证券代码：300640证券简称：德艺文创公告编号：2026-023

德艺文化创意集团股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完

整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等监管要求及公司《募集资金管理办法》的规定，德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”或“德艺文创”）编制了

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告，具体情况如

下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位情况

1、公司2020年向特定对象发行股票募集资金2020年10月15日，中国证监会出具了《关于同意德艺文化创意集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2586号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。公司向 18 名特定对象发行人民币普通股（A 股）66076254 股，每股面值为人民币1.00元，募集资金总额为人民币342274995.72元，扣除与发行有关的费用（含税）人民币12717153.88元，公司实际募集资金净额为人民币329557841.84元，公司总股本由220774000股变更为286850254股。上述募集资金已于2021年3月16日划至公司指定账户。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到位进行了审验，并于2021年3月16日出具华兴验字〔2021〕21004310026号《验资报告》。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户。公司及本次募投项目实施主体公司全资子公司福建德弘智汇信息科技有限公司（以下简称“德弘智汇”）已与保荐机构、

募集资金专户开户银行签订了《募集资金三方监管协议》。

2、公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金2022年7月2日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于同意德艺文化创意集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1377号），同意公司以简易程序向特定对象发行股票的注册申请。公司向 10 名特定对象发行人民币普通股（A股）

27087373股，每股面值为人民币1.00元，募集资金总额为人民币

134082496.35元，扣除与发行有关的费用（含税）人民币

7759437.04元，公司实际募集资金净额为人民币126323059.31元，公司总股本由285365054股变更为312452427股。上述募集资金已于2022年7月11日划至公司指定账户。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到位进行了审验，并于2022年7月12日出具了华兴验字〔2022〕22008630013号《验资报告》。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户。公司已与保荐机构及募集资金专户开户银行签订了《募集资金三方监管协议》。（二）募集资金总体使用情况及余额

1、截至2025年12月31日，公司2020年向特定对象发行股票募集资金累计投入26313.63万元，其中，以前年度（2021-2024年度）已使用募集资金18524.14万元，本年度使用募集资金7789.48万元，公司募集资金尚未使用余额7685.21万元（含截至2025年

12月31日使用募集资金暂时补充流动资金金额）。

公司2020年向特定对象发行股票募集资金总体使用情况及余额

如下：

单位:人民币元项目金额

募集资金净额329557841.84

减：截至2025年12月31日募投项目支出金额263136285.51

其中：直接投入募投项目的资金263136285.51

以募集资金置换预先投入的自筹资金0.00

加：截至2025年12月31日利息收入扣除手续费用净额2334470.33

截至2025年12月31日理财产品投资收益8096034.42

截至2025年12月31日公司募集资金尚未使用余额76852061.08

减：截至2025年12月31日尚未到期的理财产品资金金额0.00

减：截至2025年12月31日使用募集资金暂时补充流动资金金额54000000.00

截至2025年12月31日公司募集资金账户余额22852061.08

2、截至2025年12月31日，公司2022年以简易程序向特定对

象发行股票募集资金累计投入11161.60万元，其中，以前年度

（2022-2024年度）已使用募集资金11130.99万元（含永久补充流动资金金额），本年度使用募集资金30.60万元，公司募集资金尚未使用余额1768.95万元。

