国泰海通证券股份有限公司

关于江苏金陵体育器材股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通证券”或“保荐人”）作

为江苏金陵体育器材股份有限公司（以下简称“金陵体育”“公司”或“发行人”）向不特定对象发行可转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等法律法规的规定，对金陵体育在2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况经2020年12月28日中国证券监督管理委员会《关于同意江苏金陵体育器材股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2020]3555号）核准，公司公开发行25000.00万元可转换公司债券，每张面值为100元人民币，共250.00万张。本次发行的可转换公司债券在股权登记日收市后中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的原股东优先配售，原股东优先配售后余额部分（含原股东放弃优先配售部分）采用网下对机构投资者

配售和网上向社会公众投资者通过深圳证券交易所交易系统发售的方式进行，余额由保荐人（主承销商）国泰海通证券股份有限公司包销。本次公开发行可转换公司债券募集资金总额为人民币贰亿伍仟万元整（250000000.00元），扣除发行费用4169811.33元后，实际募集资金净额为245830188.67元。上述资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2021年1月26日出具信会师报字[2021]第 ZH10005 号《验资报告》。

二、募集资金存放和管理情况

截至2024年12月31日，募集资金专户存储情况如下：

单位：元

1开户银行账号余额存储方式

宁波银行股份有限公司张家港支行7512012200037401242999036.59活期

苏州银行股份有限公司张家港支行510667000008904538442.03活期

14902000.00单位七天通知存款

闲置的募集资金购买理财产品金额：50000000.00对公结构性存款

90000000.00对公结构性存款

合计202439478.62-

注：募集资金专户余额含募集资金存放银行产生的利息及投资收益并扣除银行手续费等支出。

2024年募集资金使用情况：

单位：元项目金额

截至2023年12月31日募集资金专用账户余额：45816618.84

加：利息收入625590.36

加：赎回理财产品302000000.00

加：理财收益3226815.07

减：购买理财产品300000000.00

减：项目支出4131300.65

减：手续费支出245.00

截至2024年12月31日募集资金专用账户余额：47537478.62公司于2024年1月9日召开第七届董事会第十四次会议和第七届监事会第

十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的前提下，同意继续使用最高额度不超过20000万元人民币暂时闲置的募集资金进行现金管理，期限为自董事会决议通过之日起一年内有效。在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用。

为规范募集资金管理，保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规及公司《募集资金管理办法》的规定，公司设立了募集资金专项账户，并经公司第六届董事会第十四次会议审议通过，公司与2保荐人国泰海通证券股份有限公司及宁波银行股份有限公司张家港支行（以下简称“宁波银行”）、苏州银行股份有限公司张家港支行（以下简称“苏州银行”）

分别签订《募集资金专户存储三方监管协议》。

截至2024年12月31日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

3单位：人民币元

预取年化收委托方签约方投资产品名称收益类型年初余额本期投资金额本期赎回金额期末余额理财收益起息日赎回日益率

2023年第2727期

江苏金陵体苏州银行股定制结构性存款(产保本浮动收益

育器材股份份有限公司品编码：75000000.0075000000.000.00618750.002023-10-302024-1-301.70%-3.40%型产品

有限公司 张家港支行 202310253M003001

0249)

2023年第2797期

江苏金陵体苏州银行股定制结构性存款(产保本浮动收益

育器材股份份有限公司品编码：67000000.0067000000.000.00552750.002023-11-272024-2-271.70%-3.40%型产品

有限公司 张家港支行 202311243M003001

0370)

2024年第350期定

江苏金陵体苏州银行股制结构性存款(产品保本浮动收益

育器材股份份有限公司编90000000.0090000000.000.001305000.002024-3-282024-9-281.70%-3.00%型产品

有限公司 张家港支行 码:202403253M006

0011200)

2024年第679期定

江苏金陵体苏州银行股制结构性存款(产品保本浮动收益

育器材股份份有限公司编50000000.0050000000.000.00725000.002024-6-32024-12-31.70%-3.00%型产品

有限公司 张家港支行 码:202405303M006

0011737)

