德艺文化创意集团股份有限公司

前次募集资金使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第7号》

的相关规定，德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）将截至2025年12月31日前次募集资金使用情况报告如下：

一、前次募集资金基本情况

（一）前次募集资金金额、资金到位时间

1、公司2020年向特定对象发行股票募集资金2020年10月15日，中国证券监督管理委员会出具了《关于同意德艺文化创意集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2586号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。公司向18名特定对象发行人民币普通股（A股）66076254 股，每股面值为人民币 1.00 元，募集资金总额为人民币342274995.72元，扣除与发行有关的费用（含税）人民币12717153.88元，公司实际募集资金净额为人民币329557841.84元，上述募集资金已于2021年3月16日划至公司募集资金专户。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到位进行了审验，并于2021年3月16日出具华兴验字〔2021〕21004310026号《验资报告》。

2、公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金2022年7月2日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于同意德艺文化创意集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1377号），同意公司以简易程序向特定对象发行股票的注册申请。公司向10名特定对象发行人民币普通股（A股）27087373 股，每股面值为人民币 1.00 元，募集资金总额为人民币134082496.35元，扣除与发行有关的费用（含税）人民币

7759437.04元，公司实际募集资金净额为人民币126323059.31元，上述募集资金已于2022年7月11日划至公司募集资金专户。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到位进行了审验，并于2022年7月12日出具了华兴验字〔2022〕22008630013号《验资报告》。（二）前次募集资金总体使用及结余情况

1、截至2025年12月31日，公司2020年向特定对象发行股票募集资金总体

使用情况及余额：

单位:人民币元项目金额

募集资金净额329557841.84

减：截至2025年12月31日募投项目支出金额263136285.51

其中：直接投入募投项目的资金263136285.51

以募集资金置换预先投入的自筹资金0.00

加：截至2025年12月31日利息收入扣除手续费用净额2334470.33

截至2025年12月31日理财产品投资收益8096034.42

截至2025年12月31日公司募集资金尚未使用余额76852061.08

减：截至2025年12月31日尚未到期的理财产品资金金额0.00

减：截至2025年12月31日使用募集资金暂时补充流动资金金额54000000.00

截至2025年12月31日公司募集资金账户余额22852061.08

2、截至2025年12月31日，公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募

集资金总体使用情况及余额：

单位:人民币元项目金额

募集资金净额126323059.31

减：截至2025年12月31日募投项目支出金额111615954.46

其中：直接投入募投项目的资金71860354.46

以募集资金置换预先投入的自筹资金0.00

永久补充流动资金39755600.00

加：截至2025年12月31日利息收入扣除手续费用净额855304.09

截至2025年12月31日理财产品投资收益2127137.40

截至2025年12月31日公司募集资金尚未使用余额17689546.34

减：截至2025年12月31日尚未到期的理财产品资金金额0.00减：截至2025年12月31日使用募集资金暂时补充流动资金金额0.00

截至2025年12月31日公司募集资金账户余额17689546.34

（三）前次募集资金存放和管理情况为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理办法》的规定，公司对募集资金采取了专户存储制度。

1、公司2020年向特定对象发行股票募集资金公司第四届董事会第三次会议审议通过《关于确定募集资金账户并授权签署三方监管协议的议案》，授权董事长全权负责与相关银行及保荐机构签署《募集资金三方监管协议》。公司及本次募投项目实施主体公司全资子公司福建德弘智汇信息科技有限公司（以下简称“德弘智汇”）已在招商银行股份有限公司福州古田支行、兴业银行股份有限公司福州晋安支行和福建海峡银行股份有限公司福州安泰支行开设募集资金专项账户。公司及德弘智汇于2021年4月19日分别与募集资金专户开户银行、保荐机构兴业证券签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。报告期内，该协议履行状况良好。在使用募集资金的时候，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。

