施进度较为缓慢。保荐机构已督促公司合规使用募集资金，及时归还用于临时补充流动资金的募集资金，密切关注各募投项目实施进展情况。

附件1：2024年度募集资金使用情况对照表

附件2：变更募集资金投资项目情况表德艺文化创意集团股份有限公司董事会

2025年4月28日附件1《2024年度募集资金使用情况对照表》

附件1-1

2024年度募集资金使用情况对照表（2020年向特定对象发行股票）

编制单位：德艺文化创意集团股份有限公司单位:人民币万元本年度投入募集

募集资金总额32955.785505.32资金总额报告期内变更用途的募集资金总额0已累计投入募集

累计变更用途的募集资金总额018524.14资金总额累计变更用途的募集资金总额比例0是否已变截至期末截至期末投资进项目可行性承诺投资项目和超募募集资金承调整后投资本年度投项目达到预定可本年度实是否达到

更项目(含累计投入度（%）(3)＝是否发生重

资金投向诺投资总额总额(1)入金额使用状态日期现的效益预计效益

部分变更)金额(2)(2)/(1)大变化承诺投资项目

IP 产品及运营中心 否 27438.78 27438.78 5497.96 15516.94 56.55 2025年 12月 0 不适用 否

大数据营销管理平台否2517.002517.000.000.000.002025年12月0不适用否建设

补充流动资金否3000.003000.007.363007.20100.24--0不适用否

承诺投资项目小计--32955.7832955.785505.3218524.14----0不适用--超募资金投向不适用

归还银行贷款（如有）--

补充流动资金（如有）--超募资金投向小计--

合计--32955.7832955.785505.3218524.14----0不适用--

1、公司 2020 年向特定对象发行股票项目中募投项目“IP 产品及运营中心项目”及“大数据营销管理平台建设项目”原预计

于2024年3月31日达到预定可使用状态，在实际执行过程中受到多方面因素影响，无法在计划时间内达到预定可使用状态，主要原因是：（1）公司于 2022 年 1月才取得 IP产品及运营中心项目相关建设工程规划许可证，2022 年 2月取得 IP产品及运营中心项目（桩基工程）相关的建筑工程施工许可证，项目实际开始实施时间有所推迟；（2）在施工过程中，受地质结构因素影响及基于施工安全考虑，项目采用的施工方法工艺较为繁琐且工期较长，影响项目实施进度；（3）2023年受台风“杜苏芮”与台风未达到计划进度或预“海葵”影响，需对项目现场额外进行排水及清淤施工，导致项目实施进度缓慢；（4）受宏观环境、全球公共卫生事件等客观因计收益的情况和原因素影响，项目建设周期有所延长。

（分具体项目）

公司经过审慎的研究论证，于2024年2月26日召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、募集资金投资用途不发生变更的情况下，将“IP 产品及运营中心项目”及“大数据营销管理平台建设项目”达到预定可使用状态的时间调整至2025年12月31日。

2、“IP产品及运营中心”项目、“大数据营销管理平台建设”项目尚在建设中，未产生收益。“大数据营销管理平台建设”

项目无法单独核算效益，主要原因系该项目旨在综合提升公司营销管理信息化程度，不直接产生经济效益。

项目可行性发生重大不适用变化的情况说明

超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况募集资金投资项目先不适用期投入及置换情况适用公司于2023年2月28日召开的第四届董事会第三十次会议和第四届监事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证实施募集资金投资项目的资金需求和募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过15000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。具体情况可见巨潮资讯网《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2023-018）。

用闲置募集资金暂时公司于2024年2月26日召开的第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议审议通过了《关于延期归还闲置募集资补充流动资金情况金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证实施募集资金投资项目的资金需求和募集资金投资项目正常进行的前提下，延期归还闲置募集资金15000万元，并继续用于暂时补充流动资金，延期归还期限自公司董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。具体情况可见巨潮资讯网《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2024-013）。

截至2024年12月31日，公司已使用闲置募集资金15000万元用于暂时补充流动资金。

项目实施出现募集资不适用金节余的金额及原因尚未使用的募集资金公司尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。

