佩蒂动物营养科技股份有限公司

年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

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一、年度募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2

二、佩蒂动物营养科技股份有限公司关于2024年度募集资金

存放与使用情况的专项报告3-9

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Floors5-812and23Block AUDC Times BuildingNo.8 Xinye Road，Qianjiang New CityHangzhouTel.0571-88879999 Fax.0571-88879000年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

中汇会鉴[2025]4414号

佩蒂动物营养科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的佩蒂动物营养科技股份有限公司(以下简称佩蒂股份公司)

管理层编制的《关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供佩蒂股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为佩蒂股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任佩蒂股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》及相关格式指引编制《关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对佩蒂股份公司管理层编制的《关于

2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn

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第1页共9页证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，佩蒂股份公司管理层编制的《关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》及相关格式指引的规定，公允反映了佩蒂股份公司2024年度募集资金实际存放与使用情况。

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：彭远卓

中国·杭州中国注册会计师：诸旦祺

报告日期：2025年4月18日

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第2页共9页佩蒂动物营养科技股份有限公司关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告

深圳证券交易所：

根据贵所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》及相关格式指引的要求，现将本公司2024年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到账时间经深圳证券交易所审核同意，中国证监会《关于同意佩蒂动物营养科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可(2021)3596号)同意注册，公司向不特定对象发行面值不超过人民币72000万元的可转换公司债券。公司本次发行可转换公司债券名称为“佩蒂转债”，每张面值为人民币100元，按面值平价发行，共计720万张，期限为6年。公司本次发行可转换公司债券的募集资金总额为人民币720000000.00元扣除保荐及承销费用、

中介费用、手续费、信息披露费等相关费用后，募集资金净额为人民币711859782.01元。上述募集资金于2022年12月28日划入募集资金专户，中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对截至

2021年12月28日止公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的到位情况进行审验，并出

具了《债券募集资金到位情况验证报告》(中汇会验[2021]8205号验)。募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。

(二)募集金额使用情况和结余情况

公司发行可转换公司债券的募集资金使用情况如下：2021年度使用募集资金4820.34万元，2022年度使用募集资金23991.50万元，2023年度使用募集资金2619.99万元，本年度使用募集资金3781.74万元。已累计投入募集资金总额35213.57万元。

截至2024年12月31日，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为

17233.86万元。

第3页共9页二、募集资金管理情况

(一)募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2024年修订)》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》等有关法律、法

规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理办法》(以下简称《管理办法》)。根据《管理办法》，本公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户。

2022年1月12日，公司和保荐机构国投证券股份公司、开设募集资金专户的银行(中信银行

股份有限公司温州分行、中国建设银行股份有限公司平阳支行、中国工商银行股份有限公司平

阳支行、中国银行股份有限公司平阳县支行)分别签署了《募集资金三方监管协议》。2022年

3月21日，公司及全资子公司新西兰天然纯宠物食品有限公司(以下简称新西兰天然纯)、中国银行股份有限公司新西兰子行营业部与国投证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》。2022年3月24日，公司及全资子公司江苏康贝宠物食品有限公司(以下简称江苏康贝)、中国农业银行股份有限公司泰州高新支行与国投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。

募集资金监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异本公司在使用募

集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

(二)募集资金的专户存储情况

截至2024年12月31日止，本公司尚存续的募集资金专户有5个。

可转债募集资金专户存储情况如下(单位：人民币元)：

开户银行银行账号账户类别存储余额备注中信银行股份有限公

8110801012902339030募集资金专户117300482.25

司温州平阳支行新西兰年产3万吨高中国银行股份有限公

100002300129052募集资金专户-品质宠物湿粮项目

司新西兰子行营业部中国银行股份有限公

100002300129187募集资金专户-

司新西兰子行营业部中国建设银行股份有年产5万吨新型宠物

33050162716600001378募集资金专户51563418.65

限公司平阳水头支行食品项目

第4页共9页中国农业银行股份有

10217301040025182募集资金专户3474673.47

限公司泰州刁铺支行中国银行股份有限公

351980494111募集资金专户已注销

司平阳水头支行补充流动资金项目中国工商银行股份有

1203283329200148524募集资金专户已注销

限公司平阳水头支行

合计172338574.37

三、本年度募集资金的实际使用情况

2024年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件1。

(一)尚未使用的募集资金用途及去向。

2023年4月24日，公司召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司2023年度可以使用不超过人民币25000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期日前将归还至募集资金专户。公司于2023年5月8日将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金22000万元自募集资金专户转入公司基本户。

2024年4月8日、9日，公司分两次将上述用于暂时补充流动资金的募集资金22000万元归

还至募集资金专户，使用期限未超过12个月，同时将归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。

2024年4月23日，公司召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，分别

审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司2024年度可以使用不超过人民币25000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期日前将归还至募集资金专户。2024年6月3日将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金10000万元自募集资金专户转入公司基本户。2024年11月1日，公司已将上述募集资金10000万元归还至原募集资金专户，使用期限未超过12个月。