公司在福建海峡银行股份有限公司福州安泰支行开立的募集资金专项账户

（100042026120010006）主要用于补充流动资金，该项目已实施完毕。公司于2024年11月7日办理完毕上述募集资金专项账户的注销手续，并将该事项及时通知保荐机构和保荐代表人。销户后，该募集资金专项账户将不再使用，与之对应的公司与福建海峡银行股份有限公司福州安泰支行及保荐机构兴业证券股份有限公司所

签署的《募集资金三方监管协议》随之终止。

公司及德弘智汇在兴业银行股份有限公司福州晋安支行分别开立的募集资金

专项账户（117120100100133373及117120100100136262）主要用于大数据营销管理平台建设项目。公司于2025年7月15日召开的第五届董事会第十九次会议及

2025年8月1日召开的2025年第二次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整募投项目内部投资结构并延期的议案》，同意终止公司2020年向

特定对象发行股票募集资金投资项目“大数据营销管理平台建设项目”，并将该项目剩余募集资金调整至“IP 产品及运营中心项目”。公司于 2025 年 12 月 2 日办理完毕上述募集资金专项账户的注销手续，并将该事项及时通知保荐机构和保荐代表人。销户后，该募集资金专项账户将不再使用，与之对应的公司及德弘智汇与兴业银行股份有限公司福州晋安支行及保荐机构兴业证券股份有限公司所签署的《募集资金三方监管协议》随之终止。

截至2025年12月31日，公司2020年向特定对象发行股票募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币元募集资金专户募集资金截至2025年12月初始存放金额存储方式开户行专项账户31日结存金额招商银行股份有限

591902032710888274387841.8416236419.89活期存款

公司福州古田支行招商银行股份有限

5919075923106660.006615641.19活期存款

公司福州古田支行兴业银行股份有限1171201001001333

25170000.000.00已注销

公司福州晋安支行73兴业银行股份有限1171201001001362

0.000.00已注销

公司福州晋安支行62福建海峡银行股份

1000420261200100

有限公司福州安泰30000000.000.00已注销

06

支行

合计329557841.8422852061.08——

2、公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金公司第四届董事会第二十一次会议审议通过《关于开设募集资金专项账户并授权签署三方监管协议的议案》，同意公司分别在招商银行股份有限公司福州古田支行以及华夏银行股份有限公司福州分行开设募集资金专项账户，用于公司本次以简易程序向特定对象发行股票募集资金的存储和使用，同时授权董事长或其授权代表办理与募集资金专项账户相关的事宜。公司于2022年7月28日与上述开户银行及保荐机构兴业证券分别签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。报告期内，该协议履行状况良好。在使用募集资金的时候，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。

公司在华夏银行股份有限公司福州分行开立的募集资金专项账户

（12250000001192648）主要用于补充流动资金，该项目已实施完毕。公司于2024年10月16日办理完毕上述募集资金专项账户的注销手续，并将该事项及时通知保荐机构和保荐代表人。销户后，该募集资金专项账户将不再使用，与之对应的公司与华夏银行股份有限公司福州分行及保荐机构兴业证券股份有限公司所签署的《募集资金三方监管协议》随之终止。

截至2025年12月31日，公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币元募集资金专户募集资金截至2025年12月初始存放金额存储方式开户行专项账户31日结存金额招商银行股份有限

591902032710555101323059.3117689546.34活期存款

公司福州古田支行华夏银行股份有限1225000000119264

25000000.000.00已注销

公司福州分行8

合计126323059.3117689546.34——

二、前次募集资金的实际使用情况

（一）前次募集资金使用情况对照表前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

（二）前次募集资金投资项目变更情况

1、公司2020年向特定对象发行股票募集资金投资项目变更情况

公司于2025年7月15日召开的第五届董事会第十九次会议及2025年8月1日召开的2025年第二次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整募投项目内部投资结构并延期的议案》。鉴于公司2020年向特定对象发行股票募集资金投资项目“大数据营销管理平台建设项目”实施的市场环境变化，结合公司现有业务架构和运营模式，同时考虑公司募投项目发展的资金需求，公司终止“大数据营销管理平台建设项目”，将该项目剩余募集资金2099.22万元调整至“IP产品及运营中心项目”并将该项目已投入542.09万元的建筑工程活用至“IP产品及运营中心项目”。本次变更募集资金用途涉及募集资金承诺投资金额2517.00万元，占公司2020年向特定对象发行股票募集资金净额的7.64%。具体情况可见巨潮资讯网《关于变更部分募集资金用途、调整募投项目内部投资结构并延期的公告》（公告编号：2025-055）。