公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金总体使用

情况及余额如下：

单位:人民币元项目金额

募集资金净额126323059.31

减：截至2025年12月31日募投项目支出金额111615954.46

其中：直接投入募投项目的资金71860354.46

以募集资金置换预先投入的自筹资金0.00

永久补充流动资金39755600.00

加：截至2025年12月31日利息收入扣除手续费用净额855304.09

截至2025年12月31日理财产品投资收益2127137.40

截至2025年12月31日公司募集资金尚未使用余额17689546.34

减：截至2025年12月31日尚未到期的理财产品资金金额0.00

减：截至2025年12月31日使用募集资金暂时补充流动资金金额0.00

截至2025年12月31日公司募集资金账户余额17689546.34

（三）本报告期募集资金使用情况及余额

1、本报告期，公司2020年向特定对象发行股票募集资金使用情

况及余额：

单位:人民币元项目金额

募集资金年初余额154430235.28

减：2025年度募投项目支出金额77894844.11

其中：2025年度直接投入募投项目的资金77894844.11

以募集资金置换预先投入的自筹资金0.00

加：2025年度利息收入扣除手续费用净额100833.162025年度理财产品投资收益215836.75

截至2025年12月31日公司募集资金尚未使用余额76852061.08

减：截至2025年12月31日尚未到期的理财产品资金金额0.00

减：截至2025年12月31日使用募集资金暂时补充流动资金金额54000000.00

截至2025年12月31日公司募集资金账户余额22852061.08

2、本报告期，公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集

资金使用情况及余额：

单位:人民币元项目金额

募集资金年初余额17759901.32

减：2025年度募投项目支出金额306028.00

其中：2025年度直接投入募投项目的资金306028.00

以募集资金置换预先投入的自筹资金0.00

永久补充流动资金0.00

加：2025年度利息收入扣除手续费用净额10270.89

2025年度理财产品投资收益225402.13

截至2025年12月31日公司募集资金尚未使用余额17689546.34

减：截至2025年12月31日尚未到期的理财产品资金金额0.00

减：截至2025年12月31日使用募集资金暂时补充流动资金金额0.00

截至2025年12月31日公司募集资金账户余额17689546.34

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理办法》的规定，公司对募集资金采取了专户存储制度。

1、公司2020年向特定对象发行股票募集资金管理情况公司第四届董事会第三次会议审议通过《关于确定募集资金账户并授权签署三方监管协议的议案》，授权董事长全权负责与相关银行及保荐机构签署《募集资金三方监管协议》。公司及德弘智汇已在招商银行股份有限公司福州古田支行、兴业银行股份有限公司福州晋安支行和福建海峡银行股份有限公司福州安泰支行开设募集资金专项账户。公司及德弘智汇于2021年4月19日分别与募集资金专户开户银行、保荐机构兴业证券分别签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。报告期内，该协议履行状况良好。在使用募集资金的时候，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。

公司在福建海峡银行股份有限公司福州安泰支行开立的募集资

金专项账户（100042026120010006）主要用于补充流动资金，该项目已实施完毕。公司于2024年11月7日办理完毕上述募集资金专项账户的注销手续，并将该事项及时通知保荐机构和保荐代表人。销户后，该募集资金专项账户将不再使用，与之对应的公司与福建海峡银行股份有限公司福州安泰支行及保荐机构兴业证券股份有限公司所签署

的《募集资金三方监管协议》随之终止。

公司及德弘智汇在兴业银行股份有限公司福州晋安支行分别开立的募集资金专项账户（117120100100133373及

117120100100136262）主要用于大数据营销管理平台建设项目。公司

于2025年7月15日召开的第五届董事会第十九次会议以及2025年8月1日召开的2025年第二次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整募投项目内部投资结构并延期的议案》，同意终止公司2020年向特定对象发行股票募集资金投资项目“大数据营销管理平台建设项目”，并将该项目剩余募集资金调整至“IP 产品及运营中心项目”。公司于2025年12月2日办理完毕上述募集资金专项账户的注销手续，并将该事项及时通知保荐机构和保荐代表人。

销户后，该募集资金专项账户将不再使用，与之对应的公司及德弘智汇与兴业银行股份有限公司福州晋安支行及保荐机构兴业证券股份

有限公司所签署的《募集资金三方监管协议》随之终止。

2、公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金管理情

况公司第四届董事会第二十一次会议审议通过《关于开设募集资金专项账户并授权签署三方监管协议的议案》，同意公司分别在招商银行股份有限公司福州古田支行以及华夏银行股份有限公司福州分行

开设募集资金专项账户，用于公司本次以简易程序向特定对象发行股票募集资金的存储和使用，同时授权董事长或其授权代表办理与募集资金专项账户相关的事宜。公司于2022年7月28日与上述开户银行及保荐机构兴业证券分别签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。报告期内，该协议履行状况良好。在使用募集资金的时候，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。

公司在华夏银行股份有限公司福州分行开立的募集资金专项账

户（12250000001192648）主要用于补充流动资金，该项目已实施完毕。公司于2024年10月16日办理完毕上述募集资金专项账户的注销手续，并将该事项及时通知保荐机构和保荐代表人。销户后，该募集资金专项账户将不再使用，与之对应的公司与华夏银行股份有限公司福州分行及保荐机构兴业证券股份有限公司所签署的《募集资金三方监管协议》随之终止。

