厦门延江新材料股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：300658证券简称：延江股份公告编号：2025-048

厦门延江新材料股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

1厦门延江新材料股份有限公司2025年第三季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减

营业收入（元）451887381.4316.60%1295107617.9622.99%归属于上市公司股东

16662633.97209.10%42501824.7327.95%

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益13259889.42670.89%29148794.576.95%

的净利润（元）经营活动产生的现金

----184515435.71896.23%

流量净额（元）基本每股收益（元/

0.0501209.10%0.127727.96%

股）稀释每股收益（元/

0.0501209.10%0.127727.96%

股）加权平均净资产收益

1.24%0.85%3.19%0.77%

率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）2786118249.012733129491.181.94%归属于上市公司股东

1342649001.581323607016.211.44%

的所有者权益（元）

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲117565.10-350544.99销部分）计入当期损益的政府补助

（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

1149565.144709776.66

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关

的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金

2067635.485302726.39

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业

620023.376069788.93

外收入和支出

减：所得税影响额551942.812374632.21少数股东权益影响额

101.734084.62（税后）

合计3402744.5513353030.16--

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其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

1、资产负债表项目

项目期末余额（元）年初余额（元）变动比例原因说明

其他应收款8245139.6615063035.10-45.26%本期收回的其他款项增加

一年内到期的非流动资产241960288.56100.00%本期大额存单重分类过来较多

其他流动资产5352106.824067683.5831.58%本期待申报增值税进项增加

流动资产合计1245228525.96915352636.1036.04%期末货币资金、应收款项及一年内到期的大额存单增加

债权投资10580805.56247130168.81-95.72%本期大额存单重分类一年内到期非流动资产增加

长期股权投资74977949.8442634295.7275.86%本期新增加投资项目

使用权资产13663030.6231447168.35-56.55%本期总部租赁的厂房提前退租

长期待摊费用2859746.894513791.58-36.64%本期费用正常摊提减少

其他非流动资产13931297.8741552008.89-66.47%本期预付的长期资产减少

应付票据49803610.5917651676.98182.15%本期按应付票据结算的金额增加

应付账款193476553.76148496292.3730.29%本期主要的材料供应商的信用期增加

合同负债1321162.67935538.0541.22%本期预收账款增加

一年内到期的非流动负债102721745.39235591727.62-56.40%本期重分类到长期借款的金额减少

长期借款468717264.49350493740.0533.73%本期长期银行借款增加

租赁负债9320596.1415692169.40-40.60%本期总部租赁的厂房提前退租

2、利润表项目

项目本期数上期数变动比例原因说明

税金及附加7226091.594952039.9545.92%本期增值税免抵税额增加，计缴的城建税和附加税也增加

公允价值变动收益388027.40-178492.67317.39%本期理财的公允价值变动收益增加

信用减值损失-2275106.19-3464685.94-34.33%本期收回应收款项增加

-4438668.85-8052757.11-44.88%本期资产可变现净值与成本的差额较上期小，资产减值损失计提的跌价准备较上期减少;

营业利润47870947.2035518944.1534.78%本期销售增加，毛利增加营业外收入6325952.362705232.42133.84%本期确认诉讼索赔收入

利润总额52969176.1736700155.6544.33%本期销售增加，毛利增加所得税费用9100617.07437675.301979.31%部分海外子公司以前年度亏损，去年同期盈利可税前弥补以前年度亏损无需缴纳所得税所致