2、公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目变更情况

公司于2024年7月12日召开的第五届董事会第八次会议及2024年7月29日召开的2024年第五次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途并延期的议案》。公司对2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目智能零售终端建设的投资合理性、必要性等多方面进行评估，鉴于“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分实施的市场环境及产业发展状况变

化、基于公司国内业务布局逐步完善、同时考虑公司未来业务发展的资金需求，公司将“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分

的募集资金共计3975.56万元的用途变更为永久补充流动资金，用于公司日常经营开支及业务发展。本次变更募集资金用途涉及募集资金承诺投资金额3975.56万元，占公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金净额的31.47%。具体情况可见巨潮资讯网《关于变更部分募集资金用途并延期的公告》（公告编号：2024-066）。

（三）前次募集资金投资项目延期情况

1、公司2020年向特定对象发行股票募集资金投资项目延期情况公司于2024年2月26日召开的第五届董事会第二次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途并延期的议案》，同意公司将“IP产品及运营中心项目”及“大数据营销管理平台建设项目”达到预定可使用状态的时间调整至2025年12月31日。

公司于2025年7月15日召开的第五届董事会第十九次会议及2025年8月1日召开的2025年第二次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整募投项目内部投资结构并延期的议案》，同意公司将“IP产品及运营中心项目”达到预定可使用状态的时间调整至2026年10月31日。

2、公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目延期情况公司于2024年7月12日召开的第五届董事会第八次会议及2024年7月29日召开的2024年第五次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途并延期的议案》，同意公司将“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中心建设”部分达到预定可使用状态的时间调整至2025年12月31日。

公司于2025年10月16日召开的第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司将“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中心建设”部分达到预定可使用状态的时间调整至2026年4月

30日。

（四）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

1、公司2020年向特定对象发行股票募集资金

（1）“IP产品及运营中心项目”承诺投资金额27438.78万元，实际投资金额

29955.78万元，与承诺投资金额的差额为2517万元;

（2）“大数据营销管理平台建设项目”承诺投资金额2517万元，实际投资金

额0万元，与承诺投资金额的差额为2517万元;上述差异主要原因系募投项目“大数据营销管理平台建设项目”实施的市场

环境变化，结合公司现有业务架构和运营模式，同时考虑公司募投项目发展的资金需求，公司终止“大数据营销管理平台建设项目”的投资，将该项目剩余募集资金调整至“IP产品及运营中心项目”并将该项目已投入平台建筑工程的金额活用至

“IP产品及运营中心项目”。本次变更募集资金用途涉及募集资金承诺投资金额

2517.00万元。

（3）“补充流动资金”项目承诺投资金额3000万元，实际投资金额3007.20万元，与承诺投资金额的差额为7.20万元；差异金额为募集资金存放期间产生的利息收入扣除手续费等的净额。

2、公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金

（1）“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”承诺投资金额10132.31万元，实际投资金额6156.75万元，与承诺投资金额的差额为3975.56万元;上述差异主要原因系公司对2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目智能零售终端建设的投资合理性、必要性等多方面进行评估，鉴于“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分实施的市场环境及产业发展状况变化、基于公司国内业务布局逐步完善、同时考虑公司未来业务

发展的资金需求，公司将“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分的募集资金共计3975.56万元的用途变更为永久补充流动资金。

（2）“补充流动资金”项目承诺投资金额2500万元，实际投资金额2508.55万元，与承诺投资金额的差额为8.55万元；差异金额为募集资金存放期间产生的利息收入扣除手续费等的净额。

（五）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明公司2020年向特定对象发行股票项目及2022年以简易程序向特定对象发行股票项目不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。

（六）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司于2021年6月3日召开的第四届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过

