北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

北京中石伟业科技股份有限公司

2026年半年度报告

2026年8月

1北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人吴晓宁、主管会计工作负责人 SHU WU 及会计机构负责人(会

计主管人员)SHU WU 声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

本半年度报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述属于计划性事项，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及其相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。

公司在本报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，具体详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，敬请广大投资者予以关注。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理、环境和社会........................................25

第五节重要事项..............................................28

第六节股份变动及股东情况.........................................34

第七节债券相关情况............................................39

第八节财务报告..............................................40

3北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

备查文件目录

（一）载有公司法定代表人签名的2026年半年度报告文本原件。

（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（三）报告期内在中国证监会指定网站公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

（四）其他相关资料。

以上文件的备置地点：公司证券部。

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释义释义项指释义内容

发行人、公司、本公司、中石科技指北京中石伟业科技股份有限公司

无锡中石指北京中石伟业科技无锡有限公司，系公司全资子公司美国中石 指 JONES TECH(USA)INC.系公司在美国设立的全资子公司

速迈德指速迈德电子（东莞）有限公司，系公司全资子公司库洛杰指无锡中石库洛杰科技有限公司，系公司全资子公司泰国中石 指 Jones Tech（Thailand）Co.Ltd.系公司在泰国设立的全资孙公司

新加坡中石 指 Jones Tech Singapore Pte.Ltd.系公司在新加坡设立的全资子公司

宜兴中石指北京中石伟业科技宜兴有限公司，系公司全资子公司安彼太指上海安彼太新材料有限公司，系公司控股子公司中石讯冷指中石讯冷散热科技（东莞）有限公司，系公司控股子公司中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

国泰海通证券、保荐人、保荐机构指国泰海通证券股份有限公司

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

公司章程指《北京中石伟业科技股份有限公司章程》、公司现行有效的公司章程导热指热量在材料或介质内部由高温区域向低温区域传递的过程石墨材料指由天然或人造石墨经高温处理形成的高导热片材或结构材料

一种利用相变传热原理（蒸发、冷凝）和毛细结构循环，将热量在密热管指

封空腔内进行高效、近乎等温传递的被动导热元件

Vapor Chamber（VC），一种基于汽液两相流转换的高性能散热装均热板指置，内部真空、带毛细芯，真空腔体内充有工作流体，采用二维面状热传导的散热器件

模块化散热组件，通常由多个散热元件组合而成，包括液冷散热模热模组指组、风冷散热模组等，由散热器、风扇、热管/均温板等元件按功能集成、可整体装配的模块化散热装置

Thermal Interface Materials（TIM），填充于发热器件与散热器件导热界面材料指

之间、以减少界面空气隙以降低热阻的功能性材料

Electromagnetic Interference（EMI），设备外部或内部产生的电电磁干扰指磁能量对电子设备或系统的正常运行造成非预期干扰，或可能对生物或物质产生不良影响的电磁现象

电磁屏蔽指利用具有导电性或磁性的材料来阻断、衰减或反射电磁波

报告期指2026年1月1日-2026年6月30日

元、万元指人民币元、人民币万元

5北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称中石科技股票代码300684股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称北京中石伟业科技股份有限公司

公司的中文简称（如有）中石科技

公司的外文名称（如有） Jones Tech Plc公司的法定代表人吴晓宁

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张伟娜祁芮联系地址北京经济技术开发区东环中路3号北京经济技术开发区东环中路3号

电话010-67860832010-67860832

传真010-67862636-8111010-67862636-8111

电子信箱 info@jones-corp.com info@jones-corp.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用□不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2025年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用□不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2025年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□适用□不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2025年年报。

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四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元）827802748.29748052576.2510.66%

归属于上市公司股东的净利润（元）137974401.06121471118.2713.59%归属于上市公司股东的扣除非经常性

132661064.53110589190.3719.96%

损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元）172119294.00122564800.2840.43%

基本每股收益（元/股）0.46470.407414.06%

稀释每股收益（元/股）0.46290.407413.62%

加权平均净资产收益率6.27%5.80%0.47%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）2574763853.622697850664.95-4.56%

归属于上市公司股东的净资产（元）2071375259.742182374752.38-5.09%

存在股权激励、员工持股计划的公司，可以披露扣除股份支付影响后的净利润主要会计数据本报告期上年同期本期比上年同期增减(%)

扣除股份支付影响后的净利润（元）142847992.10121476879.3517.59%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产-43841.27主要系处置固定资产等非流动资产产生的损益。

减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按

951451.15主要系本期确认的政府补助。

照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保

7319847.82主要系金融产品的投资收益及公允价值变动。

值业务外，非金融企业持有金融资产和金

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融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1918479.69

减：所得税影响额929452.34

少数股东权益影响额（税后）66189.14

合计5313336.53

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司主营业务及产品技术

公司以研发为前导，针对电子产品的基础可靠性问题，为客户解决热管理、电磁兼容等领域的技术难题，在提供解决方案过程中带动公司功能性材料、组件及模组等产品销售。公司主要产品包括高导热石墨产品、导热界面材料（TIM）、热管、均热板、热模组、EMI 屏蔽材料等，广泛应用于消费电子、数字基建、智能交通、清洁能源等高成长行业。

作为国家高新技术企业，公司持续保持高强度研发投入，坚持科学创新，在高温碳材料烧结技术、功能高分子复合技术、两相流传热技术等核心领域构筑了较高的技术壁垒，确保公司技术水平始终处于行业前沿。

公司核心产品及解决方案：

公司热管理解决方案产品分类：

序号产品名称细分产品特点及行业地位应用场景

智能手机、平板电脑、笔记本电

人工合成石墨、天然石墨、柔性根据日本富士经济出版的报告，公司高导热石墨 脑、充电模组、VR/AR 、智能家

1石墨、单体厚石墨导热膜、多层是人工合成高导热石墨膜全球龙头企

产品居设备、汽车电子、逆变器、新

复合石墨导热膜等业，品类齐全，技术领先型显示装置、电力电子等

高分子导热垫片、石墨烯导热垫通信基站、智能手机、平板电

在导热界面材料领域，公司深耕行业导热界面材片、导热凝胶、导热硅脂、导热脑、笔记本电脑、智能家居设

2近20年，是全球通信、消费电子行料（TIM） 相变材料、液态金属、金刚石导 备、无人机、服务器、光模块、业主流导热界面材料供应商之一

热复合材料、界面石墨产品等汽车电子、逆变器、储能系统等

用于热点传播，特点是高效导热、灵标准热管、薄型热管、超薄热 笔记本电脑、游戏机、VR/AR、

3热管活应用，适用于大功率芯片及散热空

管、大功率薄型热管等服务器、光模块、通信设备等间小的产品

用于热面传播，特点是高导热系数、智能手机、平板电脑、笔记本电均热板 常规均热板、薄型均热板、3D

4低热阻、多向散热，适用于高功耗和脑、服务器、光模块、机器人、（VC） 均热板等大功率密度热源的散热场景新能源等

采用高效导热、强化对流等散热设

服务器散热模组、笔电散热模服务器、笔记本电脑、一体化电

风冷散热模计，具备结构简洁、安装便捷、可靠

5组、清洁能源散热模组、其他定脑、游戏机、投影仪、新能源、组性高、维护成本低等特点，适用于中制化散热模组等医疗设备、电力电子等

低功耗、常规密度设备的散热场景

9北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

具备散热效率高、热流密度大、运行

服务器液冷模组、光模块液冷模

稳定等特点，可有效解决高功耗设备服务器、交换机、光模块、存储液冷散热模组、交换机液冷模组、工业激光

6 散热瓶颈，适配 AI 算力、数据中 设备、工业激光器、电动汽车、组器液冷模组、电源液冷模组、其

心、光通信等高端场景，具备定制化医疗设备等他定制化液冷模组等设计与规模化量产能力

（二）公司主要产品服务领域

1、消费电子行业公司产品广泛应用于消费电子领域，终端产品涵盖智能手机、平板电脑、笔记本电脑、智能穿戴设备（VR/AR/MR、智能手表、TWS 等）、智能家居设备（智能音箱、智能显示屏、智能 TV、智能投影、电视棒、Mesh Wi-Fi 等）、游戏机、无人机等更新迭代较快的消费类电子产品。

在消费电子领域，公司提供的主要产品包括高导热石墨产品、导热界面材料（TIM）、EMI 屏蔽材料、VC 吸液芯、均热板（VC）、热管、热模组等。

公司基本实现 3C 行业头部客户全覆盖，长期服务于北美大客户、三星、微软、谷歌、亚马逊、H客户、荣耀等国内外主要消费电子客户。

随着消费电子终端产品向智能化、轻薄化、高性能、高集成度方向发展，芯片功耗不断提升，散热需求日趋严苛，“均热板（VC）+石墨”复合散热方案已成为主流消费电子品牌的核心散热方案。公司在人工合成石墨材料领域保持全球领先地位，持续提升石墨模切组件产品市场份额，相关产品应用已由智能手机逐步拓展至平板电脑、笔记本电脑等更多终端品类，产品应用广度和价值量持续提升。

依托多年技术积淀，公司聚焦 VC 产业链上游核心工艺环节，重点布局 VC 吸液芯材料领域，持续加强研发投入，推进工艺优化与规模化制造能力建设，形成了较强的技术壁垒与差异化竞争优势。报告期内，公司高性能 VC 吸液芯材料已完成北美大客户产品导入验证，具备量产交付能力；同时持续推进高性能 VC 组件产品开发与迭代，稳步推进相关产品在全球头部客户的认证及导入，不断提升高端散热解决方案配套能力。

2、数字基建行业

公司产品广泛应用于数字基础设施领域，覆盖 5G 通信及新一代通信网络、数据中心、算力中心、工业互联网、智能安防等应用场景，相关终端设备包括通信基站、高速光模块、服务器、交换机、路由器、固态硬盘、安防设备等。

在数字基建领域，公司提供的主要产品包括导热界面材料（TIM）、EMI 屏蔽材料、均热板（VC）、热管、热模组等。

公司服务客户覆盖 H 客户、中兴、爱立信、诺基亚、思科、高意（Coherent）、索尔思、泰科电子等全球头部通信

设备及光通信器件厂商，凭借稳定的产品品质、持续的技术创新能力及快速响应能力，公司与核心客户建立了长期稳定的合作关系。报告期内，公司依托整体热管理解决方案优势，不断完善数字基建领域产品体系，积极拓展光通信、AI 服务器、数据中心等高算力应用场景，持续夯实公司第二增长曲线。

随着光模块向 800G、1.6T、3.2T 等更高速率持续演进，CPO（共封装光学）、NPO（近封装光学）等新一代光互联技术不断发展，系统功耗密度持续提升，对高效散热提出更高要求，传统风冷散热方案逐步接近散热能力极限，以均热板（VC）、液冷为代表的先进散热技术加速渗透。公司持续打造光模块散热综合解决方案能力，围绕光模块“芯片级—模块级—系统级”多层级散热需求，自主构建“材料—组件—模组—液冷”全栈热管理体系，形成覆盖高性能导热界面材料（TIM）、VC 散热模组及液冷散热方案的完整产品矩阵。报告期内，公司持续推进光模块散热产品的产能建设和交付能力提升，VC 散热模组交付规模持续增长，在核心客户中的供应商地位进一步巩固。同时，公司加快推进高性能导热界面材料（TIM）、一体化 VC 模组及新型光模块液冷产品的客户导入与应用，紧密围绕客户技术迭代需求，积极推进定制化液冷散热产品在 CPO/NPO/XPO 等新架构下的验证与应用，进一步增强公司在光通信热管理领域的综合竞争优势。

随着 AI 算力需求持续增长，AI 芯片功耗快速攀升，单芯片热设计功耗（TDP）已突破千瓦级，推动导热界面材料

10北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文（TIM2）向高导热、高可靠性方向持续升级，由传统高分子材料逐步向碳基材料、液态金属材料等新一代高性能导热界面材料演进。顺应行业技术发展趋势，公司围绕高功耗芯片散热需求，持续加强高性能导热界面材料的研发与技术储备，自主研发推出垂直取向石墨烯导热垫片、液态金属导热材料等新型高性能产品，具备高导热率、低界面热阻、高可靠性等优势，可满足 GPU、ASIC 等高功率先进封装芯片对高效热传导的应用需求，可广泛应用于 AI 服务器、交换机、高速光模块等高算力场景。报告期内，公司持续推进相关产品的性能优化、可靠性验证及客户送样测试，积极开展重点客户导入工作，加快推动产品在重点应用场景中的验证和产业化进程。

在服务器液冷散热领域，公司持续加大研发投入、市场拓展及产能建设力度，不断提升热设计能力、工程化开发能力及一体化液冷模组交付能力，为客户提供定制化液冷散热解决方案。2025年度，公司完成对中石迅冷的并购，进一步完善液冷散热战略布局，持续提升液冷业务综合竞争力。报告期内，公司持续推进并购整合，充分发挥双方在技术研发、产品体系、客户资源及供应链等方面的协同优势，重点推进液冷板及定制化液冷散热模组产品的研发、验证与产业化。

依托双方业务协同，公司进入头部连接器客户供应商体系并取得供应商代码（Vendor Code），部分散热产品实现量产交付；同时，围绕 1.6T 高速光模块及下一代高速互连产品需求，积极推进新一代连接器液冷板、NPO 液冷散热方案等产品的研发、验证及客户导入，持续完善液冷产品体系，为公司液冷业务持续拓展奠定基础。

报告期后，公司控股股东、实际控制人及其一致行动人与中际旭创股份有限公司（以下简称“中际旭创”）签署股份转让协议，拟通过协议转让方式向中际旭创合计转让公司31372504股无限售条件流通股，占公司总股本的10.47%。

截至本报告披露日，本次协议转让相关手续正在办理中。公司与中际旭创具有良好的产业链协同基础，公司将依托自身在热管理材料研发、定制化解决方案及工程化交付方面的技术积累，围绕高速光模块等光通信产品的散热需求，持续推进相关热管理产品及解决方案的研发与业务拓展，满足客户对产品散热性能、可靠性等方面不断提升的需求。

3、智能交通行业

公司产品广泛应用于智能交通各细分领域，重点布局智能驾驶、智能座舱、飞行汽车等新兴应用方向，终端设备涵盖车规级芯片、激光雷达、毫米波雷达、域控制器、车载显示屏、车载摄像头、低空飞行器等。

在智能交通领域，公司提供的主要产品包括导热界面材料（TIM）、EMI 屏蔽材料、均热板（VC）、热模组等，可满足各类车载及低空飞行设备的热管理与电磁屏蔽需求。

公司客户覆盖整车企业、汽车电子零部件企业及智能驾驶核心供应商，包括小鹏、比亚迪、大疆、全球 Top3 某德系零部件企业等。

随着汽车智能化、电动化及低空经济的快速发展，车载电子设备集成度持续提升，车规级芯片、域控制器、激光雷达等核心部件功耗不断增加，对热管理产品的性能、可靠性及轻量化水平提出更高要求。报告期内，公司持续深化智能交通领域业务布局，积极参与客户新产品、新项目联合开发，为激光雷达、域控制器、低空飞行器等核心部件提供综合热管理解决方案，进一步提升公司在智能交通热管理领域的综合竞争力。

4、清洁能源行业

公司产品广泛应用于清洁能源领域，终端设备涵盖光伏逆变器、风电变流器、储能系统、不间断电源（UPS）等。

在清洁能源领域，公司提供的主要产品包括导热界面材料（TIM）、热模组、防水透气阀等，可满足新能源电力电子设备在散热、防护及可靠性等方面的应用需求。

公司与阳光电源等行业头部企业建立了长期稳定的合作关系，产品广泛应用于光伏、储能等领域，并配套客户海外制造基地建设，实现批量供货。

随着新能源装机规模持续增长以及储能产业快速发展，电力电子设备向高功率、高集成度方向持续演进，对热管理及环境可靠性提出更高要求。报告期内，公司持续加强相关产品研发与市场拓展，积极把握 AI 数据中心建设带动的光储系统、电源设备等领域发展机遇，依托核心材料、热管理产品及研发平台优势，为下游客户提供可靠的热管理与防护解决方案，进一步提升公司在清洁能源热管理领域的综合竞争力。