（二）募集资金专户存储情况

1、截至2025年12月31日，公司2020年向特定对象发行股票

募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币元募集资金专户募集资金截至2025年12月初始存放金额存储方式开户行专项账户31日结存金额招商银行股份有限

591902032710888274387841.8416236419.89活期存款

公司福州古田支行招商银行股份有限

5919075923106660.006615641.19活期存款

公司福州古田支行兴业银行股份有限117120100100133

25170000.000.00已注销

公司福州晋安支行373兴业银行股份有限117120100100136

0.000.00已注销

公司福州晋安支行262

福建海峡银行股份10004202612001030000000.000.00已注销有限公司福州安泰006支行

合计329557841.8422852061.08——

2、截至2025年12月31日，公司2022年以简易程序向特定对

象发行股票募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币元募集资金专户募集资金截至2025年12月初始存放金额存储方式开户行专项账户31日结存金额招商银行股份有限

591902032710555101323059.3117689546.34活期存款

公司福州古田支行华夏银行股份有限122500000011926

25000000.000.00已注销

公司福州分行48

合计126323059.3117689546.34——

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

报告期内，公司实际使用募集资金共计人民币7820.09万元，其中，公司2020年向特定对象发行股票募集资金使用金额为7789.48万元，公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用金额为30.60万元。具体情况详见附表1《2025年度募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况公司于2024年7月12日召开的第五届董事会第八次会议以及2024年7月29日召开的2024年第五次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途并延期的议案》，同意将2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分的募集资金共计3975.56万元的用途变更为永久补充流动资金，用于公司日常经营开支及业务发展；并将“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中心建设”部分达到预定可使用状态的时间调整至2025年12月31日。具体情况可见巨潮资讯网《关于变更部分募集资金用途并延期的公告》（公告编号：2024-066）。

公司于2025年7月15日召开的第五届董事会第十九次会议以及2025年8月1日召开的2025年第二次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整募投项目内部投资结构并延期的议案》，同意终止公司2020年向特定对象发行股票募集资金投资项目“大数据营销管理平台建设项目”，并将该项目剩余募集资金调整至“IP产品及运营中心项目”；同时调整“IP产品及运营中心项目”的内部投资结构，并将该项目达到预定可使用状态的日期调整至2026年10月31日。具体情况可见巨潮资讯网《关于变更部分募集资金用途、调整募投项目内部投资结构并延期的公告》（公告编号：2025-055）。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况公司于2025年10月16日召开的第五届董事会第二十一次会议审

议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证实施募集资金投资项目的资金需求和募集资金投资

项目正常进行的前提下，使用不超过7000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。

截至2025年12月31日，公司已使用闲置募集资金5400万元用于暂时补充流动资金。

（五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况公司于2024年9月24日召开的第五届董事会第十二次会议审议通

过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下，使用不超过1700万元人民币暂时闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过十二个月且安全性高、流动性好、保本型理财产品，使用期限

为自第五届董事会第十二次会议审议通过之日起12个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。具体情况可见巨潮资讯网《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-084）。

公司于2025年6月23日召开的第五届董事会第十八次会议审议通

过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司募投项目实施主体暨全资子公司德弘智汇在确保不影响募

集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下，使用不超过6000万元人民币暂时闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过六个月且安全性高、流动性好、保本型理财产品，使用期限为自第五届董事会第十八次会议审议通过之日起6个月，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。具体情况可见巨潮资讯网《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-046）。

截至2025年12月31日，公司及全资子公司使用闲置募集资金进行现金管理的产品均已到期赎回。

是否理财金额序实施受托人存在产品类披露日期是否收益产品名称（万起息日到期日号主体名称关联型公告编号赎回（万元）关系元）兴业证券兴兴业证动系列二元本金保

德艺券股份2025.1.172025.12025.6已赎

1否浮动收益凭障浮动170017.78

文创有限公2025-001.17.25回

证第236期收益型司（上海）国金证券涨国金证跌宝鲨鱼鳍

德弘券股份浮动收2025.6.262025.62025.1已赎

2否系列380期收300021.58

智汇有限公益凭证2025-047.262.18回益凭证（中证司

500看涨型）

（六）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在募集资金节余的情况。

（七）超募资金使用情况

报告期内，公司不存在超募资金。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

报告期内，除用于暂时补充流动资金尚未归还的募集资金外，公司尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。