少数股东损益1366734.373045020.06-55.12%控股子公司报告期内营业净利下降所致

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归属于母公司所有者的综合

38722363.6728735119.1234.76%本期销售增加，毛利增加收益总额

归属于少数股东的综合收益1166266.532655242.05-56.08%控股子公司报告期内营业净利下降所致总额

3、现金流量表项目

项目本期数上期数变动比例原因说明

收到的税费返还17860140.1326745192.75-33.22%本期出口退税减少经营活动产生的现金流

184515435.7118521380.10896.23%本期收到销售货款增加量净额

收回投资收到的现金50889847.48228920032.37-77.77%本期收回的投资金额减少取得投资收益收到的现

8101687.823816630.23112.27%本期收到的投资收益增加金

投资活动现金流入小计59194460.73232790169.45-74.57%本期收回的投资金额减少

购建固定资产、无形资

产和其他长期资产支付50384539.84146077238.48-65.51%本期固定资产投资减少的现金

投资支付的现金86211627.16159100000.00-45.81%本期支付投资理财金额减少支付其他与投资活动有

-2969791.78-100.00%上期产生的受让大额存单先支付的利息关的现金

投资活动现金流出小计136596167.00308147030.26-55.67%本期支付固定性资产金额减少支付其他与筹资活动有

8288289.1016107190.68-48.54%本期总部租赁的厂房提前退租关的现金

筹资活动产生的现金流

-73766838.28-25405365.81190.36%本期归还银行贷款金额增加量净额汇率变动对现金及现金

-1246989.452658346.31-146.91%本期实现汇兑损失增加等价物的影响现金及现金等价物净增

32099901.71-79582500.21-140.34%本期收到销售货款增加加额

期末现金及现金等价物

216593418.67156977412.2337.98%本期收到销售货款增加余额

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数12736报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量

谢继华境内自然人21.65%7202792754020945不适用0

谢继权境内自然人9.65%3212178924091342不适用0

谢影秋境内自然人5.58%1855306013914795不适用0

谢淑冬境内自然人5.53%1840826313806197不适用0

林彬彬境内自然人4.92%163557000不适用0

谢道平境内自然人4.92%163557000不适用0申万菱信基金

－光大银行－

其他3.03%100880000不适用0申万菱信常鸿

1号集合资产

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管理计划中国工商银行股份有限公司

－财通优势行其他1.56%52034490不适用0业轮动混合型证券投资基金厦门中略投资管理有限公司

－中略万新4其他1.31%43600000不适用0号私募证券投资基金中国工商银行股份有限公司

－财通成长优其他0.88%29303600不适用0选混合型证券投资基金

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量谢继华18006982人民币普通股18006982林彬彬16355700人民币普通股16355700谢道平16355700人民币普通股16355700

申万菱信基金－光大银行－申万

10088000人民币普通股10088000

菱信常鸿1号集合资产管理计划谢继权8030447人民币普通股8030447

中国工商银行股份有限公司－财通优势行业轮动混合型证券投资5203449人民币普通股5203449基金谢影秋4638265人民币普通股4638265谢淑冬4602066人民币普通股4602066

厦门中略投资管理有限公司－中

4360000人民币普通股4360000

略万新4号私募证券投资基金

中国工商银行股份有限公司－财

2930360人民币普通股2930360

通成长优选混合型证券投资基金

谢继华、谢继权、谢影秋、谢淑冬、谢道平和林彬彬为实际控制人上述股东关联关系或一致行动的说明及一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如无

有）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

（三）限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期解除限售本期增加限售拟解除限售日股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因股数股数期俞新1109791109790高管锁定股截至报告期末

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已解除限售根据任职情况，按照相关蔡吉祥9566831889127557高管锁定股法律法规、规范性文件及本人承诺等执行

合计20664711097931889127557----

三、其他重要事项

□适用□不适用

（一）重大仲裁收到裁决结果

公司2017年首发募集资金投资项目翔安一期厂房建设施工期间，施工方中建六局第三建筑工程有限公司(以下简称“中六三”)未严格遵守双方于2016年12月20日签订的《建设工程施工合同》的约定，严重延迟履行合同义务，拒绝提交竣工结算报告及齐全完整的结算资料。因此，公司于2019年9月9日向厦门仲裁委员会提出仲裁请求，要求承包方中六三立即提交项目竣工资料，并赔偿延误工期损失费、质量整改费和工程违约金等费用，提请仲裁委员会依法委托鉴定募集资金投资项目的竣工结算总价，以及本案律师费损失、鉴定费用等事项。（详见2019年9月11日公司于巨潮资讯网披露的《关于提请重大仲裁的公告》）