11北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（三）经营模式

销售模式以直销为主，以分销业务为辅。

二、核心竞争力分析

公司始终坚持“走专业化道路，正道取胜，鼓励创造性思维”的经营理念，持续加大研发投入，不断完善现代化企业运营体系，深化企业文化建设，打造高效先进的管理平台，持续构建和提升企业核心竞争力，致力于在热管理及功能材料领域保持行业竞争优势。公司的核心竞争力主要体现在以下方面：

1、多种技术交叉融合优势

公司作为自主研发型企业，始终将技术视为持续发展的根本。通过在核心技术领域长期投入与积累，公司研发水平保持行业前沿，在多个关键方向引领行业技术发展。公司在高温碳材料烧结技术、功能高分子复合技术、两相流传热技术等多个技术领域，建立了专业化研发团队和实验平台，形成多项技术积累，并保有先进技术储备。各技术领域的交叉融汇，形成了公司独特的技术竞争力，能够快速识别客户需求，提供涵盖热设计、模拟仿真、方案验证及量产导入的综合热管理解决方案。公司可深度参与客户从前期设计开发到量产交付的全过程，提升客户协同开发效率和产品导入能力。

2、长期稳定的优质客户资源

公司坚持大客户市场战略，聚焦服务行业头部客户。多年来，公司以大客户需求为导向，结合各客户的产品特点与合作模式，建立专属服务组织与定制化服务流程。从客户设计中心的项目早期研发介入，到生产制造环节的量产协同与规模化交付，公司形成了覆盖产品开发、验证、生产及交付全过程的服务能力，持续提升客户服务水平和合作黏性。头部客户较高的技术标准和管理要求，推动公司持续提升研发能力、制造水平和运营效率。依托服务头部客户积累的行业经验，公司不断增强市场洞察力与创新能力，在巩固消费电子、通信领域客户的基础上，形成可复制的行业解决方案，并向数字基建、智能交通、清洁能源等高成长领域拓展，不断扩大优质客户资源池。

3、前瞻性跨区域战略部署，全球化、高品质的产品交付与服务能力

公司围绕服务全球头部客户的发展战略，贴近客户需求布局生产及服务能力，在全球产业链核心地区进行产业布局。

目前，公司已在无锡、宜兴、北京、东莞、泰国等地建有产业基地，在无锡、宜兴、北京、东莞等地设有研发基地，在美国设有工程中心，并在新加坡、韩国等海外地区设有分支机构及销售团队，为全球客户提供便捷、高效的产品与技术服务。公司通过全球化生产基地布局，实现国内外产能协同与备份，提升供应链保障能力和全球交付能力。同时，公司具备快速扩产能力，能够快速响应客户订单增长需求，并通过工艺优化持续提升产品良率、质量水平和生产效率，增强产品交付竞争力。

4、全面推进数字化运营，践行智能制造

公司秉持数字赋能经营理念，构建精益管理体系，打造现代化数字工厂。公司以 SAP ERP 系统为基础，贯通销售、生产、采购、质量、项目、财务、客服、设备等全业务模块，实现主营业务全价值链统一管理；通过集成 LIMS、PLM、MES 等信息系统，推动研发、智能制造、供应链管理及客户需求响应等环节数据互通与高效协同。同时，公司实施多云管理体系，对核心运营数据进行系统分析与监控，实现全球信息实时共享及系统远程监控与维护。公司持续引进高端智能装备及 AOI 全自动化检测识别系统，依托 MES 系统实现生产制造全过程数字化管理，运用大数据分析技术实时反馈量产数据，保障产品品质稳定与全流程可追溯，持续提升制造工艺水平、生产效率与成本管控能力，不断增强企业精益运营水平。

12北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

5、全球视野，本土智慧

公司自成立之初即服务于世界500强等国内外领先企业，较早参与到全球化产业分工之中。通过与头部客户长期合作，公司在技术研发与经营管理等方面全面对标国际先进水平，形成了全球化视野与国际化运营能力。同时，作为本土企业，公司具备灵活高效的组织机制、快速响应能力和本地化运营优势，能够更好满足客户快速变化的需求。

6、开放心态，敢于变革的企业文化面对日新月异的技术变革，宏观政策与市场环境复杂多变，新的挑战接踵而至。自成立以来，公司始终秉持“改革与创新为企业永续发展的双引擎”的理念，不固步自封，保持开放心态，主动求变、自我革新，深信“唯有变才是唯一的不变”。近年来，公司遵循市场导向、用户导向原则，持续推进组织结构创新与变革，构建现代化、职业化、国际化的管理体制与管理团队；紧密跟踪行业发展趋势，深入研究市场格局与竞争对手产业布局，不断审视并完善企业使命、愿景、价值观与发展战略；立足内部运营优化，积极探索业务运营重构路径，加快转型升级，以实现可持续发展。公司坚信，开放心态，敢于变革的企业文化是保证基业长青的关键要素。

三、主营业务分析概述

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入827802748.29748052576.2510.66%无重大变化。

营业成本548139136.41513846485.046.67%无重大变化。

销售费用13228730.6616362574.24-19.15%无重大变化。

管理费用64136012.3550603914.9126.74%无重大变化。

财务费用5835659.11-379810.461636.47%主要系本报告期内汇兑损失增加所致。

所得税费用14523791.1920581489.08-29.43%无重大变化。

主要系本报告期内公司加快对新兴散热

研发投入47831796.5636182873.9432.19%产品领域的研发资源投入所致。

经营活动产生的现主要系本报告期内营收规模及盈利水平

172119294.00122564800.2840.43%

金流量净额均同比上升所致。

投资活动产生的现主要系本报告期内理财产品净赎回金额

175012472.3380255920.59118.07%

金流量净额同比增加所致。

筹资活动产生的现

-224674858.79-225930315.380.56%无重大变化。

金流量净额

现金及现金等价物主要系上述经营活动、投资活动现金流

107454174.10-21331194.39603.74%

净增加额的变动综合影响所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用□不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比10%以上的产品或服务情况

□适用□不适用

13北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

单位：万元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分产品或服务

导热材料80547.8153386.3733.72%12.36%8.81%2.16%

四、非主营业务分析

□适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

投资收益22725680.6715.13%主要系已实现的金融产品投资收益。否公允价值变动损益-15935627.47-10.61%主要系未到期的金融产品投资收益。否资产减值-2256985.44-1.50%主要系本期计提的存货跌价准备。否营业外收入200614.890.13%主要系收取的履约赔偿金。否营业外支出2247860.871.50%主要系产线搬迁费用等。否其他收益1755583.091.17%主要系本期确认的政府补助。否信用减值损失2240420.431.49%主要系应收账款坏账准备的计提。否资产处置收益84925.020.06%主要为处置固定资产产生的收益。否五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年末占总资占总资比重增减重大变动说明金额金额产比例产比例主要系本报告期经营活动现

货币资金473459927.5018.39%372197201.0713.80%4.59%金净流入较多且赎回部分理财产品所致。

主要系本报告期内收回期初

应收账款466807468.9218.13%580558470.5321.52%-3.39%到期货款所致。

主要系本报告期末因业务增

存货286530388.3611.13%183635236.096.81%4.32%量较大，备货增加所致。

投资性房地产0.00%3460735.750.13%-0.13%无重大变动。

长期股权投资12634759.590.49%8164554.210.30%0.19%无重大变动。

固定资产585013399.6622.72%603933485.8822.39%0.33%无重大变动。

主要系泰国工厂建设工程项

在建工程103188339.934.01%3573070.720.13%3.88%目持续投入所致。

使用权资产13437788.830.52%1842061.900.07%0.45%无重大变动。

主要系本报告期内偿还到期

短期借款0.00%6600000.000.24%-0.24%信用借款所致。

合同负债21063848.340.82%48752639.481.81%-0.99%无重大变动。

租赁负债11447180.850.44%417315.830.02%0.42%无重大变动。

14北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

主要系本报告期内赎回部分

交易性金融资产431671071.0016.77%710021817.8026.32%-9.55%理财产品所致。

其他流动资产18677736.510.73%21371234.630.79%-0.06%无重大变动。

无形资产88140947.003.42%93962611.373.48%-0.06%无重大变动。

应付票据56530105.662.20%78209569.032.90%-0.70%无重大变动。

应付账款320325349.8312.44%279294644.2410.35%2.09%无重大变动。

2、主要境外资产情况

□适用□不适用境外资产占是否存在资产的具形成保障资产安全资产规模所在地运营模式收益状况公司净资产重大减值体内容原因性的控制措施的比重风险

JONES 上半年净

全资总资产电子元器件全资控股，内TECH 利润为

孙公60200.43泰国研发、制造部控制程序的28.72%否

(Thailand 5229.78司万元与销售集团化统一

)Co.Ltd. 万元

3、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元计入权益本期本期公允价的累计公计提本期购买金本期出售项目期初数其他变动期末数值变动损益允价值变的减额金额动值金融资产

1.交易性金

-融资产（不710021816719033999340024-431671

15935627

含衍生金融7.80.4436.96316081.81071.00.47

资产）

应收款项融488042.

354841.76133201.15

资91

-

710376656719033999340024-432159

上述合计15935627

9.56.4436.96182880.66113.91.47

金融负债0.000.000.00其他变动的内容应收款项融资的其他变动为应收信用风险很低的国内6家国有大型商业银行和9家上市股份制银行出票并承兑的银行承兑汇票的本期净变动额。

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值（元）受限原因

货币资金24727024.71保证金、监管账户、待分回的已失效员工持股计划账户分红款

15北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

六、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

97209923.15171590230.00-43.35%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

单位：元截至资产预披露披露被投资负债本期主要投资投资持股资金合作投资产品计是否日期索引公司名表日投资业务方式金额比例来源方期限类型收涉诉（如（如称的进盈亏益有）有）展情况电子北京中元器已完公告

4702025

石伟业件研散热成本编

000100.募集年04

科技宜发、增资无长期材料期增否号：

00.000%资金月24

兴有限制造等资金2025

0日

公司与销额-024售四川墨之锋新材料科已完

技有限新材电子-

500成本

公司(原料技22.7自有李文专用529增资000长期期增否

苏州墨术研3%资金涛材料794.

0.00资金

锋新材发等62额料科技有限公

司）

520-

000529

合计----------------------

00.0794.

062

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

16北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

单位：元截至截止是否报告报告未达到投本报披露为固期末期末计划进披露索项目名资投资项目告期资金项目进预计日期定资累计累计度和预引（如称方涉及行业投入来源度收益（如产投实际实现计收益有）式金额有）资投入的收的原因金额益

工厂建计算机、自有2025公告编

45209930

设项目自通信和其资金/年10号：

是9923516150.00%不适用

EPC 工 建 他电子设 募集 月 17 2025-.15.25程备制造业资金日059

45209930

合计------99235161----------.15.25

4、以公允价值计量的金融资产

□适用□不适用

单位：元计入权益本期公允初始投资的累计公报告期内报告期内累计投资资产类别价值变动其他变动期末金额资金来源成本允价值变购入金额售出金额收益损益动

--自有资金交易性金701767671903934002232554431671

159356316081.及募集资

融资产336.18399.44436.9675.29071.00

27.4781金

应收款项354841.133201.488042.自有资金融资761591

--

702122671903934002232554432159

合计1593560.00182880.--

177.94399.44436.9675.29113.91

27.4766

5、募集资金使用情况

□适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

□适用□不适用

17北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

单位：万元报告期末募报告期累计变已累计使累计变更尚未使用本期已使集资金使用内变更更用途闲置两年募集年募集方证券上市募集资金募集资金用募集资用途的募尚未使用募募集资金

用募集资比例（3）=用途的的募集以上募集

份式日期总额净额（1）金总额集资金总集资金总额用途及去

金总额（2）/募集资资金总资金金额

（2）额比例向

（1）金总额额持续投非公开2020年入，闲置

2020年发行股07月1083100.0081670.953968.1875878.0392.91%0.000.000.00%18708.2418708.24

募集资金票日购买理财

合计----83100.0081670.953968.1875878.0392.91%0.000.000.00%18708.241--18708.24

注：1本表中尚未使用募集资金总额包含利息收入及理财产品收益等。

募集资金总体使用情况说明：

2020年向特定投资者非公开发行股票募集资金情况

1.经中国证券监督管理委员会《关于核准北京中石伟业科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]907号）核准，2020年6月公司于深圳证券交易所非公开发

行人民币普通股(A 股)29066107 股，发行价为 28.59 元/股，募集资金总额为人民币 830999999.13 元，扣除承销费用、保荐费用以及其他相关发行费用合计人民币

14290453.86元（不含税），实际募集资金净额为人民币816709545.27元。

2.该次募集资金到账时间为2020年6月18日，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行募集资金到达公司账户情况进行了审验，并于2020年6月18日出具天职

业字[2020]31162号验资报告。

3.公司累计已使用募集资金为75878.03万元。

（2）募集资金承诺项目情况

□适用□不适用

18北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

单位：万元是否已截止报项目可承诺投资截至期末项目达到变更项募集资金截至期末累本报告告期末是否达行性是融资项目证券上项目和超调整后投本报告期投资进度预定可使

项目性质目(含承诺投资计投入金额期实现累计实到预计否发生

名称市日期募资金投资总额(1)投入金额(3)＝用状态日

部分变总额(2)的效益现的效效益重大变

向(2)/(1)期

更)益化承诺投资项目

2020 年向 1.5G 高

2020年2026年

特定投资效散热模

07月10生产建设否61670.9561670.953968.1855879.190.61%12月31不适用否

者非公开组建设项日日发行股票目

2020年向

2020年

特定投资2.补充流

07月10补流否20000.0020000.0019998.9399.99%不适用否

者非公开动资金日发行股票

承诺投资项目小计--81670.9581670.953968.1875878.03--------超募资金投向无无无否不适用否

合计--81670.9581670.953968.1875878.03--------1.2022年12月27日，公司召开第四届董事会第五次会议及第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并延期的议案》，同意将“5G 高效散热模组建设项目”达到预定可使用状态日期从 2022 年 12 月 31 日调整至 2023 年 12 月 31 日，项目原定的实施主体、实施方式、实施地点、募集资金用途以及投资规模等其他事项均保持不变。

分项目说明未达到计2.2023年12月26日，公司召开第四届董事会第十二次会议及第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并延期的划进度、预计收益的 议案》，同意将“5G 高效散热模组建设项目”达到预定可使用状态日期从 2023 年 12 月 31 日调整至 2024 年 12 月 31 日，项目原定的实施主体、实施方情况和原因（含“是式、实施地点、募集资金用途以及投资规模等其他事项均保持不变。否达到预计效益”选3.2024年12月26日，公司召开第四届董事会第十八次会议及第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同择“不适用”的原 意将“5G 高效散热模组建设项目”达到预定可使用状态日期从 2024 年 12 月 31 日调整至 2025 年 12 月 31 日，项目原定的实施主体、实施方式、实施地因）点、募集资金用途以及投资规模等其他事项均保持不变。

4.2025 年 12 月 30 日，公司召开第五届董事会第九次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将“5G 高效散热模组建设项目”达到预定可使用状态日期从2025年12月31日调整至2026年12月31日，项目原定的实施主体、实施方式、实施地点、募集资金用途以及投资规模等其他事项均保持不变。

