证券代码：300677证券简称：英科医疗公告编号：2024-037
英科医疗科技股份有限公司
关于公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、交易目的、交易币种及业务品种：公司及子公司开展外汇衍
生品交易业务以规避外汇市场风险，防范并降低汇率波动对公司生产经营、成本控制带来的不良影响为目的；交易币种仅限于从事与公司
生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元、欧元等；业务品种均为与公司基础业务密切相关的外汇衍生产品或组合，包括远期结售汇、人民币和其他外汇的掉期业务、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权、结构性远期和结构性掉期等业务及以上业务的组合。
2、交易额度和期限：公司及子公司拟开展所需交易保证金（含占用金融机构授信额度的保证金）上限不超20亿美元（或等值其他币种），任一交易日持有的最高合约价值不超过20亿美元（或等值其他币种）的外汇衍生品交易业务。上述额度自公司2023年度股东大会审议通过之日起至2024年度股东大会召开之日内止。在上述额度和期限范围内，资金可循环使用。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。
3、风险提示：公司及子公司开展外汇衍生品交易业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇衍生品交易，所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，但是开展外汇衍生品交易业务也会存在一定的风险。
英科医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月23日召开第三届董事会第二十一次（定期）会议和第三届监事会第十九次（定期）会议，审议通过了《关于公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司及子公司使用自有资金开展所需交易保证金（含占用金融机构授信额度的保证金）上限不超20亿美元（或等值其他币种），任一交易日持有的最高合约价值不超过20亿美元（或等值其他币种）的外汇衍生品交易业务，期限自公司2023年度股东大会审议通过之日起至2024年度股东大会召开之日止。在上述额度和期限范围内，资金可循环使用。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。此外，董事会提请股东大会授权公司董事长或由其授权人员在额度和期限内审批
公司日常衍生品交易具体操作方案、签署相关协议及文件。本事项不构成关联交易，尚需提交公司2023年度股东大会审议。
现将相关内容公告如下：一、开展外汇衍生品投资的目的
随着公司国际贸易业务的不断增加，公司外币结算业务日益频繁。
为规避外汇市场风险，防范并降低汇率波动对公司生产经营、成本控制带来的不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，公司及子公司拟与境内外金融机构开展外汇衍生品交易业务。
二、拟开展的衍生品交易业务品种公司及子公司开展的外汇衍生品交易品种均为与公司基础业务
密切相关的外汇衍生产品或组合，包括远期结售汇、人民币和其他外汇的掉期业务、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权、结构性远期和结构性掉期等业务及以上业务的组合。
三、外汇衍生品交易的额度及授权有效期公司及子公司拟使用自有资金开展所需交易保证金（含占用金融机构授信额度的保证金）上限不超20亿美元（或等值其他币种），任一交易日持有的最高合约价值不超过20亿美元（或等值其他币种）
的外汇衍生品交易业务，交易金额在上述额度范围内可循环滚动使用，期限自公司2023年度股东大会审议通过之日起至2024年度股东大会召开之日止。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。
开展衍生品交易业务过程中，公司及子公司的资金来源均为自有资金，到期进行本金全额交割或差额交割，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。同时，董事会提请股东大会授权公司董事长或由其授权人员在额度和期限内审批公司日常衍生品交易具体操作方案、签署相关协议及文件，由财务部门负责具体实施。
四、开展外汇衍生品交易业务的风险分析
公司及子公司开展外汇衍生品交易业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇衍生品交易，所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，但是开展外汇衍生品交易业务也会存在一定的风险：
1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇
率等市场价格波动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。
2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
3、信用风险：交易对手信用等级、履约能力及其他原因导致的
到期无法履约风险。
4、操作风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外