2025年8月20日，公司收到厦门仲裁委员会针对上述仲裁出具的《裁决书》（厦仲裁字20190874号）。根据裁决结果，中六三应自裁决书送达之日起15日内（1）偿付延误工期违约金、监理费损失、优良工程质量违约金和整改费用

12044299.85元（已抵扣公司的未付工程款3141857.32元）；（2）偿付律师费损失100万；（3）支付鉴定费

29710.34元；（4）支付公司代垫的仲裁费215386.50元。即中六三合计应偿付公司款项13289396.69元（抵扣公司的未付工程款后）。

经了解及网上公开信息，中六三目前已被法院多次列入失信被执行人，公司仲裁权益的实现存在一定的不确定性。

（详见2025年8月21日公司于巨潮资讯网披露的《关于提请重大仲裁的进展公告》）

（二）2025年中期利润分配事项实施完毕

根据2024年年度股东大会授权，2025年8月25日公司召开第四届董事会第九次会议审议通过了2025年中期利润分配方案：以公司2025年半年度实现归属上市公司股东净利润为依据，以总股本332764105股扣除公司回购专用证券账户中的股份数4757800股后的股本328006305股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.3元（含税），不送红股，不以资本公积转增股本。公司通过回购专用账户所持有本公司股份，不参与本次利润分配，预计派发现金红利

9840189.15元（含税），本次现金分红后的剩余未分配利润结转以后年度。（详见2025年8月27日公司于巨潮资讯网披露的《关于2025年中期利润分配方案的公告》）

截至报告期末，该中期利润分配方案已经实施完毕。

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四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：厦门延江新材料股份有限公司

2025年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金216593418.67184511722.24结算备付金拆出资金

交易性金融资产40520876.7235132849.32衍生金融资产

应收票据234709.00

应收账款361623691.95326320900.40

应收款项融资91406044.1970711739.74

预付款项8061152.809760456.45应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款8245139.6615063035.10

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货271465806.59269549540.27

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产241960288.56

其他流动资产5352106.824067683.58

流动资产合计1245228525.96915352636.10

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资10580805.56247130168.81其他债权投资长期应收款

长期股权投资74977949.8442634295.72

其他权益工具投资21620000.0021620000.00

其他非流动金融资产8490000.008490000.00

投资性房地产13616780.2714550225.16

固定资产1170207663.771152893251.09

在建工程116037814.66152447839.16生产性生物资产油气资产

使用权资产13663030.6231447168.35

无形资产49903270.3851660802.89

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉5338803.745338803.74

长期待摊费用2859746.894513791.58

递延所得税资产39662559.4543498499.69

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其他非流动资产13931297.8741552008.89

非流动资产合计1540889723.051817776855.08

资产总计2786118249.012733129491.18

流动负债：

短期借款435337306.78424014554.28向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据49803610.5917651676.98

应付账款193476553.76148496292.37预收款项

合同负债1321162.67935538.05卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬24461813.2226526394.89

应交税费9842719.279451010.21

其他应付款87989997.07120445664.05

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债102721745.39235591727.62

其他流动负债111890.39104288.27

流动负债合计905066799.14983217146.72

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款468717264.49350493740.05应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债9320596.1415692169.40长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益31219212.6128032685.64

递延所得税负债20464.1320464.13

其他非流动负债236257.51328804.52

非流动负债合计509513794.88394567863.74

负债合计1414580594.021377785010.46

所有者权益：

股本332764105.00332764105.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积607607567.14607607567.14

