2023年度财务决算报告
烟台正海生物科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
公司2023年度经营及财务成果经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计
确认，结果如下：
（一）资产负债简表
单位：万元
项目/年度2023年期末2022年期末增减率
货币资金76588249-7%
交易性金融资产598615342112%
应收票据76--
应收账款5111456212%
应收款项融资17212439%
预付款项33429015%
其他应收款116149-22%
存货36724069-10%
其他流动资产63137-54%
流动资产合计77063710019%
固定资产235342134010%
投资性房地产912-25%
在建工程8091463-45%
无形资产35013722-6%
长期待摊费用2669-62%
递延所得税资产2782674%
其他非流动资产162817-80%
非流动资产合计28319276902%
资产总计105382986907%
应付票据18012515-28%
应付账款21103373-37%
合同负债1285617108%
应付职工薪酬14271913-25%
应交税费814962-15%
其他应付款1517117729%
其他流动负债465820%
流动负债合计900010561-15%
递延收益912996-8%
递延所得税负债6636227%
非流动负债合计15761618-3%
负债合计1057612180-13%
股本18000180000%
12023年度财务决算报告
项目/年度2023年期末2022年期末增减率
资本公积16942169420%
盈余公积9920801024%
未分配利润499444355915%
归属于母公司股东权益合计948078651110%
股东权益合计948078651110%
负债和股东权益总计105382986907%
主要增减事项说明：
1、交易性金融资产余额为59861万元，较去年同期增加6440万元，主要系购
买的银行理财产品较多，使得交易性金融资产余额较大。
2、应收票据与应收款项融资余额为248万元，较去年同期增加124万元，主要
系收到银行承兑汇票增加所致。
3、应收账款余额为5111万元，较去年同期增加549万元，主要系直销模式收入增加，直销模式存在一定账期，使得应收账款余额增加。
4、存货余额为3672万元，较去年同期减少397万元，主要系本报告期控制产品库存，库存商品减少所致。
5、固定资产余额为23534万元，较去年同期增加2194万元，主要系厂区扩建
在建工程转资所致。
6、在建工程余额809万元，同比减少654万元，主要系厂区扩建转资所致。
7、其他非流动资产余额为162万元，较去年同期减少655万元，主要系去年支
付的预付设备款本期转固定资产，使得其他非流动资产余额减少。
8、应付票据余额为1801万元，同比减少714万元，主要系本报告期银行承兑
汇票到期付款所致。
9、应付账款余额为2110万元，同比减少1263万元，主要系本报告期末应付
基建工程款减少所致。
10、合同负债余额为1285万元，同比增加668万元，主要系预收的货款增加所致。
11、应付职工薪酬余额为1427万元，同比减少486万元，主要系计提的应发未
发奖金减少所致。
12、其他应付款余额为1517万元，同比增加340万元，主要系收到合同保证金增加所致。
（二）利润简表
单位：万元
22023年度财务决算报告
科目/年度2023年2022年增减率
一、营业收入4136543322-5%
营业成本41774886-14%
税金及附加3993873%
销售费用1063111692-9%
管理费用26932965-9%
研发费用4405375517%
财务费用-59-90-34%
其中：利息收入93911%
其他收益215878-75%
投资收益179799980%
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）730-279-361%
信用减值损失（损失以“－”号填列）-6-26-78%
资产处置收益（损失以“－”号填列）2-92-102%
二、营业利润21857212073%
营业外收入242020%
营业外支出4217151%
三、利润总额21840212113%
所得税费用274426673%
四、净利润19096185443%
主要增减事项说明及原因：
1、2023年实现营业收入41365万元，收入较去年同期减少1957万元，主要系
取消种植体业务以及主要产品销售不及预期所致。
2、营业成本为4177万元，同比减少708万元，主要系随收入的减少而减少。
3、销售费用为10631万元，同比减少1060万元，主要系市场推广费减少所致。
4、管理费用为2693万元，同比减少272万元，主要系减员增效带来的职工薪酬减少所致。
5、研发费用为4405万元，同比增加650万元，主要系公司临床试验费增加导致。
6、其他收益为215万元，同比减少663万元，主要系政府补助减少所致。
7、投资收益为1797万元，同比增加798万元，主要系银行理财收益增加所致。
8、公允价值变动收益为730万元，同比增加1009万元，主要系银行理财收益增加所致。
烟台正海生物科技股份有限公司董事会
2024年4月2日
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