项目可行性发生重大不适用变化的情况说明

19北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

超募资金的金额、用不适用途及使用进展情况存在擅自变更募集资

金用途、违规占用募不适用集资金的情形适用以前年度发生

募集资金投资项目实2020年9月15日，公司第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于增加募集资金投资项目实施地点的议案》，增施地点变更情况 加公司 2020 年非公开发行股票募集资金投资项目“5G 高效散热模组建设项目”的另一实施地点，新增实施地点位于江苏省无锡市宜兴经济技术开发区杏里路10号宜兴光电产业园5幢三层。该事项未改变募集资金的用途和实施方式，不属于募集资金投资项目的重大变化。公司保荐机构国泰海通证券股份有限公司发表了核查意见，对公司本次增加募集资金投资项目实施地点事项无异议。

募集资金投资项目实不适用施方式调整情况适用

1、公司募集资金到位前，募投项目先期投入1116.03万元、预先支付发行费用127.67万元。

募集资金投资项目先2、2020年8月26日，公司第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十三次会议，分别审议并通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自期投入及置换情况筹资金及部分发行费用的议案》，使用募集资金置换先期投入的项目资金1116.03万元、预先支付的发行费用127.67万元。上述置换议案已经保荐机构确认，并经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具的[2020]34259号专项鉴证报告确认。

用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金2026年6月30日，公司对闲置募集资金进行现金管理，使用闲置募集资金投资相关产品余额13000万元，剩余尚未使用闲置募集资金存放于公司开立用途及去向的募集资金专户。

1、公司于2025年10月28日召开第五届董事会第七次会议、第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用自有资金先行支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及子公司（为募投项目实施主体，下同）在募投项目实施期间，根据实际情况先行使用自有资金支付募投项目所需部分款项，后续定期以募集资金进行等额置换，即从募集资金专户划转等额资金至公司及子公司自有资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资募集资金使用及披露金。本报告期实际置换金额为399.87万元，累计置换金额为878.13万元。

中存在的问题或其他

2、公司于2026年4月27日召开第五届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用自有资金置换募投项目已投入募集资金的议案》，同意公司及北京中

情况

石伟业科技宜兴有限公司在募投项目实施期间，针对建设期部分订单对应的募集资金支出，以自有资金进行等额置换，即从自有资金户划转资金至公司及子公司募集资金账户，用以募投项目的继续投入。2026年4月28日，公司已完成以自有资金置换募集资金工作，置换金额共计3809.75万元（含利息

146.53万元），上述资金已全部存储于相应募集资金专项账户内。

20北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（3）募集资金变更项目情况

□适用□不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、委托理财、衍生品投资情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元产品类别风险特征报告期内委托理财的余额逾期未收回的金额

银行理财产品低风险35112.240.00

券商理财产品低风险7550.000.00

公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况□适用□不适用

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

八、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：万元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润北京中石伟电子元器件

业科技无锡子公司研发、制造12000.0091179.5757836.4552514.149649.588313.32有限公司与销售北京中石伟电子元器件

业科技宜兴子公司研发、制造61500.0046855.1141682.457788.10-981.20-1004.47有限公司与销售

21北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

JONES TECH 电子元器件

172158.1

(Thailand) 子公司 研发、制造 60200.43 46550.56 14415.75 5234.14 5229.78

5万泰铢

Co.Ltd. 与销售报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用主要控股参股公司情况说明

九、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十、公司面临的风险和应对措施

（1）宏观环境波动风险

当前全球宏观环境存在较多不确定性，受国际贸易摩擦、地缘政治紧张、局部冲突及自然灾害增多等多重因素影响，全球供应链稳定性、物流成本、原材料价格及下游市场需求可能受到一定影响。同时，全球经济周期变化、金融市场波动等因素也可能对科技产业发展带来影响。若宏观环境的不确定性长期持续，将可能对消费电子、数字基建及相关产业链发展产生影响，进而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。

公司将持续关注宏观环境变化及产业发展趋势，严格遵循各经营区域法律法规，完善全球化运营和风险管理体系，并密切关注国际形势及贸易政策动态，灵活调整市场布局。公司将扎实做好主营业务，持续推进技术创新，不断推出具有市场竞争力的新技术、新产品，满足客户的多元化需求，推动多元化业务协同发展，切实增强抗风险能力，保障经营稳健可持续。

（2）国际贸易政策不确定性带来的风险近年来，国际贸易环境日趋复杂，贸易政策变化可能对全球产业链布局产生影响。若未来全球贸易摩擦进一步升级，可能会带来终端市场需求下降，进而影响公司整体收入。同时终端品牌客户基于供应链安全、区域化生产等因素调整供应链布局，可能带来产业链供应商地域分布发生变化，将不可避免地影响到产业链上下游企业的经营发展。

公司坚持服务全球头部客户的发展战略，围绕客户需求推进全球化产业布局。目前，公司已建成以泰国为中心的海外生产基地，在实现多品种量产交付的同时，进一步加速海外产能扩产，可满足产业链全球化需求。公司持续完善国际化供应链、销售、研发与技术服务体系，开启国内+国际“双循环”发展模式，为应对国际贸易体系变化打下坚实基础。

（3）汇率波动风险

公司部分出口业务主要采用美元等外币结算，同时海外经营涉及泰铢等其他币种。受国际经济环境、货币政策及外汇市场供求变化等因素影响，汇率波动可能导致汇兑损益变化，对公司经营业绩产生一定影响。

公司将密切关注国际汇率变化，加强外汇风险管理，根据业务实际情况合理采用外汇风险管理工具，降低汇率波动对公司经营业绩的影响。

（4）客户与行业集中度较高风险

22北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

公司客户主要集中于消费电子及通信领域的头部企业。近年来，公司通过技术创新和产品体系完善，业务已逐步拓展至数字基建、智能交通、清洁能源等领域。但若未来消费电子及通信行业需求增长不及预期，或公司主要客户经营情况、供应链策略发生变化，可能对公司订单规模及经营业绩产生一定影响。

公司持续推进客户结构优化和业务领域拓展，客户结构从单一北美大客户拓展至多个头部客户，在巩固消费电子、通信领域优势的基础上，积极拓展数字基建、AI 服务器、智能交通、清洁能源等高成长领域。同时，公司通过加强研发投入、丰富产品体系、提升综合热管理解决方案能力，提高客户黏性和业务抗风险能力。

（5）管理风险

随着公司业务规模扩大以及全球化布局推进，公司经营主体数量增加，业务覆盖领域不断拓展，对集团化管理、供应链协同、人才体系建设等方面提出更高要求。若公司管理能力、组织体系及人才储备无法适应业务快速发展的需求，可能对公司运营效率和经营目标实现产生一定影响。

公司持续推进数字化管理体系建设，优化集团化组织架构和运营管理模式；通过引进和培养专业人才，加强研发、运营及国际化管理能力建设；完善内部管理制度，提高组织协同效率，保障公司业务稳健发展。

（6）市场竞争加剧的风险

消费电子、数字基建等行业技术迭代速度较快，市场竞争日趋激烈。随着行业参与者增加，若竞争对手在技术研发、产品成本、客户资源及供应链能力等方面形成优势，可能对公司的市场份额和盈利水平产生一定影响。

公司将持续提升技术创新能力和产品竞争力，围绕热管理核心技术加强研发投入，推动产品结构升级和应用领域拓展；同时，通过优化生产工艺、提升制造效率、加强供应链管理，提高综合运营能力和市场竞争能力。

（7）原材料价格波动风险

公司生产所需主要原材料包括石墨材料、金属材料、高分子材料等，部分原材料价格受市场供需、能源价格及国际贸易环境影响存在波动风险。若未来主要原材料价格大幅上涨，而公司无法通过产品价格调整、供应链优化等方式有效转移成本压力，可能对公司盈利能力产生不利影响。

公司将加强供应链管理，优化供应商结构，建立稳定的供应保障体系；同时通过工艺优化、材料创新和生产效率提升降低成本影响，提高成本管控能力。

（8）新业务拓展及产业化风险近年来，公司积极布局 AI 服务器、液冷散热、高性能导热界面材料（TIM）等新兴领域。由于新产品从研发验证、客户导入到规模化应用需要一定周期，若市场需求变化、客户验证进度或产业化进展不及预期，可能对相关业务发展产生影响。

公司将加强市场研判和客户协同，推进产品研发、验证和产业化进程，依托已有客户资源和技术积累，提高新业务拓展效率。

23北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用□不适用谈论的主要接待对调研的基本情况索接待时间接待地点接待方式接待对象内容及提供象类型引的资料巨潮资讯网《20252026 年 4 价值在线（www.ir- 网络平台 参与公司 2025 年度网 2025 年 度 年度网上业绩说明其他月 30 日 online.cn）网络互动 线上交流 上业绩说明会的投资者 业绩说明会 会投资者关系活动记录表》

华夏基金、嘉实基金、巨潮资讯网《2026鹏华基金、长城基金、

公司经营情年5月12日-5月

2026年5永赢基金、平安基金、上海、北京其他机构况以及业务13日、5月15日

月12日博时基金、海富通基发展等内容投资者关系活动记

金、前海开源基金等机录表》构投资者

十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况公司是否制定了市值管理制度。

□是□否公司是否披露了估值提升计划。

□是□否

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是□否

24北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用

公司董事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2025年年报。

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

1、股权激励2025年6月12日，公司第五届董事会薪酬与考核委员会2025年第二次会议审议通过了《关于〈公司2025年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》及《关于〈公司2025年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》。

2025年6月12日，公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于〈公司2025年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈公司2025年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2025年限制性股票激励计划相关事宜的议案》及《关于提请召开公司2025年第二次临时股东大会的议案》。

2025年6月12日，公司第五届监事会第四次会议审议通过了《关于〈公司2025年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈公司2025年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于核实〈公司2025年限制性股票激励计划激励对象名单〉的议案》。

2025年6月30日，公司2025年第二次临时股东大会审议通过了《关于〈公司2025年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈公司2025年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2025年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。

2025年6月30日，公司第五届董事会薪酬与考核委员会2025年第三次会议、第五届董事会第五次会议及第五届监事

会第五次会议审议通过了《关于向2025年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。同日，监事会就本

次授予发表了核查意见。董事会认为公司本次激励计划规定的首次授予条件已经成就，拟确定以2025年6月30日为首次授予日，向符合授予条件的68名激励对象首次授予81万股第二类限制性股票，授予价格为11.43元/股。

2026年6月26日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于调整2025年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于2025年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》《关于作废2025年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》。董事会认为，公司2025年年度权益分派已于2026年5月29日实施完毕，根据《上市公司股权激励管理办法》以及《公司2025年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，对本激励计划限制性股票授予价格进行调整；调整后，限制性股票的授予价格由11.43元/股调整为10.69元/股。鉴于公司2025年限制性股票激励计划首次授予的激励对象中2人因个人原因离职，前述已授予但尚未归属的共计0.20万股限制性股票不得归属，由公司作废。公司2025年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期规定的归属条件均已经成就，同意公司为符合条件的66名激励对象办理归属相关事宜，本次可归属数量为40.40万股。

25北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

2、员工持股计划的实施情况

□适用□不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况持有的股票占上市公司股员工的范围员工人数变更情况实施计划的资金来源总数（股）本总额的比例

员工合法薪酬、自筹

公司董事、监事、高级管理人员、中

51710000无0.24%资金以及法律法规允

层管理人员、核心技术（业务）人员许的其他方式

报告期内董事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况占上市公司股本总额

姓名职务报告期初持股数（股）报告期末持股数（股）的比例

陈曲董事、副总经理50000500000.02%

陈钰董事、副总经理50000500000.02%

SHU WU（吴曙） 财务负责人 50000 50000 0.02%

张伟娜董事会秘书30000300000.01%报告期内资产管理机构的变更情况

□适用□不适用报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况

□适用□不适用报告期内股东权利行使的情况不适用报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明

□适用□不适用公司于2026年6月26日召开第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于2025年员工持股计划第一个锁定期届满暨解锁条件成就的议案》，公司2025年员工持股计划第一个锁定期于2026年8月19日届满。具体详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于 2025 年员工持股计划第一个锁定期届满暨解锁条件成就的提示性公告》（公告编号：2026-028）。

员工持股计划管理委员会成员发生变化

□适用□不适用

因原管理委员会委员浦晨皓离职变动，公司于2026年4月27日召开2025年员工持股计划第二次持有人会议，补选王秀红女士为管理委员会委员，任期与公司2025年员工持股计划的存续期一致，具体内容详见公司于2026年4月29日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《2025 年员工持股计划第二次持有人会议决议公告》。

员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理

□适用□不适用

公司按照《企业会计准则第11号一股份支付》的相关规定执行会计处理，各期员工持股计划的实施对锁定期内各年度的业绩预计不构成重大影响。相关会计处理详见本报告第八节（十五、股份支付）。

报告期内员工持股计划终止的情况

□适用□不适用

其他说明：

26北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

3、其他员工激励措施

□适用□不适用

四、环境信息披露情况上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单

□是□否

纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（家）1序号企业名称环境信息依法披露报告的查询索引

http://ywxt.sthjt.jiangsu.gov.cn:18181/spsarchive-

webapp/web/viewRunner.htmlviewId=http://ywxt.sthjt.jia

1北京中石伟业科技无锡有限公司

ngsu.gov.cn:18181/spsarchive-

webapp/web/sps/views/yfpl/views/yfplHomeNew/index.js

五、社会责任情况

(一)绿色运营与可持续发展

绿色低碳是企业长期发展的核心主线。公司以低能耗、低碳排、高效率为发展准则，持续革新生产运营机制，普及各类清洁能源与环保制造工艺。在深挖内部节能潜力、持续优化能源使用水平的基础上，牵头带动上下游产业链同步开展减排行动，建立覆盖产品从研发到废弃处置全流程的环境管控机制。

2026年上半年，公司下属的无锡工厂围绕“双碳”目标落地推进一系列绿色发展实践，搭建绿色发展管理体系，推

动原材料采购至成品出厂全流程绿色化升级，完善绿色工厂运营机制，并完成江苏省绿色工厂申报工作；持续提高绿电使用比例，稳步优化能源结构，向全面应用零碳电力目标稳步迈进。未来，公司将坚定不移走生态优先、绿色发展之路，以技术创新驱动低碳转型，以务实行动践行可持续发展理念，为实现“双碳”目标与经济社会绿色高质量发展贡献力量。

报告期内，无锡公司完成 2025 年度温室气体排放数据核查相关工作，并于 2026 年 6 月完成了 2025 年度 ISO14064 温室气体数据核查并获得了证书，经 TUV 北德机构核查，2025 年无锡公司温室气体排放总量（范围一、范围二、范围三）为

17160.05t CO2e ，相较 2024 年，单位销售收入碳排放量下降 28.60%。

公司恪守绿色能源利用、减排提质增效、科学环境治理、长效迭代优化的发展思路，以消除环境污染物、最大化资源利用效率为导向，着力打造洁净、集约、可持续的低碳生产运营体系。公司落地 ISO14001 环境管理体系且保持常态化有效运转，对废气、废水、噪声、固体废物实施全链条闭环管控，保障各类污染物依法处置。2026年上半年，企业所有环境监测数值均优于国家与地方管控限值，全年未发生环保行政处罚、环境违法事件，环境管理工作持续稳定合规。

（二）社会责任践行及成果

报告期内，公司恪守各类法律法规要求，坚持规范化经营，主动承担社会责任，推动企业发展与社会进步协同共进。

公司将维护股东及投资者权益摆在重要位置，严格依照法律法规与监管规定开展工作，确保信息披露做到及时、真实、准确、完整。依托多元化渠道搭建长效沟通平台，持续提高治理透明度与市场信誉，充分保障投资者各项正当权益。

企业践行以人为本的人才发展理念，落实人才驱动发展战略，全面遵守劳动领域相关法规，守护员工权益与职业健康安全。公司搭建科学化绩效考核与激励机制，持续健全培训体系与职业发展通道，持续改善办公生产条件，重视员工身心状态，开展多元文化活动，促成员工个人成长与企业长远发展双向赋能。