减：库存股25009991.3625009991.36

其他综合收益-96682349.88-92902888.82专项储备

盈余公积70694742.6070694742.60一般风险准备

未分配利润453274928.08430453481.65

归属于母公司所有者权益合计1342649001.581323607016.21

8厦门延江新材料股份有限公司2025年第三季度报告

少数股东权益28888653.4131737464.51

所有者权益合计1371537654.991355344480.72

负债和所有者权益总计2786118249.012733129491.18

法定代表人：谢继华主管会计工作负责人：刘培源会计机构负责人：周春波

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入1295107617.961053011521.44

其中：营业收入1295107617.961053011521.44利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1254465626.401017982035.19

其中：营业成本1081319097.68863029463.78利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加7226091.594952039.95

销售费用16516344.0716484711.97

管理费用83094017.7372853532.11

研发费用35075134.1529116066.33

财务费用31234941.1831546221.05

其中：利息费用24234075.2924402235.67

利息收入1731735.111445668.54

加：其他收益6068607.895784016.80投资收益（损失以“－”号填

7133656.176401376.82

列）

其中：对联营企业和合营

2148207.39

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

388027.40-178492.67“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-2275106.19-3464685.94

填列）资产减值损失（损失以“-”号-4438668.85-8052757.11

填列）资产处置收益（损失以“-”号

352439.22

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填47870947.2035518944.15

9厦门延江新材料股份有限公司2025年第三季度报告

列）

加：营业外收入6325952.362705232.42

减：营业外支出1227723.391524020.92四、利润总额（亏损总额以“－”号

52969176.1736700155.65

填列）

减：所得税费用9100617.07437675.30五、净利润（净亏损以“－”号填

43868559.1036262480.35

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

42501824.7333217460.29（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

1366734.373045020.06号填列）

六、其他综合收益的税后净额-3979928.90-4872119.18归属母公司所有者的其他综合收益

-3779461.06-4482341.17的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-3779461.06-4482341.17合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动-349764.67

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备553659.93

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-3429696.39-4600868.51

7.其他-435132.59

归属于少数股东的其他综合收益的

-200467.84-389778.01税后净额

七、综合收益总额39888630.2031390361.17

（一）归属于母公司所有者的综合

38722363.6728735119.12

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

1166266.532655242.05

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.12770.0998

（二）稀释每股收益0.12770.0998

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：谢继华主管会计工作负责人：刘培源会计机构负责人：周春波

10厦门延江新材料股份有限公司2025年第三季度报告

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1297534693.291023878804.47客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还17860140.1326745192.75

收到其他与经营活动有关的现金15581870.3012871414.68

经营活动现金流入小计1330976703.721063495411.90

购买商品、接受劳务支付的现金762039954.92789249017.00客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金188714137.54156007497.72

支付的各项税费18827205.3723543334.55

支付其他与经营活动有关的现金176879970.1876174182.53

经营活动现金流出小计1146461268.011044974031.80

经营活动产生的现金流量净额184515435.7118521380.10

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金50889847.48228920032.37

取得投资收益收到的现金8101687.823816630.23

处置固定资产、无形资产和其他长

184249.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金18676.4353506.85

投资活动现金流入小计59194460.73232790169.45

购建固定资产、无形资产和其他长

50384539.84146077238.48

期资产支付的现金

投资支付的现金86211627.16159100000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金2969791.78

投资活动现金流出小计136596167.00308147030.26

投资活动产生的现金流量净额-77401706.27-75356860.81

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

11厦门延江新材料股份有限公司2025年第三季度报告

收到的现金

取得借款收到的现金451541181.73448174171.99收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计451541181.73448174171.99

偿还债务支付的现金471855704.86421969983.10

分配股利、利润或偿付利息支付的

45164026.0535502364.02

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金8288289.1016107190.68

筹资活动现金流出小计525308020.01473579537.80

筹资活动产生的现金流量净额-73766838.28-25405365.81

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-1246989.452658346.31影响

五、现金及现金等价物净增加额32099901.71-79582500.21

加：期初现金及现金等价物余额184493516.96236559912.44

六、期末现金及现金等价物余额216593418.67156977412.23

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

厦门延江新材料股份有限公司董事会

2025年10月23日

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