15000万元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月，到

期将归还至募集资金专户。公司于2022年6月1日召开的第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司延期归还闲置募集资金15000万元，并继续用于暂时补充流动资金，延期归还期限自公司董事会批准之日起不超过6个月，到期将归还至募集资金专户。公司已于2022年11月29日将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金15000万元

全部归还至公司募集资金专用账户，该资金的使用期限未超过董事会审议批准的期限，本次用于暂时补充流动资金的闲置募集资金已全部归还完毕。

公司于2023年2月28日召开的第四届董事会第三十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过15000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。公司于2024年2月26日召开的第五届董事会第二次会议审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司延期归还闲置募集资金15000万元，并继续用于暂时补充流动资金，延期归还期限自公司董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。公司于2025年1月21日、2月7日及2月19日累计归还用于暂时补充流动资金的闲置募集资金3000万元。公司于2025年2月25日召开的第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司延期归还闲置募集资金12000万元，并继续用于暂时补充流动资金，延期归还期限自公司董事会批准之日起不超过6个月，到期将归还至募集资金专户。公司已于2025年8月11日将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金12000万元全部归还至公

司募集资金专用账户，该资金的使用期限未超过董事会审议批准的期限，本次用于暂时补充流动资金的闲置募集资金已全部归还完毕。

公司于2025年10月16日召开的第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过7000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。截至2025年12月31日，公司已使用闲置募集资金5400万元用于暂时补充流动资金。

（七）用闲置募集资金进行现金管理情况公司于2021年4月20日召开的第四届董事会第四次会议审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意德弘智汇使用不超过

7000万元人民币的闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过十二个月且安全

性高、流动性好的短期低风险型理财产品，使用期限为自第四届董事会第四次会议审议通过之日起12个月。公司于2021年4月26日召开的第四届董事会第五次会议及2021年5月18日召开的2020年年度股东会审议通过了《关于全资子公司增加使用部分闲置募集资金进行现金管理额度的议案》，本次调整后，德弘智汇累计可使用不超过20000万元闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自股东会审议通过之日起

12个月，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。

公司于2022年3月18日召开的第四届董事会第十二次会议及2022年4月8日召开的2021年年度股东会审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意德弘智汇使用不超过20000万元人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过十二个月且安全性高、流动性好、低风险、稳健型的理财产品，使用期限为自股东会审议通过之日起12个月，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。公司于2022年9月27日召开的第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过8000万元人民币的闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过十二个月且安全性高、流动性好的短期低风险型理财产品，使用期限为自董事会审议通过之日起12个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。

公司于2023年3月17日召开的第四届董事会第三十一次会议及2023年4月3日召开的2023年第二次临时股东会审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意德弘智汇使用不超过15000万元人民币暂时闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过十二个月且安全性高、流动性好、低风险、稳健型的理财产品，使用期限为自股东会审议通过之日起12个月，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。公司于2023年9月26日召开的第四届董事会第三十七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过6000万元人民币的闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过十二个月且安全性高、流动性好的短期低风险型理财产品，使用期限为自董事会审议通过之日起12个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。

公司于2024年3月18日召开的第五届董事会第三次会议及2024年4月8日召开的2024年第二次临时股东会审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意德弘智汇使用不超过15000万元人民币暂时闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过十二个月且安全性高、流动性好、保本型理财产品，使用期限为自股东会审议通过之日起12个月，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。公司于2024年9月24日召开的第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过1700万元人民币暂时闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过十二个月且安全性高、流动性好、保本型理财产品，使用期限为自董事会审议通过之日起12个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。

公司于2025年6月23日召开的第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意德弘智汇使用不超过

6000万元人民币暂时闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过六个月且安全

性高、流动性好、保本型理财产品，使用期限为自董事会审议通过之日起6个月，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。