汇衍生品交易操作或未能充分理解衍生品信息、未能关注必要的风险，将带来操作和管理风险。如发生操作人员未准确、及时、完整地记录外汇金融衍生品投资业务信息，将可能导致外汇金融衍生品业务损失或丧失交易机会。
5、内部控制风险：外汇金融衍生品交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。
6、回款预测风险：公司通常根据采购订单、客户订单和预计订
单进行付款、回款预测，但在实际执行过程中，供应商或客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致已操作的外汇衍生品延期交割风险。
7、法律风险：由于金融衍生品交易合同在法律框架内无效而无法履行，或者合同的订立要素不当而引发的风险。
五、公司拟采取的风险控制措施
1、制度完善：公司将严格按照公司《衍生品投资管理制度》的
有关规定，对金融衍生品投资进行决策、授权、风险管理、办理等。
2、专人负责：公司由相关人员组成衍生品交易工作小组，负责
外汇金融衍生品交易前的风险评估，分析交易的可行性及必要性，负责交易的具体操作办理，当市场发生重大变化时及时上报风险评估变化情况并提出可行的应急止损措施。
3、产品选择：公司开展外汇衍生品交易业务时，将注意严格控
制衍生品业务的规模、产品品种、投资方向及投资期限等，遵循谨慎、稳健的风险管理原则，不超出经营实际需要从事复杂衍生品交易，不以套期保值为借口从事衍生品投机，选择最适合公司业务背景、流动性强、风险较可控的外汇金融衍生工具开展业务，保证与外汇收入的匹配性，保证公司健康的流动性；必要时可聘请专业机构对待选的衍生品进行分析比较。4、交易对手管理：充分了解办理外汇金融衍生品的金融机构的经营资质、实施团队、涉及的交易人员、授权体系，慎重选择信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行等金融机构。必要时可聘请专业机构对金融衍生品的交易模式、交易对手进行分析比较。
5、风险预案：预先确定风险应对预案及决策机制，专人负责跟
踪金融衍生品公允价值的变化，及时评估已交易金融衍生品的风险敞口变化情况，定期汇报。在市场波动剧烈或风险增大的情况下，增加汇报频次，确保风险预案得以及时启动并执行。
6、例行检查：公司内外部审计部门定期或不定期对业务相关交
易流程、审批手续、办理记录及账务信息进行核查。
7、定期披露：严格按照法律、法规及深圳证券交易所的相关规
定要求及时完成信息披露工作。
8、后续培训：公司结合实际经营需求和产品的特点，指导具体
业务操作，同时加强相关人员的专业知识培训，提高从业人员的专业素养。
六、会计政策及核算原则公司将根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算和列报。七、审议程序及相关意见
1、独立董事专门委员会意见
2024年4月22日，公司第三届董事会独立董事第一次专门会议
审议通过了《关于公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的议案》。
独立董事认为，2023年公司进行了证券投资，公司严格按照相关法律法规、《公司章程》等相关规章制度的要求进行证券投资，决策程序合法合规，且公司制定了切实有效的对外投资管理制度及其他内控措施，投资风险可以得到有效控制，保障资金安全，未出现违反相关法律法规及规章制度的行为，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
2023年，公司仅有存续的衍生品投资（并已于2023年2月8日终止），未开展新的外汇衍生品交易业务，未出现违反相关法律法规及规章制度的行为，不存在损害公司及中小股东利益的情形。
公司及子公司拟开展的外汇衍生品交易业务，有利于有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司业绩造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增加汇兑收益，锁定汇兑成本，使公司保持相对稳定的利润水平，且公司计划使用的资金量与公司出口业务规模相匹配。结合公司《关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告》，全体独立董事一致表示同意。
2、董事会意见2024年4月23日，公司召开的第三届董事会第二十一次（定期）会议审议通过了《关于公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意将本事项提交公司2023年度股东大会审议。
3、监事会意见
2024年4月23日，公司召开的第三届监事会第十九次（定期）会议审议通过了《关于公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的议案》。监事会认为：公司及子公司与境内外金融机构拟开展外汇衍生品交易业务，能降低汇率波动风险、防范汇率大幅波动对公司造成不利影响、提高外汇资金使用效率、合理降低财务费用，不存在损害公司和股东利益的情况。
八、备查文件
1、第三届董事会独立董事第一次专门会议决议；
2、第三届董事会第二十一次（定期）会议决议；
3、第三届监事会第十九次（定期）会议决议；
4、关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告。
特此公告。
英科医疗科技股份有限公司董事会
2024年4月24日