（九）募集资金使用的其他情况公司于2025年7月15日召开的第五届董事会第十九次会议以及2025年8月1日召开的2025年第二次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整募投项目内部投资结构并延期的议案》，同意将“IP产品及运营中心项目”达到预定可使用状态的日期调整至2026年10月31日。具体情况可见巨潮资讯网《关于变更部分募集资金用途、调整募投项目内部投资结构并延期的公告》（公告编号：2025-055）。

公司于2025年10月16日召开的第五届董事会第二十一次会议审

议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中心建设”部分达到预定可使用状态的时间调整至2026年4月30日。具体情况可见巨潮资讯网《关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2025-076）。

除上述已披露的情况外，本报告期内不存在募集资金使用的其他情况。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

具体内容可见附表2《改变募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及公司

《募集资金管理办法》等相关规定进行募集资金管理，并及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金存放、管理、使用及披露的违规情形。

六、注册会计师对募集资金存放、管理与使用情况意见

华兴会计师事务所（特殊普通合伙）认为：德艺文创公司董事会编制的募集资金专项报告在所有重大方面已按照中国证券监督管理

委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办

理（2026年修订）》（深证上〔2026〕135号）等规定编制，在所有重大方面公允反映了德艺文创公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

七、保荐人核查意见经核查，保荐机构兴业证券股份有限公司认为：德艺文创2025年度募集资金的管理和使用符合中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，德艺文创编制的《2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》中关于公司报告期募集资金管理与使用情况的披露与实际情况相符。保荐机构对德艺文创2025年度募集资金的存放与实际使用情况无异议。

同时，提示关注德艺文创募投项目及募集资金使用存在以下事项：

德艺文创于2026年4月24日召开的第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，拟将公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”予以结项，并将该项目节余募集资金永久补充流动资金。

附件1：2025年度募集资金使用情况对照表

附件2：改变募集资金投资项目情况表德艺文化创意集团股份有限公司董事会

2026年4月24日附件1《2025年度募集资金使用情况对照表》

附件1-1

2025年度募集资金使用情况对照表（2020年向特定对象发行股票）

编制单位：德艺文化创意集团股份有限公司单位:人民币万元本年度投入募集

募集资金总额32955.787789.48资金总额

报告期内改变用途的募集资金总额2517.00已累计投入募集

累计改变用途的募集资金总额2517.0026313.63资金总额

累计改变用途的募集资金总额比例7.64%是否已改截至期末截至期末投资进项目可行性承诺投资项目和超募募集资金承调整后投资本年度投项目达到预定可本年度实是否达到

变项目(含累计投入度（%）(3)＝是否发生重

资金投向诺投资总额总额(1)入金额使用状态日期现的效益预计效益

部分改变)金额(2)(2)/(1)大变化承诺投资项目

IP 产品及运营中心 否 27438.78 29955.78 7789.48 23306.43 77.80 2026 年 10 月 0 不适用 否

大数据营销管理平台是2517.000.000.000.000.00--0不适用是建设

补充流动资金否3000.003000.000.003007.20100.24--0不适用否

承诺投资项目小计--32955.7832955.787789.4826313.63----0不适用--超募资金投向不适用

归还银行贷款（如有）--

补充流动资金（如有）--

超募资金投向小计--

合计 -- 32955.78 32955.78 7789.48 26313.63 -- -- 0 不适用 --1、“IP 产品及运营中心项目”原预计于 2025 年 12 月 31 日达到预定可使用状态，在实际执行过程中受到多方面因素影响，无法在计划时间内达到预定可使用状态，主要原因是：（1）项目前期手续办理及初期施工受阻导致工期延后。该项目取得土地使用权证、相关建筑工程规划及施工许可证时间有所延迟；初期桩基施工阶段，又遭遇地质条件复杂、地下电缆迁移、台风及全球公共卫生事件等不可抗力因素的影响，基于此，公司已于2024年2月将项目达到预定可使用状态的时间调整至2025年12月31日。（2）项目自身建筑特性增加施工难度，延长工期。项目建筑造型新颖独特、结构复杂，为彰显公司领先的创意设计产业化经营能力，契合 IP 产品的独特性与创意性，施工中采用了空心楼板、装配式楼板、钢结构楼板等多种特殊楼板类型。这些特殊楼板的施工工序比常规现浇钢筋混凝土结构更为繁琐，直接导致主体工程施工工期延长。同时，项目需满足海绵城市的特殊要求，进一步增加了施工的复杂性和时间成本。（3）幕墙工程施工面临多重挑战，工期大幅延长。项目整体幕墙采用双曲未达到计划进度或预