截至2025年12月31日，公司及全资子公司使用闲置募集资金进行现金管理的产品均已到期赎回并存放于公司募集资金专用账户。

单位：万元是否产品发到期收公告日期理财产品名称投资金额起息日到期日到期行方益赎回招商银行点金系招商银列进取型区间累

2021.4.29行福州50002021.4.302021.7.30是40.02

积91天结构性存分行款（TS000003）招商银行点金系招商银列进取型区间累

2021.4.29行福州15002021.5.62021.8.6是12.33

积92天结构性存分行款（TS000004）招商银行点金系招商银列进取型区间累

2021.6.4行福州50002021.6.42021.9.3是41.76

积91天结构性存分行款（TS000011）兴业银兴业银行企业金行福州

2021.6.4融人民币结构性25002021.6.32021.12.3是40.86

晋安支存款产品行兴业证券兴动系兴业证列单鲨浮动收益

2021.6.1060002021.6.112021.12.13是202.71

券凭第82期（上海）（中证500看涨）招商银行点金系招商银列看涨三层区间

2021.9.8行福州91天结构性存款50002021.9.72021.12.7是38.02

分行产品说明书（NFZ00314））兴业证券兴动系兴业证列单鲨浮动收益

2022.1.25100002022.1.252022.5.17是62.54券凭证第113期（上海）（中证500是否产品发到期收公告日期理财产品名称投资金额起息日到期日到期行方益赎回

看涨）兴业银行企业金兴业银

2022.2.7融人民币结构性25002022.1.292022.5.17是23.75

行存款产品兴业银行企业金兴业银

2022.5.27融人民币结构性25002022.5.262022.12.30是46.29

行存款产品兴业证券兴动系兴业证列单鲨浮动收益

2022.6.270002022.6.22022.12.5是69.39券凭证第175期（上海）招商银行点金系招商银列看涨三层区间

2022.9.9行福州111天结构性存30002022.9.92022.12.29是24.36分行款（产品代码：NFZ00728）兴业证券兴动系兴业证列单鲨浮动收益

2022.10.2580002022.10.262022.12.26是26.12券凭证第246期（上海）招商银行点金系招商银列看涨三层区间

2022.11.2行福州56天结构性存款35002022.11.32022.12.29是14.82

分行（产品代码：NFZ00803）兴业证券兴动系兴业证列单鲨浮动收益

2023.1.630002023.1.52023.6.27是27.32券凭证第272期（上海）招商银行点金系招商银列看跌三层区间

2023.1.16行福州15002023.1.162023.3.31是8.06

74天结构性存款

分行

（产品代码：是否产品发到期收公告日期理财产品名称投资金额起息日到期日到期行方益赎回NFZ00890）招商银行点金系招商银列看跌三层区间

2023.1.16行福州43天结构性存款70002023.1.162023.2.28是23.09

分行（产品代码：NFZ00889）兴业证券兴动系兴业证列单鲨浮动收益

2023.1.1930002023.1.192023.9.20是38.20券凭证第282期（上海）兴业证券兴动系兴业证列单鲨浮动收益

2023.1.1980002023.1.192023.3.29是29.28券凭证第283期（上海）兴业银行企业金兴业银

2023.3.6融人民币结构性26002023.3.62023.4.6是6.27

行存款产品兴业证券兴动系兴业证列单鲨浮动收益

2023.4.1830002023.4.182023.6.26是11.21券凭证第323期（上海）兴业证券兴动系兴业证列单鲨浮动收益

2023.4.1850002023.4.182023.12.25是65.33券凭证第324期（上海）兴业证券兴动系兴业证列价差浮动收益

2023.7.1820002023.7.182023.9.26是7.38券凭证第22期（上海）招商银行点金系招商银列看跌三层区间

2023.7.21行福州15002023.7.212023.9.25是7.32

43天结构性存款

分行

（产品代码：是否产品发到期收公告日期理财产品名称投资金额起息日到期日到期行方益赎回NFZ00889）兴业证券兴动系兴业证列二元浮动收益

2023.10.1345002023.10.132023.12.25是18.14券凭证第131期（上海）招商银行点金系招商银列看跌三层区间

2024.1.10行福州182天结构性存45002024.1.92024.7.9是54.08分行款（产品代码：NFZ01452）兴业证券兴动系兴业证列二元浮动收益

