国科微:湖南国科微电子股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

湖南国科微电子股份有限公司

2023年度

募集资金存放与使用情况鉴证报告索引页码

鉴证报告1-2

关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告1-7募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

XYZH/2024CSAA3F0458湖南国科微电子股份有限公司

湖南国科微电子股份有限公司全体股东：

我们对后附的湖南国科微电子股份有限公司(以下简称“国科微公司”)关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告（以下简称“募集资金年度存放与使用情况专项报告”）执行了鉴证工作。

国科微公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放

与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，国科微公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了国科微公司2023年度募集资金的实际存放与使用情况。

本鉴证报告仅供国科微公司2023年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

1鉴证报告（续） XYZH/2024CSAA3F0458

湖南国科微电子股份有限公司（本页无正文）

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：蒋西军

中国注册会计师：肖青

中国北京二○二四年四月二十四日

2湖南国科微电子股份有限公司

关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告湖南国科微电子股份有限公司关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告

湖南国科微电子股份有限公司（以下简称“公司或本公司”）董事会根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制了2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告(以下简称

“募集资金年度使用情况专项报告”)。本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]2160号文《关于同意湖南国科微电子股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》的核准，公司向特定对象发行人民币普通

股（A 股）35258918 股，每股面值为人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 65.08元，募集资金总额2294650383.44元，扣除承销费、保荐费等发行费用42549091.33元（不含增值税）后，实际募集资金净额为2252101292.11元。

上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于2022年 11 月 28日出具了 XYZH/2022CSAA3B0004 号《验资报告》。

（二）募集资金以前年度使用金额

截止2022年12月31日，公司募集资金项目累计投入440297065.54元，募集资金累计获得利息收入2596119.34元，尚未使用募集资金余额为1814400345.91元。

上述募集资金使用金额经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具XYZH/2023CSAA3F0033 号《湖南国科微电子股份有限公司 2022 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。

（三）募集资金本年度使用金额及年末余额

2023年度，公司募集资金使用总额为757724615.57元，尚未使用募集资金余额

为1073833650.88元(含利息收入和理财收入17157920.54元)。募集资金具体使用情况如下：

项目金额

2023年1月1日尚未使用募集资金余额1814400345.91

减：本期使用募集资金757724615.57

其中：置换预先投入募集资金项目自筹资金2043504.66

直接投入募投项目的金额755681110.91

加：扣除手续费的利息收入17157920.54

2023年12月31日尚未使用募集资金余额（注）1073833650.88

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关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告

注：2023年12月31日尚未使用募集资金余额中包含公司使用闲置募集资金进行现金

管理并购买相关理财产品余额1000000000.00元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为规范募集资金管理和运用，保护投资者利益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定和要求，公司结合实际情况制定了《募集资金管理制度》。根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，并与中国建设银行股份有限公司长沙星沙支行、长沙农村商业银行股份有限公司远大支行、中

国农业银行股份有限公司长沙县支行、上海浦东发展银行股份有限公司长沙侯家塘支行、

招商银行股份有限公司长沙分行、中信银行股份有限公司长沙分行、中国银行股份有限

公司长沙市星沙支行、中国光大银行股份有限公司长沙麓谷支行及保荐机构天风证券股

份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》。

本公司、保荐机构和上述专户存储银行均严格按照监管协议要求，履行了相应的义务，对募集资金的使用执行严格的审批程序以保证专款专用。监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议(范本)》不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

（二）募集资金专户存储情况

截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

单位：元余额开户银行银行账号募集资金利息收入合计中国农业银行

股份有限公司180309010400346320.0010970341.9610970341.96长沙县支行中国光大银行

股份有限公司562001880000830385346676.54424390.235771066.77长沙麓谷支行中国银行股份

有限公司长沙5937793523710.003610128.613610128.61市泉塘支行中信银行股份

有限公司长沙81116010117006364740.001329895.631329895.63分行长沙农村商业

银行股份有限8201010000385581549732934.461968997.4151701931.87公司远大支行

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关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告余额开户银行银行账号募集资金利息收入合计招商银行股份

有限公司长沙7319041312105550.00148236.45148236.45开福支行中国建设银行

股份有限公司430501754436000021720.00136672.22136672.22长沙星沙支行上海浦东发展银行股份有限

660600788010000011370.00165377.37165377.37

公司长沙侯家塘支行

合计—55079611.0018754039.8873833650.88

注：截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金专户余额1073833650.88元，与募集资金账户余额相差1000000000.00元，系公司使用闲置募集资金进行现金管理并购买相关理财产品余额1000000000.00元。

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三、本年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金实际使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额225210.13本年度投入募集资金总额75772.46

报告期内变更用途的募集资金总额0.00

累计变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额119802.17

累计变更用途的募集资金总额比例0.00%项目可是否已截至期末项目达到本年是否截至期末累行性是变更项募集资金承调整后投资本年度投投资进度预定可使度实达到承诺投资项目和超募资金投向计投入金额否发生

目（含部诺投资总额总额（1）入金额（%）（3）用状态日现的预计

（2）重大变分变更）=（2）/(1)期效益效益化承诺投资项目

1、全系列 AI 视觉处理芯片研

否81393.6481393.6430087.7532087.0639.422025年——否发及产业化项目

2、4K／8K 智能终端解码显示芯

否75016.4975016.4916884.7118915.1125.212025年——否片研发及产业化项目

3、补充流动资金及偿还银行借

否68800.0068800.0028800.0068800.00100.00———否款

承诺投资项目小计—225210.13225210.1375772.46119802.1753.20————超募资金投向不适用。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因

截止目前，募集资金投资项目正在持续正常推进，未出现导致募投计划调整的重大内外部因素。

（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明不适用。

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超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用。

募集资金投资项目实施地点变更情况不适用。

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用。

公司于2022年12月23日召开第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币34029.71万元，及已支付发行费用的自筹资金人民币204.35万元。本次置募集资金投资项目先期投入及置换情况

换金额合计34234.06万元，已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进行了专项审核，并出具了《湖南国科微电子股份有限公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金的专项鉴证报告》（XYZH/2022CSAA1F0022号）。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用。

公司于2023年12月27日召开的第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响公司正常经营、募集资金投资项目建设进度及确保资金安全的情况下，公司拟使用暂时闲置募集资金进行现金管理，预计交易金额合计不超过人民币13亿元（含）。上用闲置募集资金进行现金管理情况

述交易额度自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述期限内，额度可循环滚动使用，但获取的收益进行再购买，再购买的金额不包含在初始购买金额内。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。保荐机构天风证券股份有限公司对该事项发表了无异议的核查意见。

项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用。

本公司尚未使用的募集资金中73833650.88元存放于募集资金专户，1000000000.00元存放于大额尚未使用的募集资金用途及去向存单账户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他不适用。

情况

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（二）用闲置募集资金进行现金管理情况

截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下:募集资金是否序号签约方银行账号产品名称产品期限持有天数认购金额收益情况期末的投资余额如期归还中国农业银行股

1份有限公司长沙18030901040034632大额存单3年382700000000.00700000000.00尚未到期

县支行中国光大银行股

2份有限公司长沙56200181000003953大额存单3年380300000000.00300000000.00尚未到期