合规守信是公司经营发展的根本前提。在稳健创造经营效益之外，公司主动践行社会责任，依法足额纳税、持续吸纳就业，助力区域经济稳步发展。公司坚守商业道德与契约精神，诚信履行各项合作约定，联合上下游供应商、客户打造稳固可持续、互惠共生的产业生态圈，认真兑现面向所有合作方的责任承诺。

27北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

第五节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□是□否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、审计委员会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

七、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□适用□不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□适用□不适用

28北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

诉讼(仲裁)基本涉案金额是否形成诉讼(仲裁)审诉讼(仲裁)判

诉讼(仲裁)进展披露日期披露索引情况（万元）预计负债理结果及影响决执行情况未达到重大诉讼部分诉讼（仲本诉讼（仲未达披露（仲裁）披露标裁）处于审理阶裁）事项汇总

234.73否不适用标准，不

准的其他诉讼段、部分诉讼已目前对公司无适用（仲裁）汇总完结重大影响

九、处罚及整改情况

□适用□不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

29北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

7、其他重大关联交易

□适用□不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明

1.作为承租人

(1)租赁负债的利息费用

单位：元项目本期数

计入财务费用的租赁负债利息256527.11

(2)简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

单位：元项目本期数

短期租赁和低价值资产租赁费用1043789.07

(3)与租赁相关的总现金流出

单位：元项目本期数

偿还租赁负债本金和利息所支付的现金1118059.89

支付的按简化处理的短期租赁付款额和低价值资产租赁付款额986518.12支付的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

合计2104578.01

30北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

2.作为出租人

（1）作为出租人的经营租赁

单位：元

项目租赁收入其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

房屋建筑物130934.85

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）公司对子公司的担保情况担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）自公司

2025年

年度董一般担

JONES 事会审

保、连

TECH(Th 2026 年 议通过带责任

ailand) 04 月 28 12000 之日起 否 否

担保、

Co.Ltd 日 至 2026

抵押、.年年度质押董事会召开之日内中石讯2026年冷散热7月22

2026年

科技连带责日至

06月26765否否

（东任担保2027年日

莞）有7月21限公司日止报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计12765担保实际发生额合

（B1） 计（B2）报告期末已审批的报告期末对子公司对子公司担保额度12765担保余额合计

合计（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况

31北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

担保额反担保担保物是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类情况是否履

（如担保期关联方象名称公告披度生日期保金额型（如行完毕有）担保露日期有）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保报告期内担保实际额度合计12765发生额合计

（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的报告期末全部担保担保额度合计12765余额合计

（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

3、日常经营重大合同

单位：元影响重大合同是否存在合同订立本期确认累计确认应收账合同订立合同总金合同履行履行的各项条合同无法公司方名的销售收的销售收款回款对方名称额的进度件是否发生重履行的重称入金额入金额情况大变化大风险

4、其他重大合同

□适用□不适用合同合同涉及涉及资产资产截至合同评估评估合同的账的评交易报告订立合同机构基准是否订立合同面价估价定价价格关联期末披露披露公司签订名称日关联对方标的值值原则（万关系的执日期索引方名日期（如（如交易名称（万（万元）行情称有）有）元）元）况

（如（如有）有）中国建筑工程

JONE

(泰

S

国)工厂公告

TECH 2025 项目 2025有限建设198编

(Tha 年 09 993 进度 年 10

公项目无招标56.7否无号：

ilan 月 18 0.52

司、 EPC 31为月17

2025

d)Co 日 50% 日

世源工程-059.Lt科技

d.工程有限公司

注：1交易价格为合同的泰铢金额按照期末汇率折算而来。

32北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

十三、其他重大事项的说明

?适用□不适用

1、控股股东、实际控制人及其一致行动人协议转让股份事项

2026 年 8 月 13 日，公司控股股东、实际控制人及其一致行动人吴晓宁先生、叶露女士、HAN WU（吴憾）先生与中

际旭创股份有限公司（以下简称“中际旭创”）签署《股份转让协议》，拟通过协议转让方式向中际旭创合计转让公司

31372504股无限售条件流通股，占公司总股本的10.47%，转让价格为55.70元/股，股份转让价款合计为

1747448472.80元。

本次协议转让完成后，吴晓宁先生、叶露女士及 HAN WU（吴憾）先生合计持有公司 94117511 股，占公司总股本的31.42%，仍为公司控股股东及实际控制人；中际旭创将持有公司31372504股，占公司总股本的10.47%，成为公司持股5%以上股东。本次协议转让不会导致公司控股股东及实际控制人发生变化。

中际旭创与公司处于光通信产业链上下游，双方在先进热管理及功能材料等领域具有产业协同基础。本次战略投资有利于进一步加强双方产业链协同，发挥双方在技术研发、产品开发及产业资源等方面的优势，促进公司热管理材料及热管理解决方案业务发展。

公司与中际旭创在产业协同过程中仍保持各自独立的业务体系、研发体系、生产体系及客户服务体系。中际旭创不参与公司日常经营管理，公司现有客户、产品交付及产能安排保持稳定。

截至本报告披露日，本次协议转让尚需经深圳证券交易所进行合规性审核，并在取得相关确认后办理中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司股份过户登记手续，目前相关手续正在办理中。公司将根据相关事项进展情况及时履行信息披露义务。

十四、公司子公司重大事项

□适用□不适用

公司控股子公司上海安彼太新材料有限公司成立清算组向上海市第三中级人民法院提出破产清算，于2025年10月

11日裁定受理，2026年2月25日上海市第三中级人民法院裁定宣告上海安彼太新材料有限公司破产。

33北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例

一、有限售条件股份9520619131.79%-272145-2721459493404631.70%

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股8432309128.15%-272145-2721458405094628.06%

其中：境内法人持股

境内自然人持股8432309128.15%-272145-2721458405094628.06%

4、外资持股108831003.63%108831003.63%

其中：境外法人持股

境外自然人持股108831003.63%108831003.63%

二、无限售条件股份20430303268.21%27214527214520457517768.30%

1、人民币普通股20430303268.21%27214527214520457517768.30%

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数299509223100.00%299509223100.00%

34北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

股份变动的原因

□适用□不适用

报告期初，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司根据《公司法》《证券法》等相关法律法规的规定对公司董事及高级管理人员持有的无限售条件股份数量按照其上一年度期末持有的股份数量的25%进行了调整，有限售条件股份相应减少。

股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用股份回购的实施进展情况

□适用□不适用

公司于2026年7月20日召开了第五届董事会第十二次会议，审议并通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金或自筹资金以集中竞价交易的方式回购公司部分股份，用于实施股权激励或员工持股计划。本次回购股份的资金总额不低于人民币3000万元（含），且不超过人民币6000万元（含），回购股份的价格不超过90.00元/股；回购期限自公司董事会审议通过本次回购股份方案之日起12个月内。具体内容详见公司分别于2026年7月20日、2026 年 7 月 21 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于回购公司股份方案的公告》（公告编号：2026-031）和《回购报告书》（公告编号：2026-033）。截至2026年7月31日，公司通过回购专用证券账户以集中竞

价交易方式回购公司股份417800股，占公司目前总股本的0.14%，最高成交价为48.95元/股，最低成交价为46.76元/股，成交总金额为19993073.00元（不含交易费用）。本次回购符合公司回购股份方案及相关法律法规的要求。截至

2026年7月31日，公司股票回购专用证券账户持有公司股份1119800股，占公司总股本的0.37%。

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期解除本期增加股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期限售股数限售股数

在担任公司董事、高管任期内，每年吴晓宁4255265842552658高管锁定股

可解锁其持有公司股份总数的25%。

在担任公司董事、高管任期内，每年叶露4068175340681753高管锁定股

可解锁其持有公司股份总数的25%。

HAN WU 在担任公司董事、高管任期内，每年

1088310010883100高管锁定股（吴憾）可解锁其持有公司股份总数的25%。

在担任公司董事、高管任期内，每年陈曲797881199470598411高管锁定股

可解锁其持有公司股份总数的25%。

在担任公司董事、高管任期内，每年陈钰29079972675218124高管锁定股

可解锁其持有公司股份总数的25%。

合计95206191272145094934046----

35北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

二、证券发行与上市情况

□适用□不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股持有特别表决报告期末表决权恢复的优先股股东总数报告期末普通股股东总数378000权股份的股东0（如有）总数（如有）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期内增减变动持有有限售条件的持有无限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量情况股份数量的股份数量股份状态数量

吴晓宁境内自然人18.94%56736878-4255265814184220不适用0

叶露境内自然人18.11%54242337-4068175313560584不适用0

HAN WU（吴憾） 境外自然人 4.84% 14510800 - 10883100 3627700 不适用 0

香港中央结算有限公司境外法人2.77%8291082-290524208291082不适用0

孙慧明境内自然人2.64%7901933259300007901933不适用0

江苏银行股份有限公司－

中航机遇领航混合型发起其他1.67%5000000-75410005000000不适用0式证券投资基金中国农业银行股份有限公

司－新华策略精选股票型其他0.97%2898400189220002898400不适用0证券投资基金中国农业银行股份有限公

司－新华优选分红混合型其他0.75%2241400111050002241400不适用0证券投资基金

全国社保基金一一八组合其他0.70%2084980208498002084980不适用0

杨燕灵境内自然人0.57%170800070707001708000不适用0

36北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

战略投资者或一般法人因配售新股成为前不适用

10名股东的情况（如有）

上述股东关联关系或一致行动的说明 吴晓宁先生和叶露女士为夫妻关系，HAN WU（吴憾）系吴晓宁、叶露夫妇之子，合计持股 125490015 股，占总股本的 41.90%。

上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表不适用决权情况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说明不适用

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量吴晓宁14184220人民币普通股14184220叶露13560584人民币普通股13560584香港中央结算有限公司8291082人民币普通股8291082孙慧明7901933人民币普通股7901933

江苏银行股份有限公司－中航机遇领航混

5000000人民币普通股5000000

合型发起式证券投资基金

HAN WU（吴憾） 3627700 人民币普通股 3627700

中国农业银行股份有限公司－新华策略精

2898400人民币普通股2898400

选股票型证券投资基金

中国农业银行股份有限公司－新华优选分

2241400人民币普通股2241400

红混合型证券投资基金全国社保基金一一八组合2084980人民币普通股2084980杨燕灵1708000人民币普通股1708000

前10名无限售条件股东之间，以及前10名无限售条件股东和前 10名股东之间关 吴晓宁先生和叶露女士为夫妻关系，HAN WU（吴憾）系吴晓宁、叶露夫妇之子，合计持股 125490015 股，占总股本的 41.90%。

联关系或一致行动的说明

前10名普通股股东参与融资融券业务股股东孙慧明除通过普通证券账户持有2242000股外，还通过信用证券账户持有5659933股，实际合计持有7901933股，占总东情况说明（如有）股本的2.64%。公司股东杨燕灵通过信用证券账户持有1708000股，占总股本的0.57%。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

37北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

公司是否具有表决权差异安排

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事和高级管理人员持股变动

□适用□不适用

公司董事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2025年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

公司前期已披露实际控制人筹划控制权变更但尚未完成的，请说明控制权变更进展情况。

□适用□不适用控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

六、优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

38北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

第七节债券相关情况

□适用□不适用

39北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

第八节财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：北京中石伟业科技股份有限公司

2026年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金473459927.50372197201.07结算备付金拆出资金

交易性金融资产431671071.00710021817.80衍生金融资产

应收票据6160620.01763670.58

应收账款466807468.92580558470.53

应收款项融资488042.91354841.76

预付款项3103554.383613841.75应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款6834124.659917742.63

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货286530388.36183635236.09

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产18677736.5121371234.63

流动资产合计1693732934.241882434056.84

非流动资产：

40北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资12634759.598164554.21其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产3460735.75

固定资产585013399.66603933485.88

在建工程103188339.933573070.72生产性生物资产油气资产

使用权资产13437788.831842061.90

无形资产88140947.0093962611.37

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉10091819.3110091819.31

长期待摊费用17900468.1416282002.11

递延所得税资产8545139.947794244.80

其他非流动资产42078256.9866312022.06

非流动资产合计881030919.38815416608.11

资产总计2574763853.622697850664.95

流动负债：

短期借款6600000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据56530105.6678209569.03

应付账款320325349.83279294644.24

预收款项25000.00

合同负债21063848.3448752639.48卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬21816807.2730545981.96

应交税费7112371.4114350573.43

其他应付款22183710.9420555815.90

其中：应付利息应付股利

41北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债2967170.801228009.03

其他流动负债6113396.04758224.56

流动负债合计458112760.29480320457.63

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债11447180.85417315.83长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益641643.16735712.15

递延所得税负债8452631.007019877.26其他非流动负债

非流动负债合计20541455.018172905.24

负债合计478654215.30488493362.87

所有者权益：

股本299509223.00299509223.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1189042544.681181765516.43

减：库存股24750406.6924195090.60

其他综合收益-24832793.0310070327.81专项储备

盈余公积130010625.42128407207.64一般风险准备

未分配利润502396066.36586817568.10

归属于母公司所有者权益合计2071375259.742182374752.38

少数股东权益24734378.5826982549.70

所有者权益合计2096109638.322209357302.08

负债和所有者权益总计2574763853.622697850664.95

法定代表人：吴晓宁 主管会计工作负责人：SHU WU 会计机构负责人：SHU WU

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金66463309.9466256781.54

交易性金融资产342051543.83512456682.65

42北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

衍生金融资产

应收票据997144.75543552.68

应收账款105826769.14107973991.99

应收款项融资477042.61354841.76

预付款项335870.74188417.02

其他应收款40576933.98152096016.50

其中：应收利息

应收股利40000000.00150000000.00

存货14535418.269808598.54

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产3533892.171672613.09

流动资产合计574797925.42851351495.77

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1201244906.521146136078.48其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产14997568.5611524685.30在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产184753.601071998.09

无形资产4542728.874911471.96

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用3603828.333542982.15

递延所得税资产6197198.765773500.07

其他非流动资产2031840.71838822.00

非流动资产合计1232802825.351173799538.05

资产总计1807600750.772025151033.82

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债

43北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

应付票据36151379.6259040355.02

应付账款142261837.93138512297.87预收款项

合同负债200023.34201602.91

应付职工薪酬3538008.428189309.15

应交税费351938.57452206.19

其他应付款8739833.253448162.18

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债96871.27817388.35

其他流动负债946488.78533761.06

流动负债合计192286381.18211195082.73

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债81648.56长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益236632.46278838.35

递延所得税负债599945.991244375.05其他非流动负债

非流动负债合计918227.011523213.40

负债合计193204608.19212718296.13

所有者权益：

股本299509223.00299509223.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1192595198.391185318170.14

减：库存股24750406.6924195090.60其他综合收益专项储备

盈余公积130010625.42128407207.64

未分配利润17031502.46223393227.51

所有者权益合计1614396142.581812432737.69

负债和所有者权益总计1807600750.772025151033.82

3、合并利润表

单位：元项目2026年半年度2025年半年度

一、营业总收入827802748.29748052576.25

44北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

其中：营业收入827802748.29748052576.25利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本684119477.48622255260.94

其中：营业成本548139136.41513846485.04利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加4948142.395639223.27

销售费用13228730.6616362574.24

管理费用64136012.3550603914.91

研发费用47831796.5636182873.94

财务费用5835659.11-379810.46

其中：利息费用256527.11166600.43

利息收入3585080.281457097.09

加：其他收益1755583.094099450.51投资收益（损失以“—”号填

22725680.6717592579.11

列）

其中：对联营企业和合营

-529794.62-254114.17企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以-15935627.47-5867817.17“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”

2240420.431831657.65号填列）资产减值损失（损失以“—”-2256985.44-1335229.05号填列）资产处置收益（损失以“—”

84925.02-27317.32号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填

152297267.11142090639.04

列）

加：营业外收入200614.89181318.56

减：营业外支出2247860.87213589.17四、利润总额（亏损总额以“—”号

150250021.13142058368.43

填列）

45北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

减：所得税费用14523791.1920581489.08五、净利润（净亏损以“—”号填

135726229.94121476879.35

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

135726229.94121476879.35“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

137974401.06121471118.27（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—-2248171.125761.08”号填列）

