联合光电:2024年度内部控制自我评价报告

中山联合光电科技股份有限公司

2024年度内部控制自我评价报告

中山联合光电科技股份有限公司全体股东：

中山联合光电科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》及其配套

指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

根据企业内部控制规范体系的规定，董事会负责建立健全并有效实施内部控制，评估其有效性，并如实披露内部控制评价报告。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。总经理负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事、监事及高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信

息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

1公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：中山联合光电科技股份有限公司、中山联合光电制造有限公司、中山联合光电研究院有限公司、武汉联一合立技术有限公司、中山联合光

电显示技术有限公司、联合光电（香港）有限公司、中山联合汽车技术有限公司、成都

联江科技有限公司、武汉华睿视谱智能科技有限公司、北京北极星途技术有限公司、联

合光电（泰国）有限公司、深圳市联合极光科技有限公司、北极极光（北京）科技有限

公司、长春联合汽车技术有限公司、昆明北极宏兴科技有限公司、西安微普光电技术有

限公司、武汉灵智云创科技有限公司、西安极光和宇电子信息技术有限公司、北京灵智

云创科技有限公司、中山联正科技有限责任公司、广东西湾光学研究院有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%，纳入评价范围的主要业务和事项包括：信息系统一般控制、人力资源管理、资金运营管理、筹资管理、采购管理、固定资产管理、投资管理、

财务报告、预算管理、信息披露、合同管理、成本管理、无形资产管理、工程项目、销

售管理；重点关注的高风险领域主要包括采购业务管理、工程项目管理及销售业务管理。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1、财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

定量标准以公司净利润为衡量指标内控缺陷定量标准

重大缺陷由该缺陷或缺陷组合可能导致的财报错报＞净利润的5%

重要缺陷净利润的1%＜由该缺陷或缺陷组合可能导致的财报错报≤净利润的5%

2一般缺陷由该缺陷或缺陷组合可能导致的财报错报≤净利润的1%

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：