江苏金陵体苏州银行股2024年第1547期保本浮动收益

育器材股份份有限公司定制结构性存款(产50000000.0050000000.002024-12-92025-1-311.40%-2.30%型产品有限公司张家港支行品编

4码:202412063S0000

012863）

2024年第1494期

江苏金陵体苏州银行股定制结构性存款(产保本浮动收益

育器材股份份有限公司品编90000000.0090000000.002024-11-252025-3-21.40%-2.40%型产品

有限公司 张家港支行 码:202411213S0000

012795）

江苏金陵体宁波银行股单位结构性存款保本浮动收益

育器材股份份有限公司20000000.0020000000.000.0025315.072024-12-62024-12-270.50%-2.20%

7202404619产品型产品

有限公司张家港支行江苏金陵体宁波银行股

育器材股份份有限公司单位七天通知存款保本固定收益14902000.0014902000.00//1.8%有限公司张家港支行

合计///156902000.00300000000.00302000000.00154902000.003226815.07///

5三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况公司2024年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）节余募集资金使用情况公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

（六）超募资金使用情况公司不存在超募资金使用情况。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金存放于募集资金专项账户和用于购买保本型理财产品。

（八）募集资金使用的其他情况

公司募投项目虽已在前期经过充分的论证，但项目实施期内全球经济错综复杂，政府在财政压力下，可能会调整支出优先级，优先保障公共服务和基础设施建设等核心需求，而非核心的体育活动等可能会被推迟或取消。受行业内整体市场需求变化、政策支持情况等因素的影响，公司审慎控制募投项目投资进度，采取了稳中求进的发展战略。

6公司的高端篮球架智能化生产线技改项目（设计产能为项目达产后年预计5000副高端篮球架）在推进期间国内外大部分地区的经济下行、产品需求萎缩，

对募投项目实施带来了一定的影响。再加上各地体育赛事、活动减少，公司判断未来市场对体育器材的需求量可能会出现波动，可能导致公司募投产品的市场拓展受阻或销量下降。由于有之前采购的自动化生产线参考，公司高端篮球架技改项目为公司自主设计研发，结合当前市场需求预期，公司对高端篮球架技改项目在自主设计研发中选型、设备采购、安装调试都较为谨慎，因此资金使用进度较原计划有所放缓。该项目存在后期调整的可能性。

营销与物流网络建设项目，在当今数字化浪潮席卷全球的背景下，传统企业面临着前所未有的挑战与机遇。随着消费者购物习惯的变化和电子商务的发展，公司销售端也在逐步进行转型升级。为了适应新的市场环境，公司新设了电商部门来加强网络销售，通过电商平台打通线上线下渠道，实现线上和线下的融合，提升行业运行效率，消除用户痛点，最终帮助公司提高运营效率，降低运营成本。

同时，平台提供的数据分析功能，使企业能够更精准地把握市场动态和客户需求，制定更加有效的市场策略。由于传统企业的数字化转型过程需逐步进行，因此资金使用进度较原计划有所放缓。该项目存在后期调整的可能性。

为合理降低项目实施的不确定风险，经过谨慎研究，公司决定将该两个项目达到预定可使用状态的日期延期至2026年12月。具体可参见《江苏金陵体育器材股份有限公司关于部分募投项目延期的公告》（2024-075）。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况表

报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。

（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况不适用。

（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况不适用。

7（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况不适用。

五、募集资金使用及披露中存在的问题公司2024年度已按《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理制度》的相关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况，不存在募集资金管理违规情形。

六、保荐人核查意见经核查，保荐人认为，金陵体育2024年度募集资金存放和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形，发行人募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。