2024.1.1130002024.1.112024.3.26是12.39券凭证第147期（上海）招商银行点金系招商银列看跌三层区间

2024.2.6行福州29天结构性存款10002024.2.62024.3.6是1.82

分行（产品代码：NFZ01509）兴业证券兴动系兴业证列二元浮动收益

2024.4.1730002024.4.172024.6.25是11.39券凭证第160期（上海）兴业证券兴动系兴业证列单鲨浮动收益

2024.7.910002024.7.92024.9.5是3.02券凭证第507期（上海）兴业证券兴动系兴业证列二元浮动收益

2024.9.2717002024.9.272024.12.26是10.94券凭证第209期（上海）兴业证兴业证券兴动系

2025.1.1717002025.1.172025.6.25是17.78

券列二元浮动收益是否产品发到期收公告日期理财产品名称投资金额起息日到期日到期行方益赎回凭证第236期（上海）国金证券涨跌宝国金证鲨鱼鳍系列380

2025.6.2630002025.6.262025.12.18是21.58券期收益凭证（中证500看涨型）兴业证券兴动系兴业证列单鲨浮动收益

2025.7.415002025.7.42025.9.19是4.76券凭证第691期（上海）

（八）超募资金使用情况

截至2025年12月31日，公司不存在超募资金。

三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。

（二）公司2020年向特定对象发行股票募集资金投资项目实现效益情况

公司2020年向特定对象发行股票募集资金分别用于“IP产品及运营中心”、“大数据营销管理平台建设”及“补充流动资金”。

“IP产品及运营中心项目”尚在建设中，未达到预定可使用状态，暂未产生收益。

“大数据营销管理平台建设”项目已终止，该项目剩余募集资金已调整至“IP产品及运营中心项目”。

（三）公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目实现效益情况公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金分别用于“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”及“补充流动资金”。

“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中心建设”部

分用于提升公司日常经营效率和公司整体形象，不直接产生效益。“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分的募集资金用途已变更为永久补充流动资金，用于公司日常经营开支及业务发展。

（四）募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明不适用。

四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明不适用。

五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明通过对募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的