六、其他综合收益的税后净额-34903120.845042034.94归属母公司所有者的其他综合收益

-34903120.845042034.94的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-34903120.845042034.94合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-34903120.845042034.94

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额100823109.10126518914.29归属于母公司所有者的综合收益总

103071280.22126513153.21

额

归属于少数股东的综合收益总额-2248171.125761.08

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.46470.4074

（二）稀释每股收益0.46290.4074

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：吴晓宁 主管会计工作负责人：SHU WU 会计机构负责人：SHU WU

4、母公司利润表

单位：元项目2026年半年度2025年半年度

46北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

一、营业收入164746089.90175306811.18

减：营业成本137044240.27137944287.40

税金及附加618306.97929578.63

销售费用4552981.335708263.32

管理费用16948528.4515910567.07

研发费用13480285.3710969803.43

财务费用1796444.44-99685.21

其中：利息费用10887.3029313.32

利息收入311794.83476670.49

加：其他收益708128.74459897.55投资收益（损失以“—”号填

27749664.2037127350.51

列）

其中：对联营企业和合营企

-529794.62-254114.17业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以-3408949.32-26768711.61“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”

82706.51-182202.28号填列）资产减值损失（损失以“—”-199897.65-35701.73号填列）资产处置收益（损失以“—”

17278.99-3218.27号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填

15254234.5414541410.71

列）

加：营业外收入64181.44107147.07

减：营业外支出352365.9826593.49三、利润总额（亏损总额以“—”号

14966050.0014621964.29

填列）

减：所得税费用-1068127.75628596.63四、净利润（净亏损以“—”号填

16034177.7513993367.66

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

16034177.7513993367.66“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

47北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额16034177.7513993367.66

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金932196310.61876615404.05客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还26562820.3621067021.98

收到其他与经营活动有关的现金15100225.536295877.15

经营活动现金流入小计973859356.50903978303.18

购买商品、接受劳务支付的现金542529888.99564824801.59客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金141112996.12110567210.91

支付的各项税费30768039.6935645905.50

支付其他与经营活动有关的现金87329137.7070375584.90

经营活动现金流出小计801740062.50781413502.90

经营活动产生的现金流量净额172119294.00122564800.28

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金933244649.45611467577.05

取得投资收益收到的现金24041637.9917864187.92

48北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他长

689353.542705819.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计957975640.98632037583.97

购建固定资产、无形资产和其他长

106059769.2154401240.05

期资产支付的现金

投资支付的现金676903399.44497380208.33质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金215.00

投资活动现金流出小计782963168.65551781663.38

投资活动产生的现金流量净额175012472.3380255920.59

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金4318760.00

筹资活动现金流入小计4318760.00

偿还债务支付的现金6600000.0019231240.38

分配股利、利润或偿付利息支付的

220792485.02193751022.89

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金1601133.7712948052.11

筹资活动现金流出小计228993618.79225930315.38

筹资活动产生的现金流量净额-224674858.79-225930315.38

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-15002733.441778400.12影响

五、现金及现金等价物净增加额107454174.10-21331194.39

加：期初现金及现金等价物余额340996991.18314281905.70

六、期末现金及现金等价物余额448451165.28292950711.31

6、母公司现金流量表

单位：元项目2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金170482640.63160467847.20

收到的税费返还8199647.806357900.79

收到其他与经营活动有关的现金1272584.942234341.01

经营活动现金流入小计179954873.37169060089.00

购买商品、接受劳务支付的现金166613380.18131455415.07

支付给职工以及为职工支付的现金25896613.1121418053.92

支付的各项税费643462.201679119.72

支付其他与经营活动有关的现金10432324.4810283579.96

经营活动现金流出小计203585779.97164836168.67

经营活动产生的现金流量净额-23630906.604223920.33

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金520088263.12817498436.64

取得投资收益收到的现金138307834.01187397489.10

处置固定资产、无形资产和其他长57850.591400.00

49北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金1430523.36

投资活动现金流入小计659884471.081004897325.74

购建固定资产、无形资产和其他长

6199420.902754937.28

期资产支付的现金

投资支付的现金405000000.00788882189.09取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金90.00

投资活动现金流出小计411199420.90791637216.37

投资活动产生的现金流量净额248685050.18213260109.37

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金4318760.00

筹资活动现金流入小计4318760.00偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

220792485.02193706904.62

现金

支付其他与筹资活动有关的现金799334.5210908557.04

筹资活动现金流出小计221591819.54204615461.66

筹资活动产生的现金流量净额-217273059.54-204615461.66

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-749381.37-114020.03影响

五、现金及现金等价物净增加额7031702.6712754548.01

加：期初现金及现金等价物余额48539312.3465810401.62

六、期末现金及现金等价物余额55571015.0178564949.63

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2026年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

112122

299241012858626

818209

501950704081982

一、上年年765374357

920932727554

末余额517530

23.0.67.807.68.9.7

6.42.32.0

000164100

388

加：会计政策变更前期差错更正其

50北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

他

112122

299241012858626

818209

501950704081982

二、本年期765374357

920932727554

初余额517530

23.0.67.807.68.9.7

6.42.32.0

000164100

388

----

三、本期增-

72555341684110113

减变动金额22

7731903034219924

（减少以48

0286.012417509476

“－”号填171.2590.8.781.792.63.列）.12

446476

-

34

97072282

（一）综合903

44124831

收益总额12

01.80.17109.

0.8

0622.1210

4

725556767

（二）所有

77312121

者投入和减

0286.0712712

少资本.259.16.16

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支717171

付计入所有212121者权益的金762762762

额.16.16.16

--

155555

400400

2631

4．其他0505

6.06.0

0.00.0

99

00

---

16222220220

（三）利润03397979分配417592424.7802.85.85.

800202

-

16

16

1．提取盈03

03

余公积417

417.78.78

2．提取一

般风险准备

---

3．对所有220220220

者（或股797979东）的分配242424

85.85.85.

51北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

020202

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

2992413050224

89247196

507500139734

四、本期期042832375109

9240066037

末余额54792563

23.6.625.66.8.5

4.63.09.78.3

00942368

8342

上年金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

112020

29920113456-

77673330

50438637230

一、上年年59832761679

9205801181

末余额513202177

23.6.512.94.435

9.9.624.69.5

0089859.02

908

加：会

52北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

计政策变更前期差错更正其他

112020

29920113456-

77673330

50438637230

二、本年期59832761679

9205801181

初余额513202177

23.6.512.94.435

9.9.624.69.5

0089859.02

908

---

三、本期增

995013737777

减变动金额57

804299635174168

（减少以61.

491034336122448

“－”号填08.06.94.773.42.81.7

列）

502

121126126

50

47515751

（一）综合42

113161.89

收益总额034

18.53.0814..94

272129

--

99

（二）所有9999

80

者投入和减8080

491

少资本491491.06.06.06

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

--

99

9999

80

4．其他8080

491

491491.06.06.06

---

13195193193

（三）利润99107070分配336626969.7741.04.04.

729595

-

13

13

1．提取盈99

99

余公积336

336.77.77

2．提取一

般风险准备

53北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

---

193193193

3．对所有

707070

者（或股

696969

东）的分配

04.04.04.

959595

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

111919

2993011115383-

775653

50418774030830

四、本期期598586511

925435736075

末余额519729

23.7.65.549.71.673

9.91.87.8

00467514.94

906

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2026年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

一、上年年299511852419128422331812末余额0922318509007209322432

54北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

3.00170.1.607.647.51737.6

49

加：会计政策变更前期差错更正其他

11851812

2995241912842233

二、本年期318432

0922509007209322

初余额170.1737.6

3.00.607.647.51

49

三、本期增

--减变动金额72771603

555320631980

（减少以028.417.

16.0961723659

“－”号填2578

5.055.11

列）

16031603

（一）综合

41774177

收益总额.75.75

（二）所有72776721

5553

者投入和减028.712.

16.09

少资本2516

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

71217121

付计入所有

762.762.

者权益的金

1616

额

-

15525553

4．其他4000

66.0916.09

50.00

--

1603

（三）利润22232207

417.

分配95909248

78

2.805.02

-

1603

1．提取盈1603

417.

余公积417.

78

78

--

2．对所有

22072207

者（或股

92489248

东）的分配

5.025.02

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本

55北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

11921614

2995247513001703

四、本期期595396

0922040610621502

末余额198.3142.5

3.00.695.42.46

98

上期金额

单位：元

2025年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

11811858

2995204311362841

一、上年年151037

0922805638017738

末余额173.7733.6

3.00.582.980.53

03

加：会计政策变更前期差错更正其他

11811858

2995204311362841

二、本年期151037

0922805638017738

初余额173.7733.6

3.00.582.980.53

03

三、本期增

--减变动金额99801399

18111896

（减少以491.336.

12879402

“－”号填0677

4.068.35

列）

56北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

13991399

（一）综合

33673367

收益总额.66.66

-

（二）所有9980

9980

者投入和减491.

491.

少资本06

06

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

-

9980

9980

4．其他491.

491.

06

06

--

1399

（三）利润19511937

336.

分配06240690

77

1.724.95

-

1399

1．提取盈1399

336.

余公积336.

77

77

--

2．对所有

19371937

者（或股

06900690

东）的分配

4.954.95

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

57北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

11811668

2995304111501030

四、本期期151343

0922854737346450

末余额173.7705.2

3.00.649.756.47

08

三、公司基本情况

（一）公司概况

公司注册中文名称：北京中石伟业科技股份有限公司

注册资本：人民币299509223.00元

法定代表人：吴晓宁

公司住所及总部地址：北京市北京经济技术开发区东环中路3号

统一社会信用代码：91110302633614168G

营业期限：1997-04-10至无固定期限

（二）公司股份情况

北京中石伟业科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)于2017年12月27日在深圳证券交易所上市。截至2026年6月30日公司注册资本299509223.00元，实收资本299509223.00元，股份总数299509223.00股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份:A 股 94934046.00 股;无限售条件的流通股份:A 股 204575177.00 股。

（三）本公司所处行业、经营范围

所处行业：计算机、通信和其他电子设备制造业。

经营范围：经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、

机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。

（四）本公司主要产品或提供的劳务

本公司主要提供的产品：导热材料、屏蔽材料等。

（五）公司实际控制人：吴晓宁、叶露、HAN WU(吴憾)。

（六）本财务报表及财务报表附注已于2026年8月24日经公司第五届董事会第十三次会议批准对外报出。

58北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2023年修订)》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入、应收账款等交易和事项制定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见本附注“重要会计政策和会计估计——应收账款”和“重要会计政策和会计估计——收入”等相关说明。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、泰铢为其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

59北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项单笔金额为100万以上的应收款项

来源于合营企业或联营企业的投资收益(损失以绝对金额计重要的联营企业

算)占合并报表净利润的10%以上非全资子公司的收入或利润总额的绝对值占合并报表相应重要的非全资子公司

项目比例在10%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

1．同一控制下企业合并的会计处理

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2．非同一控制下企业合并的会计处理

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进

行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨

认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

60北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。

控制，是指本公司拥有对被投资方的权力通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司进行重新评估。

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

61北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确

认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出

所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

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资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

11、金融工具

金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方

的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊

余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

（1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产

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生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。

其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该

项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

（1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司对信用风险的具体评估，详见本附注“金融工具产生的各类风险”。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

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对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

（3）应收款项及租赁应收款本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

6.金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

12、应收票据本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。

1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收票据是指：占应收票据余额10%以上的应收票据或金额为人民币100万

元以上的应收票据。

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对单项金额重大或单项金额虽不重大但有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额单项计提坏账准备。

2.当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，以及单独测试后未减值的应收票据（包括单项金额重大和不重大）和未单独测试的单项金额不重大的应收票据，依据信用风险特征划分应收票据组合，在组合基础上计算预期信用损失。

（1）对划分为各类账龄信用风险特征组合的应收商业承兑汇票，以应收款项的账龄迁徙模型预计存续期的历史违

约损失率为基础，结合当前状况以及对未来经济状况预测，计算预期信用损失。

（2）对应收合并范围内关联方应收票据、银行承兑汇票等无显著回收风险的应收票据单独划分组合，预计存续期

内不会发生损失，不计提坏账准备。

13、应收账款

1．应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收账款，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

2．按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法组合名称确定组合的依据按组合计提坏账准备的计提方法本组合为除应收关联方款项组合及单项计提坏账

准备的应收账款之外的应收账款，依据信用风险信用特征组合基于信用期测算预期信用损失计算。

特征划分应收账款组合，在组合基础上计算预期信用损失。

应收关联方款

本组合个别认定，单项计提。个别认定，单项计提项组合

（2）信用特征组合

信用特征组合预期信用损失计提减值比例(%)

未逾期2.00

逾期1年以内（包含1年）5.00

逾期1-2年（包含2年）20.00

逾期2-3年（含3年）50.00

逾期3年以上100.00

3.按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款是指：单笔金额为100万元以上的应收账款。

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对单项金额重大或单项金额虽不重大但有客观证据表明其已发生减值的应收账款单独进行减值测试，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额单项计提坏账准备。

14、应收款项融资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对其他应收款预期信用损失进行估计。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，依据信用风险特征划分其他应收款组合，在组合基础上计算预期信用损失。

16、合同资产

1．合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

2．合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的合同资产，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

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17、存货

1．存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2．发出存货的计价方法

发出存货采用移动加权平均法。

3．存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4．低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

（2）包装物按照一次转销法进行摊销。

5．存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产

或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

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对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

70北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证

券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重

大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用成本法时长期股权投资按初始投资成本计价除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时取得长期股权投资后按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础按照本公司的会计政策及会计期间并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算

归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，

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应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计

提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20年5%4.75%

机器设备年限平均法10年5%9.5%

运输工具年限平均法4年5%23.75%

电子设备及其他年限平均法3-5年5%19.00%-31.67%

25、在建工程

1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，

先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

72北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

26、借款费用

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

1．借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；

其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款

费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

73北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

30、长期资产减值

企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处

的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止

使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。

可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

31、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

74北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

32、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

34、预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行

该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的

账面价值进行复核。

35、股份支付

1．股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2．权益工具公允价值的确定方法

75北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况

并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3．确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4．实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；

如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

76北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1．收入的确认

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。

（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

*本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

根据上述收入确认原则，公司收入确认的具体方法为：

（1）产品销售收入

1）内销

a、预收款方式销售商品：公司在发出商品时确认销售收入；b、订货方式销售商品：公司在发出货物并取得客户收到货物的确认凭据时确认收入。

2）外销

77北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

公司在办理了货物交运并取得海关出口货物报关单、装货单后，以出口报关单载明的日期作为销售收入确认日期。

公司采用 VMI（Vendor Managed Inventory，供应商管理的库存）方式发出的货物，在客户实际领用货物时点确认销售收入。

（2）咨询服务收入：以完成合同规定的整改事项并得到客户确认时，确认收入。

（3）房租收入：根据租赁合同规定的出租期间和收费标准确认收入。

3.收入的计量

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

（1）可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

（2）重大融资成分

合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。

该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

（3）非现金对价

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

（4）应付客户对价

针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本公司其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况无

38、合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

78北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客

户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

1．政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2．政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允

价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3．政府补助采用总额法：

(1)与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资

产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计

入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整

体归类为与收益相关的政府补助。

5．本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日

常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

6．本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两

种情况处理：

79北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方

法进行会计处理：

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

40、递延所得税资产/递延所得税负债1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据

表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以

抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4．本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）

企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。

本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

80北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。

本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁不确认使用权资产和租赁负债，本公司将该转租赁分类为经营租赁。