计收益的情况和原因面铝板、圆弧中空玻璃及超高超大钢化玻璃等非标准材料，这些定制化材料生产流程复杂、供货周期长，且施工工艺要求高，（分具体项目）安装时需预装和调试，施工过程中还需不断调整深化设计制作。此外，幕墙施工多为高空作业，受炎热天气影响，工人作业时间缩短，综合导致幕墙工程施工工期大幅延长。（4）后续施工及验收流程需耗费一定时间。幕墙工程完成后，后续的地下室顶板防水、土方回填、室外管网及景观绿化等施工按计划需延续至2026年。此后，还需开展一系列专项验收工作。

2、为保障募投项目的建设质量，确保项目实施后更符合公司长期发展战略的要求，经审慎研究论证，公司于2025年7月15日召开的第五届董事会第十九次会议以及2025年8月1日召开的2025年第二次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整募投项目内部投资结构并延期的议案》，决定将“IP 产品及运营中心项目”达到预定可使用状态的时间由 2025年12月31日调整至2026年10月31日。

3、“IP 产品及运营中心项目”尚在建设中，未产生收益。

适用

鉴于募投项目“大数据营销管理平台建设项目”实施的市场环境变化，结合公司现有业务架构和运营模式，同时考虑公司项目可行性发生重大募投项目发展的资金需求，公司于2025年7月15日召开的第五届董事会第十九次会议以及2025年8月1日召开的2025年第变化的情况说明二次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整募投项目内部投资结构并延期的议案》，同意终止“大数据营销管理平台建设项目”的投资，并将该项目剩余募集资金调整至“IP 产品及运营中心项目”。超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况募集资金投资项目先不适用期投入及置换情况适用公司于2025年10月16日召开的第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金用闲置募集资金暂时的议案》，同意公司在保证实施募集资金投资项目的资金需求和募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过7000万元补充流动资金情况

闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。

截至2025年12月31日，公司已使用闲置募集资金5400万元用于暂时补充流动资金。

公司于2025年6月23日召开的第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司募投项目实施主体暨全资子公司德弘智汇在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下，使用不超过6000万元人民币暂时闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过六个月且安全性高、流动性好、保本型理用闲置募集资金进行

现金管理情况财产品，使用期限为自第五届董事会第十八次会议审议通过之日起6个月，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。具体情况可见巨潮资讯网《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-046）。

截至2025年12月31日，全资子公司使用闲置募集资金进行现金管理的产品均已到期赎回。

项目实施出现募集资不适用金节余的金额及原因

尚未使用的募集资金除用于暂时补充流动资金尚未归还的募集资金外，公司尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。

用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他不适用

情况附件1-2

2025年度募集资金使用情况对照表（2022年以简易程序向特定对象发行股票）

编制单位：德艺文化创意集团股份有限公司单位:人民币万元本年度投入募

募集资金总额12632.3130.60集资金总额

报告期内改变用途的募集资金总额0.00已累计投入募

累计改变用途的募集资金总额3975.567186.04集资金总额

累计改变用途的募集资金总额比例31.47%是否已改截至期末截至期末投资项目达到预定项目可行性承诺投资项目和超募募集资金承调整后投资本年度投本年度实现是否达到预

变项目(含累计投入进度（%）(3)可使用状态日是否发生重

资金投向诺投资总额总额(1)入金额的效益计效益

部分改变)金额(2)＝(2)/(1)期大变化承诺投资项目

数字化展示中心及智是10132.316156.7530.604677.4875.972026年4月0不适用是能零售终端建设项目

补充流动资金否2500.002500.000.002508.55100.34--0不适用否

承诺投资项目小计--12632.318656.7530.607186.04----0不适用--超募资金投向不适用

归还银行贷款（如有）--

补充流动资金（如有）--

超募资金投向小计--

合计--12632.318656.7530.607186.04----0不适用--1、公司于2025年10月16日召开的第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、募集资金投资用途不发生变更的情况下，根据募投项目的实施进展情况，将公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中心建设”部分达到预定可使用状态的时间调整至2026年4月30日。具体情况详见公司于2025年10月16日披露的《关于部分募投项目延期的公告》（公未达到计划进度或预告编号：2025-076）。