有关内容做逐项对照，前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息一致。

附表1：前次募集资金使用情况对照表

附表2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表特此公告。

德艺文化创意集团股份有限公司董事会

2026年5月8日附件1《前次募集资金使用情况对照表》

附件1-1

前次募集资金使用情况对照表（2020年向特定对象发行股票）（截至2025年12月31日）

编制单位：德艺文化创意集团股份有限公司单位:人民币万元

募集资金总额32955.78已累计投入募集资金总额26313.63

本年度改变用途的募集资金总额2517.002021年：3204.32

2022年：7301.13

累计改变用途的募集资金总额2517.00各年度投入募集资金总额2023年：2513.37

2024年：5505.32

累计改变用途的募集资金总额比例7.64%

2025年：7789.48

是否已改截至期末截至期末投资进项目可行性承诺投资项目和超募资募集资金承调整后投资本年度投项目达到预定可本年度实是否达到

变项目(含累计投入度（%）(3)＝是否发生重

金投向诺投资总额总额(1)入金额使用状态日期现的效益预计效益

部分改变)金额(2)(2)/(1)大变化承诺投资项目

IP 产品及运营中心 否 27438.78 29955.78 7789.48 23306.43 77.80 2026 年 10 月 0 不适用 否

大数据营销管理平台建是2517.000.000.000.000.00--0不适用是设

补充流动资金否3000.003000.000.003007.20100.24--0不适用否

承诺投资项目小计--32955.7832955.787789.4826313.63----0不适用--超募资金投向不适用

归还银行贷款（如有）--

补充流动资金（如有）--

超募资金投向小计--合计--32955.7832955.787789.4826313.63----0不适用--

1、“IP 产品及运营中心项目”无法在计划时间内达到预定可使用状态，主要原因是：（1）项目前期手续办理及初期施工

受阻导致工期延后。该项目取得土地使用权证、相关建筑工程规划及施工许可证时间有所延迟；初期桩基施工阶段，又遭遇地质条件复杂、地下电缆迁移、台风及全球公共卫生事件等不可抗力因素的影响，基于此，公司已于2024年2月将项目达到预定可使用状态的时间调整至2025年12月31日。（2）项目自身建筑特性增加施工难度，延长工期。项目建筑造型新颖独特、结构复杂，为彰显公司领先的创意设计产业化经营能力，契合 IP 产品的独特性与创意性，施工中采用了空心楼板、装配式楼板、钢结构楼板等多种特殊楼板类型。这些特殊楼板的施工工序比常规现浇钢筋混凝土结构更为繁琐，直接导致主体工程施工工期延长。同时，项目需满足海绵城市的特殊要求，进一步增加了施工的复杂性和时间成本。（3）幕墙工程施工面临多重挑战，工期大幅延长。项目整体幕墙采用双曲面铝板、圆弧中空玻璃及超高超大钢化玻璃等非标准材料，这些定制化材料生产流程复杂、未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具供货周期长，且施工工艺要求高，安装时需预装和调试，施工过程中还需不断调整深化设计制作。此外，幕墙施工多为高空作体项目）业，受炎热天气影响，工人作业时间缩短，综合导致幕墙工程施工工期大幅延长。（4）后续施工及验收流程需耗费一定时间。

幕墙工程完成后，后续的地下室顶板防水、土方回填、室外管网及景观绿化等施工按计划需延续至2026年。此后，还需开展一系列专项验收工作。

2、为保障募投项目的建设质量，确保项目实施后更符合公司长期发展战略的要求，经审慎研究论证，公司于2025年7月15日召开的第五届董事会第十九次会议及2025年8月1日召开的2025年第二次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整募投项目内部投资结构并延期的议案》，决定将“IP 产品及运营中心项目”达到预定可使用状态的时间调整至 2026年10月31日。

3、“IP 产品及运营中心项目”尚在建设中，未产生收益。

适用

鉴于募投项目“大数据营销管理平台建设项目”实施的市场环境变化，结合公司现有业务架构和运营模式，同时考虑公司项目可行性发生重大变

化的情况说明募投项目发展的资金需求，公司于2025年7月15日召开的第五届董事会第十九次会议及2025年8月1日召开的2025年第二次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途、调整募投项目内部投资结构并延期的议案》，同意终止“大数据营销管理平台建设项目”的投资，并将该项目剩余募集资金调整至“IP 产品及运营中心项目”。

超募资金的金额、用途及不适用使用进展情况募集资金投资项目实施不适用地点变更情况募集资金投资项目实施不适用方式调整情况募集资金投资项目先期不适用投入及置换情况适用公司于2025年10月16日召开的第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金用闲置募集资金暂时补的议案》，同意公司在保证实施募集资金投资项目的资金需求和募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过7000万元充流动资金情况

闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。

截至2025年12月31日，公司已使用闲置募集资金5400万元用于暂时补充流动资金。

公司于2025年6月23日召开的第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司募投项目实施主体暨全资子公司德弘智汇在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下，使用不超过6000万元人民币暂时闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过六个月且安全性高、流动性好、保本型理用闲置募集资金进行现

金管理情况财产品，使用期限为自第五届董事会第十八次会议审议通过之日起6个月，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。具体情况可见巨潮资讯网《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-046）。

截至2025年12月31日，全资子公司使用闲置募集资金进行现金管理的产品均已到期赎回。

项目实施出现募集资金不适用节余的金额及原因

尚未使用的募集资金用除用于暂时补充流动资金尚未归还的募集资金外，公司尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。

途及去向募集资金使用及披露中不适用

存在的问题或其他情况附件1-2

前次募集资金使用情况对照表（2022年以简易程序向特定对象发行股票）（截至2025年12月31日）

编制单位：德艺文化创意集团股份有限公司单位:人民币万元

募集资金总额12632.31累计投入募集资金总额7186.04

本年度改变用途的募集资金总额0.00

2022年：3611.92

累计改变用途的募集资金总额3975.562023年：3225.73各年度投入募集资金总额

2024年：317.78

累计改变用途的募集资金总额比例31.47%2025年：30.60是否已改截至期末截至期末投资项目达到预定项目可行性承诺投资项目和超募资募集资金承调整后投资本年度投本年度实现是否达到预

