艾德生物:关联方占用资金情况专项报告

关于厦门艾德生物医药科技股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

的专项报告关于厦门艾德生物医药科技股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

的专项报告

信会师报字[2024]第 ZA11076 号

厦门艾德生物医药科技股份有限公司全体股东：

我们审计了厦门艾德生物医药科技股份有限公司(以下简称“艾德生物”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金

流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于

2024 年 4 月 15 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZA11075 的无

保留意见审计报告。

艾德生物公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管

指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经

营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、完整是艾德生物公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计艾德生物公司2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进

行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解艾德生物公司2023年度非经营性资金占用及其

他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供艾德生物公司为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

专项报告第1页立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海二〇二四年四月十五日专项报告第2页厦门艾德生物医药科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元占用方与上市2023年期初2023年度占用2023年度占2023年度偿2023年期上市公司核算非经营性资金占用资金占用方名称公司的关联关占用资金余累计发生金额用资金的利息还累计发生末占用资占用形成原因占用性质的会计科目系额（不含利息）(如有)金额金余额

控股股东、实际控制无人及其附属企业小计

前控股股东、实际控无制人及其附属企业小计其他关联方及附属企无业小计总计往来方与上市2023年期初2023年度往来2023年度往2023年度偿2023年期往来性质上市公司核算其它关联资金往来资金往来方名称公司的关联关往来资金余累计发生金额来资金的利息还累计发生末往来资往来形成原因（经营性往来、的会计科目系额（不含利息）(如有)金额金余额非经营性往来）

控股股东、实际控制人及其附属企业

厦门艾德生物技术研究中心有限公司子公司其他应收款9.797.082.71资金往来非经营性往来

厦门艾德生物技术研究中心有限公司子公司应收账款170.561088.261193.8864.94销售商品经营性往来

厦门艾德生物技术研究中心有限公司子公司其他应付款0.954.200.954.20资金往来非经营性往来

上市公司的子公司及厦门艾德生物技术研究中心有限公司子公司应付账款987.65268.43987.65268.43采购服务经营性往来其附属企业

上海厦维生物技术有限公司子公司应收账款15.005.0010.00销售商品经营性往来

上海厦维生物技术有限公司子公司其他应收款800.00800.00资金往来非经营性往来

上海厦维医学检验实验室有限公司子公司其他应收款3300.291000.001800.002500.29资金往来非经营性往来

上海厦维医学检验实验室有限公司子公司其他应收款259.33259.33销售固定资产经营性往来

汇总表第1页上海厦维医学检验实验室有限公司子公司应收账款473.82238.84712.66销售商品经营性往来

上海厦维医学检验实验室有限公司子公司其他应付款5.845.84资金往来非经营性往来

上海厦维医学检验实验室有限公司子公司应付账款5049.503813.811235.69采购服务经营性往来