计收益的情况和原因2、公司于2026年4月24日召开的第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补（分具体项目）充流动资金的议案》，拟将公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”予以结项，并将该项目节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。该事项尚需提交公司股东会审议。

3、“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中心建设”部分用于提升公司日常经营效率和公司整体形象，不直接产生效益。

公司于2024年重新对智能零售终端建设的投资合理性、必要性等多方面进行评估。鉴于募投项目“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分实施的市场环境及产业发展状况变化、基于公司国内业务布局逐步完善、同时

考虑公司未来业务发展的资金需求，公司于2024年7月12日召开的第五届董事会第八次会议以及2024年7月29日召开的2024项目可行性发生重大

变化的情况说明年第五次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途并延期的议案》，同意将2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分的募集资金共计3975.56万元的

用途变更为永久补充流动资金，用于公司日常经营开支及业务发展。

超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况募集资金投资项目先不适用期投入及置换情况用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况

公司于2024年9月24日召开的第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下，使用不超过1700万元人民币暂时闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过十二个月且安全性高、流动性好、保本型理财产品，使用期限为自第五届董事会第十二次会议审议通过用闲置募集资金进行现金管理情况之日起12个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。具体情况可见巨潮资讯网《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-084）。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的产品均已到期赎回。

项目实施出现募集资不适用金节余的金额及原因尚未使用的募集资金公司尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。

用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他不适用

情况附件2：

改变募集资金投资项目情况表

编制单位：德艺文化创意集团股份有限公司单位:人民币万元改变后项目拟截至期末实改变后的项目对应的原承诺项本年度实际截至期末投资进度项目达到预定可使本年度实是否达到改变后的项目投入募集资金际累计投入可行性是否发

目投入金额（%）(3)=(2)/(1)用状态日期现的效益预计效益

总额（1）金额(2)生重大变化“数字化展示中心及智能零售终永久补充流动资端建设项目”中3975.560.003975.56100.00%--0不适用否金“智能零售终端建设”部分

IP 产品及运营中大数据营销管理

29955.787789.4823306.4377.80%2026年10月0不适用否

心项目平台建设项目

合计--33931.347789.4827281.99----0----

1、公司2022年以简易程序向特定对象发行股票

“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”包含两部分内容，分别为“数字化展示中心建设”及“智能零售终端建设”。本次变更用途的募集资金投资项目为“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分。

公司于2024年重新对智能零售终端建设的投资合理性、必要性等多方面进行评估。鉴于募投项目“数字化展示中心及智能零售改变原因、决策终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分实施的市场环境及产业发展状况变化、基于公司国内业务布局逐步完善、同时考虑公司程序及信息披露情况说明（分具未来业务发展的资金需求，公司于2024年7月12日召开的第五届董事会第八次会议以及2024年7月29日召开的2024年第五次临体项目）

时股东会审议通过《关于变更部分募集资金用途并延期的议案》，同意将2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分的募集资金共计3975.56万元的用途变更为永久补充流动资金，用于公司日常经营开支及业务发展。具体情况详见公司于2024年7月13日披露的《关于变更部分募集资金用途并延期的公告》（公告编号：2024-066）。2、公司2020年向特定对象发行股票鉴于募投项目“大数据营销管理平台建设项目”实施的市场环境变化，结合公司现有业务架构和运营模式，同时考虑公司募投项目发展的资金需求，公司于2025年7月15日召开的第五届董事会第十九次会议以及2025年8月1日召开的2025年第二次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整募投项目内部投资结构并延期的议案》，终止公司2020年向特定对象发行股票募集资金投资项目“大数据营销管理平台建设项目”，并将该项目剩余募集资金调整至“IP 产品及运营中心项目”；同时对“IP 产品及运营中心项目”的内部投资结构及达到预定可使用状态的日期作出适当调整。具体情况详见公司于2025年7月16日披露的《关于变更部分募集资金用途、调整募投项目内部投资结构并延期的公告》（公告编号：2025-055）。

未达到计划进度或预计收益的情

“IP 产品及运营中心项目”进度详见附件 1况和原因（分具体项目）改变后的项目可行性发生重大变不适用化的情况说明