综上，保荐人对金陵体育2024年度募集资金存放和使用情况无异议。

8附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：江苏金陵体育器材股份有限公司2024年度

单位：万元

募集资金总额25000.00本年度投入募集资金总额413.13

报告期内变更用途的募集资金总额0.00

累计变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额6562.63

累计变更用途的募集资金总额比例0%

承诺投资项目和超募资是否已变更项目募集资金承诺调整后投本年度投截至期末累计截至期末投资进度（%）项目达到预定可本年度实是否达到项目可行性是否

金投向（含部分变更）投资总额资总额(1)入金额投入金额(2)(3)＝(2)/(1)使用状态日期现的效益预计效益发生重大变化承诺投资项目

1、高端篮球架智能化生

否16100.0016100.00413.132752.6317.102026年12月不适用不适用否产线技改项目

2、营销与物流网络建设

否5400.005400.000.000.000.002026年12月不适用不适用否项目

3、补充流动资金否3500.003500.000.003500.00100.00不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计25000.0025000.00413.136252.63超募资金投向无

超募资金投向小计0.000.000.000.00

合计25000.0025000.00413.136252.63

9公司募投项目虽已在前期经过充分的论证，但项目实施期内全球经济错综复杂，政府在财政压力下，可能会调整支出优先级，优先保障公共服务和基础设施建设等核心需求，

而非核心的体育活动等可能会被推迟或取消。受行业内整体市场需求变化、政策支持情况等因素的影响，公司审慎控制募投项目投资进度，采取了稳中求进的发展战略。

公司的高端篮球架智能化生产线技改项目（设计产能为项目达产后年预计5000副高端篮球架）在推进期间国内外大部分地区的经济下行、产品需求萎缩，对募投项目实施带来了一定的影响。再加上各地体育赛事、活动减少，公司判断未来市场对体育器材的需求量可能会出现波动，可能导致公司募投产品的市场拓展受阻或销量下降。由于有之前采购的自动化生产线参考，公司高端篮球架技改项目为公司自主设计研发，结合当前市场需求预期，公司对高端篮球架技改项目在自主设计研发中选型、设备采购、安装调试都较为谨未达到计划进度或预计慎，因此资金使用进度较原计划有所放缓。该项目存在后期调整的可能性。

收益的情况和原因（分具营销与物流网络建设项目，在当今数字化浪潮席卷全球的背景下，传统企业面临着前所未有的挑战与机遇。随着消费者购物习惯的变化和电子商务的发展，公司销售端也在逐体项目）

步进行转型升级。为了适应新的市场环境，公司新设了电商部门来加强网络销售，通过电商平台打通线上线下渠道，实现线上和线下的融合，提升行业运行效率，消除用户痛点，最终帮助公司提高运营效率，降低运营成本。同时，平台提供的数据分析功能，使企业能够更精准地把握市场动态和客户需求，制定更加有效的市场策略。由于传统企业的数字化转型过程需逐步进行，因此资金使用进度较原计划有所放缓。该项目存在后期调整的可能性。

为合理降低项目实施的不确定风险，经过谨慎研究，公司决定将该两个项目达到预定可使用状态的日期延期至2026年12月。参见公司关于江苏金陵体育器材股份有限公司关于部分募投项目延期的公告（2024-075）。

项目可行性发生重大变不适用化的情况说明

超募资金的金额、用途及不适用使用进展情况募集资金投资项目实施不适用地点变更情况募集资金投资项目实施不适用方式调整情况募集资金投资项目先期不适用投入及置换情况用闲置募集资金暂时补不适用充流动资金情况项目实施出现募集资金不适用结余的金额及原因尚未使用的募集资金存放于募集资金专项账户和用于购买保本型理财产品。

尚未使用的募集资金用公司于2024年1月9日召开第七届董事会第十四次会议和第七届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，在确保不影响募集资金项途及去向目建设和募集资金使用的前提下，同意继续使用最高额度不超过20000万元人民币暂时闲置的募集资金进行现金管理，期限为自董事会决议通过之日起一年内有效。在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用。

募集资金使用及披露中不适用存在的问题或其他情况10（本页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于江苏金陵体育器材股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项核查报告》的签章页）

保荐代表人：____________顾维翰徐巍

保荐人（主承销商）：国泰海通证券股份有限公司

2025年4月21日