变项目(含累计投入进度（%）(3)可使用状态日是否发生重

金投向诺投资总额总额(1)入金额的效益计效益

部分改变)金额(2)＝(2)/(1)期大变化承诺投资项目

数字化展示中心及智能是10132.316156.7530.604677.4875.972026年4月0不适用是零售终端建设项目

补充流动资金否2500.002500.000.002508.55100.34--0不适用否

承诺投资项目小计--12632.318656.7530.607186.04----0不适用--超募资金投向不适用

归还银行贷款（如有）--

补充流动资金（如有）--

超募资金投向小计--

合计--12632.318656.7530.607186.04----0不适用--1、公司于2025年10月16日召开的第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、募集资金投资用途不发生变更的情况下，根据募投项目的实施进展情况，将公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中心建设”部分达到预定可使用状态的时间调整至2026年4月30日。具体情况详见公司于2025年10月16日披露的《关于部分募投项目延期的公告》（公未达到计划进度或预计告编号：2025-076）。

收益的情况和原因（分具2、公司于2026年4月24日召开的第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补体项目）充流动资金的议案》，拟将公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”予以结项，并将该项目节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。该事项尚需提交公司股东会审议。

3、“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中心建设”部分用于提升公司日常经营效率和公司整体形象，不直接产生效益。

公司于2024年重新对智能零售终端建设的投资合理性、必要性等多方面进行评估。鉴于募投项目“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分实施的市场环境及产业发展状况变化、基于公司国内业务布局逐步完善、同时

考虑公司未来业务发展的资金需求，公司于2024年7月12日召开的第五届董事会第八次会议及2024年7月29日召开的2024项目可行性发生重大变

化的情况说明年第五次临时股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途并延期的议案》，同意将2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“智能零售终端建设”部分的募集资金共计3975.56万元的

用途变更为永久补充流动资金，用于公司日常经营开支及业务发展。

超募资金的金额、用途及不适用使用进展情况募集资金投资项目实施不适用地点变更情况募集资金投资项目实施不适用方式调整情况募集资金投资项目先期不适用投入及置换情况用闲置募集资金暂时补不适用充流动资金情况

公司于2024年9月24日召开的第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下，使用不超过1700万元人民币暂时闲置募集资金进行现金管理，购买期限不超过十二个月且安全性高、流动性好、保本型理财产品，使用期限为自第五届董事会第十二次会议审议通过用闲置募集资金进行现金管理情况之日起12个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。具体情况可见巨潮资讯网《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-084）。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的产品均已到期赎回。

项目实施出现募集资金不适用节余的金额及原因尚未使用的募集资金用公司尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。

途及去向募集资金使用及披露中不适用存在的问题或其他情况附件2前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（截至2025年12月31日）

编制单位：德艺文化创意集团股份有限公司单位:人民币万元实际投资项目截止日投资项最近三年实际效益截止日累计实是否达到预计目累计产能利承诺效益是否已变更项目现效益效益承诺投资项目用率2023年2024年2025年（含部分变更）

IP 产品及运营中心 否 不适用 未承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用大数据营销管理平台是不适用未承诺不适用不适用不适用不适用不适用建设补充流动资金否不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用数字化展示中心及智是不适用未承诺不适用不适用不适用不适用不适用能零售终端建设项目补充流动资金否不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

注：1、“IP 产品及运营中心”项目尚在建设中，未达到预定可使用状态，暂未产生收益。“大数据营销管理平台建设”项目已终止。

2、“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”中“数字化展示中心建设”部分用于提升公司日常经营效率和公司整体形象，不直接产生效益。“智能零售终端建设”部分的募集资金用途已变更为永久补充流动资金，用于公司日常经营开支及业务发展。