宁波江丰电子材料股份有限公司

现金管理制度

第一章总则

第一条为规范宁波江丰电子材料股份有限公司（以下简称“公司”）的现

金管理，提高资金运作效率，防范现金管理决策和执行过程中的风险，维护股东和公司的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《宁波江丰电子材料股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条本制度所指“现金管理”是指在国家政策及创业板相关业务规则允

许的情况下，公司在确保不影响主营业务正常开展、保障运营资金需求、控制投资风险的前提下，以提高资金使用效率、增加公司收益为原则，对自有的闲置资金的管理。

现金管理包括：购买现金管理产品（包括但不限于结构性存款、大额存单等安全性高的保本产品），委托商业银行、基金公司、证券公司等金融机构进行中低风险投资理财的行为（包括但不限于各类金融机构发行的收益凭证、理财产品、掉期存款、货币市场基金、中低风险债券等产品）以及进行国债逆回购等。

公司进行现金管理的资金不得用于股票及其衍生产品、证券投资基金、以证券投资为目的的理财产品等。

第三条本制度适用于公司及全资子公司、控股子公司（以下简称“子公司”）。

第二章管理原则

第四条现金管理的管理原则：

（一）安全性原则：现金管理以保障资金安全为首要前提，不得投资高风险产品。

（二）流动性原则：现金管理的期限与公司资金需求相匹配，确保不影响正

常经营资金的使用。（三）收益性原则：在保障安全性和流动性的前提下，选择收益相对稳健的产品，提升资金使用效益。

第五条公司用于现金管理的资金为公司自有的闲置资金，不得挤占公司正常运营和项目建设资金。

公司使用闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的，按照公司《募集资金管理制度》的相关要求执行。

第三章审批权限和决策程序

第六条公司及子公司进行现金管理，如每年发生数量众多，难以对每次投

资履行审议程序及披露义务的，可对投资额度进行合理预计，以额度金额为标准履行审议披露程序。相关预计额度使用期限不超过12个月，期限内任一时点投资余额不得超过额度范围。

第七条使用闲置自有资金进行现金管理（不含现金存放），应当遵守下述

规定：

（一）投资品种：

1、现金管理产品，包括但不限于结构性存款、大额存单等安全性高的保本产品；

2、商业银行、基金公司、证券公司等金融机构发行的安全性高、流动性好

的中低风险投资理财产品，包括但不限于各类金融机构发行的收益凭证、理财产品、掉期存款、货币市场基金、中低风险债券等产品；

3、国债逆回购等短期低风险现金管理。

（二）投资期限：不超过12个月。

（三）审议要求：公司单次或连续12个月用于现金管理的额度占公司最近

一期经审计净资产10%以上，且绝对金额超过1000万元的，经公司董事会审议通过后生效，并及时进行信息披露；公司单次或连续12个月用于现金管理的额度占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过5000万元的，在董事会审议通过后，还应提交公司股东会审议通过。公司应严格按照股东会授权的范围进行投资，并及时履行对外信息披露义务。

第八条根据本制度规定及董事会、股东会的授权，授权公司管理层及其授权人士在上述额度内行使该项投资的决策权、签署相关产品协议等一切事宜，包

括但不限于选择合格的产品的发行主体、明确金额、选择品种、签署合同等，由公司财务中心具体负责组织和实施。

第四章业务监管及风险控制

第九条公司及子公司现金管理的日常管理部门为公司财务中心，主要职责

包括：

（一）负责现金管理方案的前期论证、调研，对现金管理的资金来源、投资

规模、受托方资信、投资品种、投资期间等内容进行风险性评估和可行性分析，必要时聘请外部专业机构提供咨询服务；

（二）在现金管理业务延续期间，应随时密切关注有关产品的重大变动，出

现异常情况时须及时报告财务总监，以便公司采取有效措施回收资金，避免或减少公司损失；

（三）负责就每笔投资产品逐笔登记台账；

（四）负责将投资产品协议、产品说明书等文件及时归档保存。

第十条公司审计部负责对现金管理所涉及的投资产品的资金使用与

开展情况进行审计和监督，定期或不定期对所有投资产品进行全面检查或抽查，对投资产品的品种、时限、额度及授权审批程序是否符合规定出具相应意见，必要时向董事会审计委员会汇报。

第十一条独立董事有权对现金管理情况进行检查。独立董事可在公司审计

部检查的基础上，以董事会审计委员会检查为主，必要时由两名以上独立董事提议，有权聘任独立的外部审计机构进行现金管理的专项审计。

第五章信息披露

第十二条公司应根据《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定，对公司现金管理的相关信息进行分析和判断，按照相关规定予以公开披露。公司披露的现金管理事项应至少包含以下内容：（一）现金管理情况概述，包括目的、金额、方式、期限等；

（二）现金管理的资金来源；

（三）需履行审批程序的说明；

（四）现金管理对公司的影响；

（五）现金管理的风险控制措施；

（六）监管部门要求披露的其他必要信息。

第六章附则第十三条本制度未尽事宜，按照国家有关法律法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定执行。本制度如与国家日后颁布的法律法规、规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行，公司应及时修订本制度，报董事会审议通过。

第十四条本制度由公司董事会负责解释和修改。

第十五条本制度自公司董事会审议通过之日起施行。

宁波江丰电子材料股份有限公司

2026年6月