用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他不适用

情况附件1-2

2024年度募集资金使用情况对照表（2022年以简易程序向特定对象发行股票）

编制单位：德艺文化创意集团股份有限公司单位:人民币万元本年度投入募

募集资金总额12632.314293.34集资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额3975.56已累计投入募

累计变更用途的募集资金总额3975.5611130.99集资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例31.47%是否已变截至期末截至期末投资项目达到预定项目可行性承诺投资项目和超募募集资金承调整后投资本年度投本年度实现是否达到预

更项目(含累计投入进度（%）(3)可使用状态日是否发生重

资金投向诺投资总额总额(1)入金额的效益计效益

部分变更)金额(2)＝(2)/(1)期大变化承诺投资项目

数字化展示中心及智是10132.316156.75310.234646.8875.482025年12月0不适用是能零售终端建设项目

补充流动资金否2500.002500.007.552508.55100.34--0不适用否

承诺投资项目小计--12632.318656.75317.787155.43----0不适用--超募资金投向不适用

归还银行贷款（如有）--

补充流动资金（如有）--

超募资金投向小计--合计--12632.318656.75317.787155.43----0不适用--

1、“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”包含两部分内容，分别为“数字化展示中心建设”及“智能零售终端建设”。

公司于2024年7月12日召开的第五届董事会第八次会议和第五届监事会第七次会议，以及2024年7月29日召开的2024年第五次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金用途并延期的议案》，同意将2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分的募集资金共计3975.56万元的用途变更为未达到计划进度或预

计收益的情况和原因永久补充流动资金，用于公司日常经营开支及业务发展；并将“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中心建（分具体项目）设”部分达到预定可使用状态的时间调整至2025年12月31日。具体情况详见公司于2024年7月13日披露的《关于变更部分募集资金用途并延期的公告》（公告编号：2024-066）。

2、“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中心建设”部分用于提升公司日常经营效率和公司整体形象，

不直接产生效益。

公司于2024年重新对智能零售终端建设的投资合理性、必要性等多方面进行评估。鉴于募投项目“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分实施的市场环境及产业发展状况变化、基于公司国内业务布局逐步完善、同时考虑

公司未来业务发展的资金需求，公司于2024年7月12日召开的第五届董事会第八次会议和第五届监事会第七次会议，以及2024项目可行性发生重大

变化的情况说明年7月29日召开的2024年第五次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金用途并延期的议案》，同意将2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分的募集资金

共计3975.56万元的用途变更为永久补充流动资金，用于公司日常经营开支及业务发展。

超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况募集资金投资项目先不适用期投入及置换情况用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金节余的金额及原因尚未使用的募集资金公司尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。

用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他不适用

情况附件2：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：德艺文化创意集团股份有限公司单位:人民币万元变更后项目拟截至期末实变更后的项目对应的原承诺项本年度实际截至期末投资进度项目达到预定可使本年度实是否达到变更后的项目投入募集资金际累计投入可行性是否发

目投入金额（%）(3)=(2)/(1)用状态日期现的效益预计效益

总额（1）金额(2)生重大变化“数字化展示中心及智能零售终永久补充流动资端建设项目”中3975.563975.563975.56100.00%-0不适用否金“智能零售终端建设”部分

合计-3975.563975.563975.56100.00%-0--

“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”包含两部分内容，分别为“数字化展示中心建设”及“智能零售终端建设”。本次变更用途的募集资金投资项目为“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分。

公司于2024年重新对智能零售终端建设的投资合理性、必要性等多方面进行评估。鉴于募投项目“数字化展示中心及智能零售终变更原因、决策端建设项目”中“智能零售终端建设”部分实施的市场环境及产业发展状况变化、基于公司国内业务布局逐步完善、同时考虑公司未

程序及信息披露来业务发展的资金需求，公司于2024年7月12日召开的第五届董事会第八次会议和第五届监事会第七次会议，以及2024年7月29情况说明（分具体项目）日召开的2024年第五次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金用途并延期的议案》，同意将2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分的募集资金共计3975.56万元的用途变更为永久补充流动资金，用于公司日常经营开支及业务发展。具体情况详见公司于2024年7月13日披露的《关于变更部分募集资金用途并延期的公告》（公告编号：2024-066）。

未达到计划进度或预计收益的情不适用况和原因（分具体项目）变更后的项目可行性发生重大变不适用化的情况说明