申万宏源证券承销保荐有限责任公司

关于鹏鹞环保股份有限公司

2023年度现场检查报告

根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关法律法规的要求，申万宏源证券承销保荐有限责任公司作为鹏鹞环保股份有限公司（以下简称“鹏鹞环保”或“公司”）2022年度以简易程序向特定对象发行股票的保荐人，对鹏鹞环保2023年有关情况进行了现场检查，报告如下：

保荐人名称：申万宏源证券承销保荐有限责任公司被保荐公司简称：鹏鹞环保

保荐代表人姓名：郑春定联系电话：025-84763720

保荐代表人姓名：唐品联系电话：025-84763720

现场检查人员姓名：郑春定、卢文洁

现场检查对应期间：2023年度

现场检查时间：2024年1月15日-2024年1月17日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：1.查阅公司章程和公司治理相关制度；2.查阅三会文件、董事会专业委员会会议资料等，核查其执行情况；3.核查董监高人员变动及兼职情况；4.核查控股股东、实际控制人的变动情况及其对外投资情况；5、访谈公司高级管理人员。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行√

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件是

√否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认√

5.公司董监高是否按照有关法律法规和深交所相关业务规则履行职责√

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务√

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和信

√息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√

（二）内部控制现场检查手段：1.检查内审部门的设置及制度建设；2.检查内审部门的运作情况；3.访谈内部审计

部门人员，了解公司内部控制的有效性。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门

√（如适用）

2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门

√（如适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）√

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的

√

工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、质

√

量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作

√计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等

7（.内如部适审用计）部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一

√

次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提

√

交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提

√

交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价

√报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、√合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：1.查阅公司信息披露管理制度；2.查阅年度内信息披露清单和公告；3.查阅公告中涉及的相关支持文件。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√

2.公司已披露的内容是否完整√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展√

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管理

√制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在深交所互动易网站刊载√

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：1.查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规定；

2.查阅公司定期报告，查阅审议相关三会资料和信息披露文件；3.访谈公司高级管理人员。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或者间接占

√用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间接占用

√上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√4.关联交易价格是否公允√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形√

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形√

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程序

√和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：1.查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；2.查阅募集资金三

方监管协议；3.核对募集资金专户银行对账单等资料。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√

2.募集资金三方监管协议是否有效执行√

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形√

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动资

√

金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久

性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款√的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与招

√股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√

（六）业绩情况

现场检查手段：1.查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；2.查阅同行业公司业绩波动情况和行业研究报告，与公司进行对比分析。

1.业绩是否存在大幅波动的情况√

2.业绩大幅波动是否存在合理解释√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常√

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：1.查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；2.查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件。

1.公司是否完全履行了相关承诺√

2.公司股东是否完全履行了相关承诺√

（八）其他重要事项

现场检查手段：1.查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；2.查阅公司重大合同、大

额资金支付记录及相关凭证；3.与公司相关人员进行沟通。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露√

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因√

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险√5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√

6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要求予以

√整改

二、现场检查发现的问题及说明在本次现场检查中未发现问题。（本页无正文，为《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于鹏鹞环保股份有限公司2023年度现场检查报告》之签章页）

保荐代表人：__________________________________________郑春定唐品申万宏源证券承销保荐有限责任公司

2024年1月30日