(1)融资租赁

本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

(2)经营租赁

本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。

42、其他重要的会计政策和会计估计

(一)公允价值

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观

81北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

察的利率和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

（二）股份回购

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额，同时，按照其差额调整资本公积(股本溢价)。

（三）限制性股票

股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积(股本溢价)；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。

(四)重大会计判断和估计说明

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

(1)租赁的分类

82北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

本公司作为出租人时，根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。

(2)金融工具的减值

本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。

(3)存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(4)非金融非流动资产减值本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

83北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

(5)折旧和摊销

本公司对采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(6)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(7)所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

(8)公允价值计量

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息详见本附注“公允价值的披露”。

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额

84北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

2025年12月5日，财政部颁布《解释第19号》，规定“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”、“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”、“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”、无重大影响

“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等相关内容，并自2026年1月1日起施行。

2026年6月4日，财政部颁布《解释第20号》，规定“关于金融资产合同现金流量特征的评估”和“关于货币缺乏可兑换性时的会计处理及相关披露”等相关内容，本解释自公布之日起施无重大影响行，2026年1月1日至本解释施行日新增的本解释规定的业务，企业应当根据本解释进行调整。

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税

按6%、9%、13%等税率计缴。出口货劳务收入为基础计算销项税额，扣除增值税物执行“免、抵、退”税政策，退税当期允许抵扣的进项税额后，差额部率为13%。

分为应交增值税

城市维护建设税应缴纳的流转税税额7%

企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%

从价计征的，按房产原值一次减除房产税30%后余值的1.2%计缴；从租计征1.2%、12%的，按租金收入的12%计缴教育费附加应缴纳的流转税税额3%

地方教育附加应缴纳的流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

北京中石伟业科技股份有限公司15%

北京中石伟业科技无锡有限公司15%

上海安彼太新材料有限公司20%

茉锦发展有限公司16.5%、8.25%

JONES TECH (Thailand) Co.Ltd. 20%

JONES TECH SINGAPORE PTE.LTD. 17%

JONES TECH (USA)INC. 21%、8.84%

除上述以外的其他纳税主体25%

85北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

2、税收优惠

1.本公司于2024年10月29日通过北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局的高新技术

企业复审，获得《高新技术企业证书》，证书编号:GR202411001094，有效期为三年，本期按 15%的税率缴纳企业所得税。

2.本公司之境内子公司北京中石伟业科技无锡有限公司于2024年12月16日通过江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局的高新技术企业复审获得《高新技术企业证书》，证书编号:GR202432011035，有效期为三年，本期按15%的税率缴纳企业所得税。

3.本公司之境内子公司上海安彼太新材料有限公司本期适用《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第12号)规定：对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。

4.本公司之境外孙公司 JONES TECH (Thailand) Co.Ltd. 属于高科技企业，根据泰国 BOI 税收优惠政策，企业 8年内可以免交企业所得税，进口原辅料、设备及耗材都可免进口关税。

5.根据《工业和信息化部办公厅财政部办公厅国家税务总局办公厅关于2025年度享受增值税加计抵减政策的先进制造业企业名单制定工作有关事项的通知》（工信厅联财函〔2025〕217号），本公司之子公司北京中石伟业科技无锡有限公司作为先进制造业企业，本年享受增值税加计抵减政策。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

银行存款448727597.23341056905.21

其他货币资金24732330.2731140295.86

合计473459927.50372197201.07

其中：存放在境外的款项总额281274908.37241916192.71其他说明

1.存放在境外且资金汇回受到限制的款项的说明：无

2.抵押、质押、查封、冻结、扣押等所有权或使用权受限的款项详见本附注“合并财务报表项目注释——所有权或使用权受到限制的资产”之说明。

3.外币货币资金明细情况详见本附注“合并财务报表项目注释——外币货币性项目”之说明。

2、交易性金融资产

单位：元

86北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

431671071.00710021817.80

益的金融资产

其中：

债务工具投资431671071.00710021817.80

其中：

合计431671071.00710021817.80

其他说明：

系为以公允价值计量且其变动计入当期损益的理财产品。

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据6160620.01763670.58

合计6160620.01763670.58

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合计提坏

6160661606763670763670

账准备100.00%100.00%

20.0120.01.58.58

的应收票据其

中：

无显著回收风

6160661606763670763670

险的银100.00%100.00%

20.0120.01.58.58

行承兑汇票

87北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

6160661606763670763670

合计100.00%100.00%

20.0120.01.58.58

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据6083961.01

合计6083961.01

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）477381479.69593523409.14

88北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

其中：半年以内（含半年）475917912.87593491515.74

半年至1年（含1年）1463566.8231893.40

2至3年137744.18137744.18

合计477519223.87593661153.32

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

871189871189936814936814

账准备0.18%100.00%0.16%100.00%.38.38.29.29的应收账款其

中：

按组合计提坏

4766489840546680759272412165580558

账准备99.82%2.06%99.84%2.05%

034.4965.57468.92339.03868.50470.53

的应收账款其

中：

信用特4766489840546680759272412165580558

99.82%2.06%99.84%2.05%

征组合034.4965.57468.92339.03868.50470.53

4775191071146680759366113102580558

合计100.00%2.24%100.00%2.21%

223.87754.95468.92153.32682.79470.53

按单项计提坏账准备类别名称：

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由逾期部分预计

客户一799070.11799070.11733445.20733445.20100.00%无法收回

客户二137744.18137744.18137744.18137744.18100.00%预计无法收回

合计936814.29936814.29871189.38871189.38

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

未逾期466397219.289328024.812.00%

逾期一年以上(含1年)10250815.21512540.765.00%

逾期1-2年逾期2-3年逾期3年以上

89北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

合计476648034.499840565.57

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏

936814.29-65624.91871189.38

账准备

按组合计提坏12165868.5-

8436.42-118128.059840565.57

账准备02198738.46

13102682.7-10711754.9

合计8436.42-183752.96

92198738.465

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款8436.42

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名50518735.5750518735.5710.58%1010374.71

第二名43499002.2143499002.219.11%869980.04

第三名35813446.3935813446.397.50%716268.93

第四名33079954.1633079954.166.93%661599.08

第五名33018001.0833018001.086.91%660360.02

90北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

合计195929139.41195929139.4141.03%3918582.78

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例其

中：

其

中：

按组合计提坏账准备类别个数：0按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比单位名称收回或转回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性其他说明

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

91北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

合同资产核销说明：

其他说明：

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票488042.91354841.76

合计488042.91354841.76

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2026年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

92北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票16689122.27

合计16689122.27

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款6834124.659917742.63

合计6834124.659917742.63

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判

93北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

94北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比单位名称收回或转回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金、保证金3106051.904587043.06

个人承担社保890871.92766521.24

借款及备用金228831.5633543.38

其他2764899.164744241.19

合计6990654.5410131348.87

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）6797762.218868115.07

其中：半年以内（含半年）4953295.898865715.07

半年至一年（含一年）1844466.322400.00

1至2年10000.001154855.50

2至3年132956.6076832.00

3年以上49935.7331546.30

3至4年42735.7324346.30

95北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

5年以上7200.007200.00

合计6990654.5410131348.87

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减用损失

值)值)

2026年1月1日余额203606.2410000.00213606.24

2026年1月1日余额

在本期

本期计提-53090.0111408.04-41681.97

其他变动-15394.38-15394.38

2026年6月30日余额135121.8521408.04156529.89

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

各阶段划分依据详见本附注“重要会计政策和会计估计——金融工具”中“金融工具的减值”之说明。

本期坏账准备计提以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的依据：

用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的输入值、

假设等信息详见本附注“与金融工具相关的风险——金融工具产生的各类风险”中“信用风险”之说明。

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按组合计提坏

213606.24-41681.97-15394.38156529.89

账准备

合计213606.24-41681.97-15394.38156529.89

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

96北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计额数的比例

第一名押金、保证金1712383.33半年以内（含半年）24.50%34247.67

第二名设备处置款1844466.32半年至1年（含1年）26.38%36889.32

第三名设备处置款446839.12半年以内（含半年）6.39%8936.78

第四名押金、保证金543614.10半年以内（含半年）7.78%10872.28

第五名押金、保证金376467.89半年以内（含半年）5.39%7529.36

合计4923770.7670.44%98475.41

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

其他说明：

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内3070978.7498.95%3581273.7599.09%

1至2年26575.640.86%26568.000.74%

2至3年6000.000.19%6000.000.17%

合计3103554.383613841.75

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

97北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元

单位名称期末余额占预付账款期末余额合计数的比例(%)

第一名853437.6527.50%

第二名388918.0712.53%

第三名327308.4210.55%

第四名233496.627.52%

第五名197680.376.37%

合计2000841.1364.47%

其他说明：

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

113415874.113415874.47562713.747562713.7

原材料

363622

31390855.031390855.018811594.918811594.9

在产品

0077

120498626.117309100.108702943.106018919.

库存商品3189525.782684023.85

71930217

发出商品5999031.215999031.211324513.451324513.45

14914314.314914314.3

自制半成品7798618.347798618.34

66

低值易耗品2541930.462541930.461540990.421540990.42

包装物959282.04959282.04577886.02577886.02

289719914.286530388.186319259.183635236.

合计3189525.782684023.85

14369409

（2）确认为存货的数据资源

单位：元自行加工的数据资源其他方式取得的数据项目外购的数据资源存货合计存货资源存货

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

98北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

库存商品2684023.852256985.441751483.513189525.78

合计2684023.852256985.441751483.513189525.78按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货期末数中无资本化利息金额。

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣进项税额13525740.1516382373.07

预缴企业所得税1417128.891507441.84

待摊费用3734867.473481419.72

合计18677736.5121371234.63

99北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

补偿性资产相关信息

其他说明：

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信用整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)

2026年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

100北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计公累计在其他综合本期公允期末项目期初余额应计利息利息调整成本允价值收益中确认的减备注价值变动余额变动值准备其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2026年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认指定为以公期末余项目名称期初余额其他综合其他综合计计入其计计入其的股利收允价值计量额收益的利收益的损他综合收他综合收入且其变动计

101北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

得失益的利得益的损失入其他综合收益的原因本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元指定为以公允价其他综合收其他综合收益确认的股利收值计量且其变动项目名称累计利得累计损失益转入留存转入留存收益入计入其他综合收收益的金额的原因益的原因

其他说明：

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损失合计

期信用损失失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2026年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额

102北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比单位名称收回或转回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值余额法下其他发放余额被投资准备准备（账其他计提（账单位期初追加减少确认综合现金面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价变动准备余额值）资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业四川墨之锋新材料科技有限

公司81645000-1263

（原苏554.000.52974759州墨锋210094.62.59新材料科技有限公

司）

81645000-1263

小计554.000.52974759

210094.62.59

81645000-1263

合计554.000.52974759

210094.62.59

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用

103北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明

期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额4073450.414073450.41

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资

产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额4073450.414073450.41

（1）处置

（2）其他转出4073450.414073450.41

4.期末余额

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额612714.66612714.66

2.本期增加金额88682.3888682.38

（1）计提或摊销88682.3888682.38

3.本期减少金额701397.04701397.04

（1）处置

（2）其他转出701397.04701397.04

4.期末余额

三、减值准备

104北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

2.期初账面价值3460735.753460735.75

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元对其他综合收项目转换前核算科目金额转换理由审批程序对损益的影响益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产585013399.66603933485.88

合计585013399.66603933485.88

105北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子及其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额448489055.91422722814.045115013.0030070087.62906396970.57

2.本期增加

5687751.9719881449.49269787.733804801.2829643790.47

金额

（1）购

4391962.29269787.731116518.555778268.57

置

（2）在

1614301.5615489487.2017103788.76

建工程转入

（3）企业合并增加

（4）投资性房地

4073450.414073450.41

产转入

(5）其他2688282.732688282.73

3.本期减少

3896967.1312644303.7188379.721060346.1717689996.73

金额

（1）处

1220.622518079.5142861.34519497.093081658.56

置或报废

(2）其他3895746.5110126224.2045518.38540849.0814608338.17

4.期末余额450279840.75429959959.825296421.0132814542.73918350764.31

二、累计折旧

1.期初余额124013256.73157771708.473702877.5716732365.22302220207.99

2.本期增加

11197360.5620072709.66257103.112835503.9534362677.28

金额

（1）计

10495963.5220072709.66257103.112309668.6933135444.98

提

（2）投资性房地

701397.04701397.04

产转入

（3）其他525835.26525835.26

3.本期减少

607082.422180733.2566619.42634362.233488797.32

金额

（1）处

418.16614581.0137217.07455160.731107376.97

置或报废

(2）其他606664.261566152.2429402.35179201.502381420.35

4.期末余额134603534.87175663684.883893361.2618933506.94333094087.95

三、减值准备

1.期初余额243276.70243276.70

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

106北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

4.期末余额243276.70243276.70

四、账面价值

1.期末账面

315676305.88254052998.241403059.7513881035.79585013399.66

价值

2.期初账面

324475799.18264707828.871412135.4313337722.40603933485.88

价值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程103188339.933573070.72

合计103188339.933573070.72

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

107北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

机器设备投入3883178.683883178.683573070.723573070.72

99305161.299305161.2

厂房建设

55

103188339.103188339.

合计3573070.723573070.72

9393

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额工厂募集建设198599309930

50.0050.00资

项目673451615161

%%金、

EPC 工 7.202 .25 .25其他程

198599309930

合计673451615161

7.20.25.25

注：2预算数为合同的泰铢金额按照期末汇率折算而来。

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因其他说明

期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

108北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额5147369.225147369.22

2.本期增加金额14180107.4614180107.46

（1）新增租赁14180107.4614180107.46

3.本期减少金额4240357.384240357.38

（1）处置3204633.153204633.15

（2）租赁终止1006706.351006706.35

（3）其他减少29017.8829017.88

4.期末余额15087119.3015087119.30

二、累计折旧

1.期初余额3305307.323305307.32

2.本期增加金额1939764.031939764.03

（1）计提1939764.031939764.03

3.本期减少金额3595740.883595740.88

（1）处置2581510.122581510.12

（2）租赁终止1006706.351006706.35

（3）其他减少7524.417524.41

4.期末余额1649330.471649330.47

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

109北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

1.期末账面价值13437788.8313437788.83

2.期初账面价值1842061.901842061.90

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

期末使用权资产不存在减值迹象，故未计提减值准备。

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件及其他合计

一、账面原值

1.期初余额65024540.9823199650.2630753890.49118978081.73

2.本期增加

236725.66236725.66

金额

（1）购

236725.66236725.66

置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少

2390478.6461001.202451479.84

金额

（1）处置

（2）其他2390478.6461001.202451479.84

4.期末余额62634062.3423199650.2630929614.95116763327.55

二、累计摊销

1.期初余额8186176.41989622.4815839671.4725015470.36

2.本期增加

359173.021903716.641383994.773646884.43

金额

（1）计

359173.021903716.641383994.773646884.43

提

3.本期减少

39974.2439974.24

金额

（1）处置

（2）其他39974.2439974.24

4.期末余额8545349.432893339.1217183692.0028622380.55

110北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

54088712.9120306311.1413745922.9588140947.00

价值

2.期初账面

56838364.5722210027.7814914219.0293962611.37

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

（2）确认为无形资产的数据资源

单位：元外购的数据资源无形自行开发的数据资源其他方式取得的数据项目合计资产无形资产资源无形资产

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

（4）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的北京中石伟业

科技宜兴有限6304757.536304757.53公司

111北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

中石讯冷散热

科技(东莞)有3787061.783787061.78限公司

10091819.310091819.3

合计

11

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置合计

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据

包括固定资产、无形资产等北京中石伟业科技宜兴有限北京中石伟业科技宜兴有限各类可辨认资产以及与资产是公司商誉资产组公司资产组组不可分割的商誉

包括固定资产、无形资产等

中石讯冷散热科技(东莞)有中石讯冷散热科技(东莞)有各类可辨认资产以及与资产是限公司商誉资产组限公司资产组组不可分割的商誉资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