2024年4月23日，公司召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，分别

审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，为公司及全体股东获取更高回报，在不影响募投项目建设和生产经营正常资金需求的前提下，同意公司使用不超10000万元人民币的暂时闲置的募集资金进行现金管理。董事会授权公司总经理和财务总监负责组织实施，投资期限自本次董事会审议通过之日起12个月内有效，且不超过审议2024年年度报告的董事会召开之日，在上述额度及期限内资金可以滚动使用。

2024年5月14日，公司召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议，分别

第5页共9页审议通过了《关于追加使用部分闲置募集资金进行现金管理额度的议案》，考虑募投项目当前

建设进度以及资金使用计划，同意公司在不影响募投项目建设和生产经营正常资金需求的前提下，在公司第四届董事会第三次会议批准的使用不超过人民币10000万元的闲置募集资金进行现金管理的基础上，追加不超过人民币20000万元的闲置募集资金进行现金管理，即合计使用不超过人民币30000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好的现金管理类理财产品。董事会将授权公司总经理和财务总监负责组织实施，投资期限自本次董事会审议通过之日起12个月内有效，且不超过审议2024年年度报告的董事会召开之日，在上述额度及期限内资金可以滚动使用。

2024年11月15日，公司召开第四届董事会第十次会议、第四届监事会第八次会议，分

别审议通过了《关于增加使用闲置募集资金进行现金管理额度的议案》，根据公司当前募投项目建设进度和募集资金投入安排，同意公司在原已批准额度的基础上增加10000万元的募集资金用于现金管理，用于投资安全性高、流动性好的现金管理类理财产品。董事会授权公司总经理和财务总监负责组织实施，投资期限自本次董事会会议审议通过之日始至审议公司2024年年度报告的董事会会议召开之日止，在上述额度及期限内资金可以滚动使用。

截止2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未归还的金额为

21000.00万元，用于暂时补充流动的资金均已归还至募集资金专户，其他尚未投入的募集资

金均存储于募集资金专户。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况本期无变更募集资金投资项目的资金使用情况。

(二)变更募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本期无变更募集资金投资项目的资金使用情况。

(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明募集资金投资项目无对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使

第6页共9页用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

附件：1．募集资金使用情况对照表佩蒂动物营养科技股份有限公司董事会

2025年4月18日

第7页共9页附件1可转债募集资金使用情况对照表

2024年度

编制单位：佩蒂动物营养科技股份有限公司单位：人民币万元

募集资金总额71185.98本年度投入募集资金总额3781.74

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额35213.57

累计变更用途的募集资金总额比例-是否已募集资金截至期末截至期末投资进度项目达到预定承诺投资项目变更项调整后投资总本年度本年度实现是否达到预项目可行性是否

承诺投资累计投入金额(%)可使用状态日

和超募资金投向目(含部额(1)投入金额的效益计效益发生重大变化

总额(2)(3)＝(2)/(1)期

分变更)

承诺投资项目：

1、新西兰年产3万吨高品

-23650.0023650.0017.726632.8528.052025.12.31-不适用否质宠物湿粮项目

2、年产5万吨新型宠物食

-26535.9826535.983764.027580.7228.572025.12.31-不适用否品项目

3、补充流动资金项目-21000.0021000.00-21000.00100.00不适用-不适用否

合计-71185.9871185.983781.7435213.5749.47----*2023年12月19日，公司召开第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于调整募投项目达到预定可使用状未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)态日期的议案》，同意公司在不改变募集资金投资项目“新西兰年产3万吨高品质宠物湿粮项目”的实施主体、项目用途、项目规模和投资总规模的前提下对其达到预定可使用状态的日期调整至2025年12月31日。延期原

第8页共9页因：新西兰人口稀少，市场较小，当地建筑施工企业规模都比较小，工期比较长，除木材外的众多建筑材料需要进口，建筑施工技术要求比较高，相关审批手续和管理规定比较繁杂。此外，募投项目生产所需大部分主设备均需进口，后期设备安装调试、试运行均需设备出口国技术人员到现场指导，预计所需时间较长。

*2024年4月23日，公司召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，分别审议通过了《关于调整募投项目达到预定可使用状态日期的议案》，同意将募投项目“年产5万吨新型宠物食品项目”达到预定可使用状态的日期延期至2025年12月31日。延期原因：产线数量多、单条线的产能差异大，建设周期也不同，加之在2022年11月增加了本公司为实施主体，在办理建设用地许可、工程建设许可等方面也在一定程度上拉长了建设周期，结合公司以往的建设经验，出于审慎考虑将项目延期。。

项目可行性发生重大变化的情况说明-

超募资金的金额、用途及使用进展情况-2022年11月25日，公司召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于募投项目增加实施主体和实施地点募集资金投资项目实施地点变更情况的议案》，同意增加本公司为“年产5万吨新型宠物食品项目”的实施主体，增加实施地点浙江省平阳县北港新城 A-26b-02 地块。

募集资金投资项目实施方式调整情况-2022年3月7日，公司召开第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用向不特定对象发行可转换公司债券募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资募集资金投资项目先期投入及置换情况

金4820.34万元，其中：新西兰年产3万吨高品质宠物湿粮项目置换金额4310.33万元，年产5万吨新型宠物食品项目置换金额510.01万元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本专项报告三(一)所述。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因-

尚未使用的募集资金用途及去向详见本专项报告三(一)所述。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况募集资金投资项目不存在其他异常情况。