单位：元业绩承诺完成情况商誉减值金额项目本期上期本期上期承诺业绩实际业绩完成率承诺业绩实际业绩完成率

112北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

其他说明

公司的全资子公司北京中石伟业科技宜兴有限公司（以下简称“宜兴中石”）于2025年12月使用自有资金

3570.00万元增资收购中石讯冷散热科技（东莞）有限公司（以下简称“中石讯冷”）51%的股权。本次收购完成后，

宜兴中石持有中石讯冷51%的股权，中石讯冷成为公司的控股孙公司，纳入公司合并报表范围。原股东方向宜兴中石承诺：中石讯冷2026年、2027年、2028年度的经审计扣非净利润依次不低于人民币1100.00万元、1450.00万元、

1750.00万元。截至2026年6月30日，业绩承诺期间尚未结束。

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

房屋改造费10824371.085088035.392681665.74177407.5113053333.22

IT 网络维护支出 772995.60 466086.73 435751.07 803331.26

其他费用4684635.431063728.381558188.66146371.494043803.66

合计16282002.116617850.504675605.47323779.0017900468.14其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备1817497.28316403.831021416.22153212.43

内部交易未实现利润9918762.041460495.6023662364.003941192.59

坏账准备9356595.171510326.2211952585.801904384.74

租赁负债11835874.312946648.411645324.86274925.23尚未解锁股权激励摊

13196818.951979522.856756296.641013444.50

销非同一控制下企业合

6180.93927.148648.571297.30

并资产评估减值

其他2205439.28330815.893371920.09505788.01

合计48337167.968545139.9448418556.187794244.80

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

19917795.884979448.9721948296.525487074.14

资产评估增值交易性金融资产公允

4863482.21729522.348204506.851230676.03

价值变动

使用权资产11039529.572743659.691842061.90302127.09

113北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

合计35820807.668452631.0031994865.277019877.26

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产8545139.947794244.80

递延所得税负债8452631.007019877.26

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注其他说明

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付软件费用1215288.611215288.61664038.54664038.54

预付工程、

40862968.3740862968.3765647983.5265647983.52

设备及装修款

合计42078256.9842078256.9866312022.0666312022.06补偿性资产相关信息

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

保证金、详见本附详见本附

监管账注79（6）注79（6）

保证金、户、待分“不属于“不属于

2472702247270231137973113797监管账

货币资金回的已失现金及现现金及现

4.714.717.327.32户、久悬

效员工持金等价物金等价物账户股计划账的货币资的货币资户分红款金”说明金”说明

2472702247270231137973113797

合计

4.714.717.327.32

114北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

信用借款6600000.00

合计6600000.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票56530105.6678209569.03

合计56530105.6678209569.03

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为不适用。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

115北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

1年以内（含1年，下同）319091463.51278167823.86

1-2年842599.92259168.44

2-3年185899.10661687.98

3年以上205387.30205963.96

合计320325349.83279294644.24

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款22183710.9420555815.90

合计22183710.9420555815.90

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

待付费用14802241.9217224848.24

股权转让款2037444.832037444.83

个人往来款11317.89243881.19

押金、保证金1013946.301049641.64

员工限制性股票激励认购款4318760.00

116北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

合计22183710.9420555815.90

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

预收房租25000.00

合计25000.00

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）20881406.8648752639.48

1至2年（含2年）182441.48

合计21063848.3448752639.48账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元变动金项目变动原因额

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬28808346.35119691956.75127774313.8420725989.26

117北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

二、离职后福利-设定提

451907.1710137387.4510229960.87359333.75

存计划

三、辞退福利1285728.443519931.664074175.84731484.26

合计30545981.96133349275.86142078450.5521816807.27

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

28107152.88105491909.82113134003.4720465059.23

补贴

2、职工福利费405305.004934395.815339700.81

3、社会保险费191768.875400728.325394920.16197577.03

其中：医疗保险费183182.784692862.564685456.13190589.21

工伤保险费6840.03361240.64361092.856987.82

生育保险费1746.06346625.12348371.18

4、住房公积金74119.603684922.803725689.4033353.00

5、其他短期薪酬30000.00180000.00180000.0030000.00

合计28808346.35119691956.75127774313.8420725989.26

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险441825.249822333.569914699.34349459.46

2、失业保险费10081.93315053.89315261.539874.29

合计451907.1710137387.4510229960.87359333.75

其他说明：

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税132719.351158332.22

企业所得税4134706.209667034.60

个人所得税589630.45682797.99

城市维护建设税100662.54515423.86

房产税956469.40967230.19

印花税452075.25257797.85

土地使用税70998.1563698.33

教育费附加43141.09223257.93

地方教育附加28760.72148838.62

其他603208.26666161.84

合计7112371.4114350573.43其他说明

118北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的租赁负债2967170.801228009.03

合计2967170.801228009.03

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额29435.0330553.98

已背书期末未终止确认票据6083961.01727670.58

合计6113396.04758224.56

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

119北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

（3）可转换公司债券的说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额15703696.021687362.44

未确认融资费用-1289344.37-42037.58

重分类至一年内到期的非流动负债-2967170.80-1228009.03

合计11447180.85417315.83其他说明

1.外币租赁负债情况详见本附注“合并财务报表项目注释——外币货币性项目”之说明。

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

120北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助735712.1594068.99641643.16与资产相关

合计735712.1594068.99641643.16

其他说明：

1.计入递延收益的政府补助情况详见本附注“政府补助”之说明。

121北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数299509223.00299509223.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）1174287906.99155266.091174443173.08

其他资本公积7477609.447121762.1614599371.60

合计1181765516.437277028.251189042544.68

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1、本报告期根据上年实施的股权激励计划及员工持股计划，依据授予日权益工具公允价值在等待期内分摊确认的

股份支付费用，计入资本公积-其他资本公积7121762.16元；

2、本报告期因部分员工持股计划激励对象离职，原激励股份失效，退还其缴纳的认购款，增加资本溢价金额

155266.09元。

56、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

库存股24195090.60555316.0924750406.69

合计24195090.60555316.0924750406.69

122北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本报告期因部分员工持股计划激励对象离职，原激励股份失效，退还其缴纳的认购款，增加公司库存股金额

555316.09元。

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

二、将重

---分类进损1007032

349031234903122483279

益的其他7.81

0.840.843.03

综合收益

外币---

1007032

财务报表349031234903122483279

7.81

折算差额0.840.843.03

---其他综合1007032

349031234903122483279

收益合计7.81

0.840.843.03

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积128407207.641603417.78130010625.42

合计128407207.641603417.78130010625.42

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期内计提法定盈余公积1603417.78元。

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润586817568.10456721194.59

调整后期初未分配利润586817568.10456721194.59

123北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

加：本期归属于母公司所有者的净利

137974401.06121471118.27

润

减：提取法定盈余公积1603417.781399336.77

应付普通股股利220792485.02193706904.95

期末未分配利润502396066.36383086071.14

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

使用资本公积弥补亏损详细情况说明：

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务821893907.54545882306.92733825149.26501791590.05

其他业务5908840.752256829.4914227426.9912054894.99

合计827802748.29548139136.41748052576.25513846485.04

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税1334876.741875637.42

教育费附加572181.15803844.60

房产税1790452.141747071.78

土地使用税153201.90138602.26

车船使用税2308.181152.32

印花税694166.77511094.33

地方教育费附加381454.12535896.43

其他19501.3925924.13

合计4948142.395639223.27

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬36429186.0128232996.50

办公费5980769.965960200.49

折旧、摊销12578205.089640467.46

中介机构费708228.611219273.14

124北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

差旅交通费1241154.911541167.57

咨询费964959.352050361.87

人事管理费1198261.51110753.46

业务招待费186147.10190971.07

股份支付2572682.22

其他2276417.601657723.35

合计64136012.3550603914.91其他说明

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬8257128.239875719.61

办公费491330.84512821.77

差旅费、交通费728487.271106166.71

业务招待费104584.18196253.45

折旧、摊销378704.61457648.96

产品宣传费1984458.723836297.62

股份支付961750.68

其他322286.13377666.12

合计13228730.6616362574.24

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬22876439.4619465409.48

材料费10479432.859048248.10

折旧、摊销3279078.403166069.59

工具费2892242.292117425.00

办公、差旅费1702730.771471785.73

检测费233333.19142728.29

维护费205463.34420305.08

股份支付3058366.32

其他3104709.94350902.67

合计47831796.5636182873.94其他说明

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息费用256527.11166600.43

减：利息收入3585080.281457097.09

净汇兑收益8797712.48634389.63

125北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

其他366499.80276296.57

合计5835659.11-379810.46其他说明

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

增值税加计扣除501912.983078894.39

政府补助955351.15827340.58

个税手续费返还298318.96193215.54

合计1755583.094099450.51

68、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-15935627.47-5867817.17

合计-15935627.47-5867817.17

其他说明：

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-529794.62-254114.17

金融产品取得的投资收益23255475.2917846693.28

合计22725680.6717592579.11其他说明

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失2198738.462079649.21

其他应收款坏账损失41681.97-247991.56

合计2240420.431831657.65其他说明

126北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-2256985.44-1335229.05

合计-2256985.44-1335229.05

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置收益65983.70-27317.32

使用权资产处置收益18941.32

合计84925.02-27317.32

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产处置利得合计：1177.001177.00

其中：固定资产处置利得1177.001177.00

其他199437.89181318.56199437.89

合计200614.89181318.56200614.89

其他说明：

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产处置损失129943.2911910.66129943.29

其他2117917.58201678.512117917.58

合计2247860.87213589.172247860.87

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用13846700.8122475553.91

递延所得税费用677090.38-1894064.83

合计14523791.1920581489.08

127北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额150250021.13

按法定/适用税率计算的所得税费用22537503.17

子公司适用不同税率的影响2903604.04

非应税收入的影响-168278.05

不可抵扣的成本、费用和损失的影响87494.74

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-702399.61

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响6826868.86

研发支出加计扣除的影响-6415434.91

税收优惠减免-10545567.05

所得税费用14523791.19

其他说明：

77、其他综合收益

详见附注“七、合并财务报表项目注释（57）其他综合收益”

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

政府补助857382.16676630.89

房屋租赁收入117719.00864422.22

往来款及其他14125124.374754824.04

合计15100225.536295877.15

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

付现成本费用87095252.5370314929.90

往来款及其他233885.1760655.00

合计87329137.7070375584.90

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

128北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

国债逆回购手续费215.00

合计215.00支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

员工限制性股票激励认购款4318760.00

合计4318760.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

退回离职人员员工持股计划认购款400050.00

回购股份9980491.06

租赁付款额1118059.892912208.99

房租押金20076.00

分红手续费62947.8855352.06

合计1601133.7712948052.11

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款6600000.006600000.00租赁负债（含一年内到期的非流1645324.8614486730.991118059.89599644.3114414351.65动负债）

合计8245324.8614486730.997718059.89599644.3114414351.65

129北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润135726229.94121476879.35

加：资产减值准备16565.01-496428.60

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性

33224127.3629086460.93

生物资产折旧

使用权资产折旧1939764.032358234.94

无形资产摊销3646884.431732377.18

长期待摊费用摊销4675605.474094061.64

处置固定资产、无形资产和其他长期资

-84925.0227317.32

产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填

128766.2911910.66

列）公允价值变动损失（收益以“－”号填

15935627.475867817.17

列）

财务费用（收益以“－”号填列）15259260.55-1611799.69

投资损失（收益以“－”号填列）-22725680.67-17592579.11递延所得税资产减少（增加以“－”号-750895.142476432.64

填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号

1432753.74-4368958.90

填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-103400654.20-45574988.26经营性应收项目的减少（增加以“－”

110922751.5579900431.23号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”-19237547.10-46280117.45号填列）

其他-4589339.71-8542250.77

经营活动产生的现金流量净额172119294.00122564800.28

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额448451165.28292950711.31

130北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

减：现金的期初余额340996991.18314281905.70

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额107454174.10-21331194.39

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

其中：

其中：

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金448451165.28340996991.18

可随时用于支付的银行存款448445859.72340991693.90

可随时用于支付的其他货币资金5305.565297.28

三、期末现金及现金等价物余额448451165.28340996991.18

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元项目本期金额上期金额仍属于现金及现金等价物的理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元项目本期金额上期金额不属于现金及现金等价物的理由

保证金24268476.4332634351.64保证金

存放在管理人处资金432648.28被监管

预提定期存款利息281737.5148031.20尚未到期无法支取

员工持股计划账户失效股份25900.00尚未解禁无法支取

131北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

分红款

只收不付账户资金2977.96久悬账户

合计25008762.2232685360.80

其他说明：

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元44953921.176.8109306176661.70欧元港币

新加坡元74835.085.2605393669.94

泰铢195272481.340.204239874640.69应收账款

其中：美元28597035.756.8109194771550.80欧元港币

泰铢34084.860.20426960.13长期借款

其中：美元欧元港币其他应收款

其中：美元22221.156.8109151346.03

新加坡元15100.005.260579433.55应付账款

其中：美元7836079.386.810953370753.05

泰铢66284088.700.204213535210.91其他应付款

其中：美元46632.736.8109317610.86

泰铢26630751.280.20425437999.41租赁负债

其中：美元147813.826.81091006745.15

新加坡元102147.745.2605537348.20

其他说明：

132北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币缺乏可兑换性而面临的风险

□适用□不适用

（3）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、泰铢为其记账本位币，本期下述境外经营实体的记账本位币没有发生变化。

重要境外经营实体主要经营地记账本位币选择依据茉锦发展有限公司中国香港美元主要交易币种

JONES TECH (Thailand) Co.Ltd. 泰国 泰铢 经营地法定货币

JONES TECH SINGAPORE PTE.LTD. 新加坡 美元 主要交易币种

JONES TECH (USA) INC. 美国 美元 经营地法定货币及主要交易货币

（4）境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况

□适用□不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

单位：元项目本期数

短期租赁和低价值资产租赁费用1043789.07涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

房屋建筑物130934.85

合计130934.85作为出租人的融资租赁

133北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

83、数据资源

84、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬22876439.4619465409.48

材料费10479432.859048248.10

折旧、摊销3279078.403166069.59

工具费2892242.292117425.00

办公、差旅费1702730.771471785.73

检测费233333.19142728.29

维护费205463.34420305.08

股份支付3058366.32

其他3104709.94350902.67

合计47831796.5636182873.94

其中：费用化研发支出47831796.5636182873.94

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

134北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

135北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

136北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项净资产

减：少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本报告期内注销了全资控股子公司无锡中石库洛杰科技有限公司。

137北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：万元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接北京中石伟电子元器件

业科技无锡12000.00无锡无锡研发、制造100.00%投资设立有限公司与销售北京中石伟电子元器件

业科技宜兴61500.00宜兴宜兴研发、制造100.00%投资设立有限公司与销售速迈德电子电子元器件（东莞）有5000.00东莞东莞研发、制造100.00%投资设立限公司与销售中石讯冷散电子元器件热科技（东非同一控制

2040.82东莞东莞研发、制造51.00%

莞）有限公下合并与销售司上海安彼太电子元器件

新材料有限1600.00上海上海研发、制造85.00%投资设立公司与销售电子元器件

茉锦发展有5191.43

中国香港中国香港研发、制造100.00%投资设立限公司万美元与销售

JONES TECH 电子元器件

172158.15

(Thailand) 泰国 泰国 研发、制造 100.00% 投资设立万泰铢

Co.Ltd. 与销售

JONES TECH

880.00万美电子元器件

SINGAPORE 新加坡 新加坡 100.00% 投资设立元销售

PTE.LTD.电子元器件

JONES TECH 200.00 万美 销售，维护美国美国100.00%投资设立

(USA)INC. 元 中石科技大客户关系

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额

138北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明

139北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

3、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联主要经营地注册地业务性质营企业投资的会营企业名称直接间接计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明

140北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

投资账面价值合计12634759.598164554.21下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-529794.62-254114.17

--综合收益总额-529794.62-254114.17其他说明

141北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

递延收益735712.1594068.99641643.16与资产相关

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

142北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益955351.15827340.58其他说明

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注“合并财务报表项目注释”相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1.市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

（1）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内、香港、新加坡和泰国等地，国内业务以人民币结算、出口业务主要以美元结算，境外经营公司以美元、泰铢、新加坡元结算，故本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、泰铢）存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、租赁负债。

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司持续监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约方式来达到规避外汇风险的目的。本期末，本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、泰铢计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见本附注“合并财务报表项目注释——外币货币性项目”。

（2）利率风险

143北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于银行短期借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

（3）其他价格风险

本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。

2.信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于信用良好的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项，由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。本公司已根据实际情况制定了信用政策，按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。为监控本公司的信用风险，本公司按照账龄、到期日等要素对本公司的客户资料进行分析以对应收款项余额进行持续监控，确保本公司不致面临重大坏账风险。

本公司信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国家和地区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本公司存在对个别客户的重大应收款项。于资产负债表日，本公司的应收账款余额前五名占本公司应收款项余额的41.03%。

本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承担的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。

（1）信用风险显著增加的判断依据本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：

1)合同付款已逾期超过30天。

2)根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。

3)债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。

4)债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。

5)预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。

6)其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。

144北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）已发生信用减值的依据

本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

1)发行方或债务人发生重大财务困难。

2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。

3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

4)债务人很可能破产或进行其他财务重组。

5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

（3）预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：

1)违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

2)违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。

3)违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及

担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。

本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。

本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。

（4）预期信用损失模型中包括的前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如 GDP 增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。

3.流动风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。

（1）本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：

期末数项目一年以内一年至五年五年以上合计

应付票据56530105.66--56530105.66

应付账款320325349.83--320325349.83

其他应付款22183710.94--22183710.94

145北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

期末数项目一年以内一年至五年五年以上合计

一年内到期的非流动负债3406272.13--3406272.13

其他流动负债6083961.01--6083961.01

租赁负债-12297423.89-12297423.89

合计408529399.5712297423.89-420826823.46

续上表：

期初数项目一年以内一年至五年五年以上合计

短期借款6600000.00--6600000.00

应付票据78209569.03--78209569.03

应付账款279294644.24--279294644.24

其他应付款20555815.90--20555815.90

一年内到期的非流动负债1261651.65--1261651.65

其他流动负债727670.58--727670.58

租赁负债-425710.79-425710.79

合计386649351.40425710.79-387075062.19

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

4.资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。

于2026年6月30日，本公司的资产负债率为18.59%(2025年12月31日：18.11%)。

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用被套期项目及相相应风险管理策被套期风险的定预期风险管理目相应套期活动对项目关套期工具之间略和目标性和定量信息标有效实现情况风险敞口的影响的经济关系公司已建立套期

规避外汇市场的对该商品购销收保值业务制度，签署外汇远期、风险，防范汇率付汇进行套期，持续对套期关购买远期结售汇掉期、期权合同

汇率风险大幅波动对公司根据收付汇金额系、套期风险管合约对冲汇率波以降低外汇市场

经营造成不利影的一定比例持有理控制，锁定商动存在的风险风险

响外汇合约品外汇风险，以实现预期目标其他说明

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元

146北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用项目未应用套期会计的原因对财务报表的影响

公司开展与日常经营联系密切的外汇衍生品交易，外汇远期合约按照《企业会计准则第并严格控制风险，考虑外汇衍生品交易期限短、套外汇套期22号一一金融工具确认和计量》进行

期会计相关财务信息处理成本与效益等情况，未应会计处理和列报。

用套期会计。本期暂未开展套期业务。

其他说明

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

单位：元转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况终止确认情况的判断依据已经转移了其几乎所有的

票据背书应收款项融资20672204.13终止风险和报酬。

已背书且到期的票据，票据背书应收票据1818928.48承兑到期兑付后终止确认终止确认已背书但尚未到期的票

票据背书应收票据6083961.01承兑到期兑付后终止确认据未终止确认

合计28575093.62

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

单位：元项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额与终止确认相关的利得或损失

应收款项融资票据背书20672204.13

合计20672204.13

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

147北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价合计量量值计量

一、持续的公允价值计量--------

（一）交易性金融资产431671071.00431671071.00

1.以公允价值计量且其变动

431671071.00431671071.00

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资431671071.00431671071.00

（二）应收款项融资488042.91488042.91持续以公允价值计量的资产

432159113.91432159113.91

总额

二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。公司持续第二层次公允价值计量项目为理财产品、银行承兑汇票，公司按照在计量日活跃市场中类似资产或负债的报价、非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价，以及在正常报价间隔期间可观察的利率或收益率曲线等确定公允价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

无

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

无

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无

148北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、

应付票据、应付账款、其他应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是自然人股东吴晓宁、叶露夫妇及二人之子 HAN WU(吴憾)合计持股 41.90%。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“在其他主体中的权益——在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“在其他主体中的权益——在合营安排或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系四川墨之锋新材料科技有限公司（原苏州墨锋新材料科技联营企业有限公司）其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系东莞市讯冷热传科技有限公司子公司中石讯冷少数股东控制的公司

杭州盛景晨晖股权投资合伙企业(有限合伙)公司实际控制人控制的公司其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度

149北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

东莞市讯冷热传

接受劳务-130668.7840000000.00否科技有限公司

东莞市讯冷热传采购商品、水电

-31260.25科技有限公司费结算

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

东莞市讯冷热传科技有限公司销售商品19687338.58

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托

方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

东莞市讯冷热传科技有限公司房屋租赁6000.00

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额东莞市讯冷热

5071.6540.

传科技房屋

0500

有限公司关联租赁情况说明

150北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬4908330.174660854.69

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

(1)应收账款东莞市讯冷热传科

11121450.76267879.0211986656.35239733.13

技有限公司

(2)预付账款四川墨之锋新材料科技有限公司（原

1200000.00

苏州墨锋新材料科技有限公司）

151北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

(1)应付账款

东莞市讯冷热传科技有限公司367377.022041635.38

(2)其他应付款

东莞市讯冷热传科技有限公司2000.00408900.31

7、关联方承诺无。

8、其他无。

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

单位：元授予对象本期授予本期行权本期解锁本期失效类别数量金额数量金额数量金额数量金额

管理人员25000.00322250.00销售人员

研发人员12000.00154680.00制造人员

合计37000.00476930.00期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用□不适用期末发行在外的股票期权期末发行在外的其他权益工具授予对象类别行权价格的范围合同剩余期限行权价格的范围合同剩余期限

限制性股票10.69元/股；一年期0个月/两年期管理人员

员工持股计划11.43元/股12个月

限制性股票10.69元/股；一年期0个月/两年期销售人员

员工持股计划11.43元/股12个月

限制性股票10.69元/股；一年期0个月/两年期研发人员

员工持股计划11.43元/股12个月

限制性股票10.69元/股；一年期0个月/两年期制造人员

员工持股计划11.43元/股12个月其他说明

152北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

1.公司于2025年6月12日召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议，并于2025年6月30日召开

公司2025年第二次临时股东大会，审议并通过了《关于〈公司2025年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈公司2025年员工持股计划管理办法〉的议案》等相关议案，同意公司实施2025年员工持股计划（以下简称“员工持股计划”或“本员工持股计划”），并授权董事会办理与本次持股计划相关的事宜。

本公司于2025年8月19日完成员工持股计划股票的非交易过户工作，过户股份数量为745000股，员工认购价格为11.43元/股。

本员工持股计划的存续期为36个月，自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起算。本员工持股计划所获标的股票自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起满12个月、24个月，每批解锁的标的股票比例分别为50%、50%，各批次具体归属比例和数量根据公司业绩指标和持有人考核结果计算确定。存续期届满时如未展期本员工持股计划自行终止。

公司于2026年6月26日召开第五届董事会第十一次会议，审议通过《关于2025年员工持股计划第一个锁定期届满暨解锁条件成就的议案》，公司2025年员工持股计划第一个锁定期将于2026年8月19日届满。

2.根据公司《2025年限制性股票激励计划（草案）》的规定，公司2025年限制性股票激励计划（以下简称“本激励计划”）规定的首次授予条件已经成就，根据公司2025年第二次临时股东大会的授权，公司于2025年6月30日召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于向2025年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定以2025年6月30日为首次授予日，向符合条件的68名激励对象授予81.00万股限制性股票，授予价格为11.43元/股。

公司于2026年6月26日召开第五届董事会第十一次会议，审议通过《关于调整2025年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于2025年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》《关于作废2025年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》，董事会认为公司2025年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期规定的归属条件均已经成就，同意公司为符合条件的66名激励对象办理归属相关事宜，鉴于公司《激励计划》首次授予的激励对象中2人因个人原因离职，前述已授予但尚未归属的共计0.20万股限制性股票不得归属，由公司作废，本次可归属数量为40.40万股，经调整后，限制性股票的授予价格由11.43元/股调整为10.69元/股。

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型

授予日公司流通股市价、授予行权价格、历史波动率、无授予日权益工具公允价值的重要参数

风险收益率、股息率可行权权益工具数量的确定依据公司管理层最佳估计数本期估计与上期估计有重大差异的原因无

153北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额14599371.60

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额7121762.16其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

单位：元授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用

管理人员2572682.22

销售人员961750.68

研发人员3058366.32

制造人员528962.94

合计7121762.16其他说明

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

本期以股份支付换取服务情况

以股份支付换取的职工服务总额7121762.16

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至资产负债表日，本公司无应披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项公司无应披露的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

154北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司所有者项目收入费用利润总额所得税费用净利润的终止经营利润其他说明

155北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目分部间抵销合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。

本公司主要业务为生产和销售导热材料、屏蔽材料等。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。各项业务的风险和报酬紧密相连，本公司亦未对各项业务设立专门的内部组织机构、管理要求和内部报告制度。因此，本公司无需披露分部信息。

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

（一）外币折算

本报告期计入当期损益的汇兑差额8797712.48元。

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）108050195.94110283473.07

其中：半年以内（含半年）107613097.08110251579.67

半年至1年（含1年）437098.8631893.40

合计108050195.94110283473.07

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价计提账面价值计提金额比例金额金额比例金额值比例比例

其中：

156北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

11028

按组合计提坏账10805019100.002223105826100.023092.09107973

2.06%3473.

准备的应收账款5.94%426.80769.140%481.08%991.99

07

其中：

10953

10759878222310537599.3223092.11107229

信用风险组合99.58%2.07%8508.

5.21426.80358.41%481.08%027.23

31

中石科技内部关451410.74496744964

451410.730.42%0.68%

联方往来734.76.76

11028

10805019100.002223105826100.023092.09107973

合计2.06%3473.

5.94%426.80769.140%481.08%991.99

07

按组合计提坏账准备类别名称：信用特征组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

未逾期105217082.022104341.642.00%

逾期1年以内（含1年）2381703.19119085.165.00%

逾期1-2年（含2年）

逾期2-3年（含3年）逾期3年以上

合计107598785.212223426.80

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备类别名称：中石科技内部关联方往来

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

中石科技内部关联方往来451410.73

合计451410.73

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

信用特征组合2309481.0877617.868436.422223426.80

合计2309481.0877617.868436.422223426.80

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比单位名称收回或转回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性

157北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款8436.42

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联交易单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名15381294.2815381294.2814.24%307625.93

第二名8627298.688627298.687.98%172546.01

第三名6719944.236719944.236.22%134398.88

第四名6486909.796486909.796.00%146352.15

第五名5947998.235947998.235.50%118959.95

合计43163445.2143163445.2139.94%879882.92

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利40000000.00150000000.00

其他应收款576933.982096016.50

合计40576933.98152096016.50

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

158北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比单位名称收回或转回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

北京中石伟业科技无锡有限公司40000000.00150000000.00

合计40000000.00150000000.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

159北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提比单位名称收回或转回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金、保证金52746.30428913.78

个人承担社保123802.18109870.84

借款及备用金10835.36

单位往来款18190217.8119362988.20

合计18377601.6519901772.82

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）558274.72257355.05

其中：半年以内（含半年）558274.72257355.05

1至2年1103867.1219630071.47

2至3年16701113.51

3年以上14346.3014346.30

3至4年14346.3014346.30

合计18377601.6519901772.82

160北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)

2026年1月1日余额10775.6917794980.6317805756.32

2026年1月1日余额

在本期

本期计提-5088.65-5088.65

2026年6月30日余

5687.0417794980.6317800667.67

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

各阶段划分依据详见本附注“主要会计政策和会计估计——金融工具”中“金融工具的减值”之说明。

本期坏账准备计提以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的依据：

用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的输入值、

假设等信息详见本附注“与金融工具相关的风险——金融工具产生的各类风险”中“信用风险”之说明。

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按信用风险组合

10775.69-5088.655687.04

计提坏账准备中石科技内部关

17794980.6317794980.63

联方往来

合计17805756.32-5088.6517800667.67

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

161北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

单位：元确定原坏账准备计提比单位名称收回或转回金额转回原因收回方式例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

第一名单位往来款96968.22半年以内（含半年）0.53%1939.36

第二名押金、保证金28400.00半年以内（含半年）0.15%568.00

第三名押金、保证金14346.30三至四年0.08%286.93

第四名押金、保证金10000.00一至二年0.05%200.00

第五名借款及备用金5000.00半年以内（含半年）0.03%100.00

合计154714.520.84%3094.29

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

12022101413600000.011886101411515715213600000.0113797152

对子公司投资

6.9306.934.2704.27

对联营、合营12634759.512634759.5

8164554.218164554.21

企业投资99

12148449013600000.012012449011597360713600000.0114613607

合计

6.5206.528.4808.48

（1）对子公司投资

162北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备减值准备被投资单位（账面价减少投计提减（账面价期初余额值）追加投资其他期末余额资值准备值）北京中石伟业科1258333729573821287907

技无锡有限公司9.04.8161.85

北京中石伟业科51958087470000480875.15670617

技宜兴有限公司5.1000.00050.20速迈德电子（东50240437200364.75044080莞）有限公司.7052.45上海安彼太新材13600001360000

料有限公司0.000.00茉锦发展有限公364903743649037

司3.5743.57

JONES TECH

634154736341547

SINGAPORE.003.00

PTE.LTD.JONES TECH 13997615 1399761（USA）INC. .86 5.86

11379711360000470000363862211886101360000

合计

524.270.0000.00.66146.930.00

（2）对联营、合营企业投资

单位：元期初本期增减变动期末减值减值余额权益法其他宣告发余额准备计提准备投资单位（账期初追加减少下确认综合其他权放现金

（账减值其他期末面价余额投资投资的投资收益益变动股利或面价准备余额值）损益调整利润值）

一、合营企业

二、联营企业四川墨之锋新材料科技

81645000-1263

有限公司(原

554.000.529794759

苏州墨锋新

21004.62.59

材料科技有限公司）

81645000-1263

小计554.000.529794759

21004.62.59

81645000-1263

合计554.000.529794759

21004.62.59

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

163北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务164640049.31136962960.35174006798.45137777678.87

其他业务106040.5981279.921300012.73166608.53

合计164746089.90137044240.27175306811.18137944287.40

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益20000000.00

权益法核算的长期股权投资收益-529794.62-254114.17

金融产品取得的投资收益8279458.8237381464.68

合计27749664.2037127350.51

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-43841.27主要系处置固定资产等非流动资产产生的损益。

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

951451.15主要系本期确认的政府补助。

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动7319847.82主要系金融产品的投资收益及公允价值变动。

损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和

-1918479.69支出

减：所得税影响额929452.34

少数股东权益影响额（税后）66189.14

合计5313336.53--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用

164北京中石伟业科技股份有限公司2026年半年度报告全文

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润6.27%0.46470.4629扣除非经常性损益后归属于公司

6.03%0.44680.4451

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用

4、其他

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