中山联合光电科技股份有限公司董事会

关于本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》第十二

条规定的重大资产重组以及第十三条规定的重组上市情形的说明

中山联合光电科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟以发行股份的方式

购买东莞市长益光电股份有限公司（以下简称“长益光电”）100%股份并募集配

套资金（以下简称“本次交易”）。

一、本次交易不构成重大资产重组

根据上市公司、标的公司2024年经审计的财务数据以及交易金额情况，相关指标测算情况如下：

单位：万元项目上市公司标的公司本次交易对价选取指标指标占比

资产总额301532.7959742.4626000.0059742.4619.81%

资产净额160791.1122497.6826000.0026000.0016.17%

营业收入188016.5246476.32/46476.3224.72%

因此本次交易未达到《重组管理办法》第十二条规定的重大资产重组标准，本次交易不构成重大资产重组。

二、本次交易不构成重组上市

2022年6月7日，龚俊强先生、邱盛平先生重新签署了《一致行动协议书》

保持一致行动关系，公司的实际控制人为龚俊强、邱盛平。自2022年6月7日以来，公司的控股股东、实际控制人一直为龚俊强、邱盛平，最近36个月内公司不存在控制权发生变更的情况。本次交易不会导致上市公司控制权变更。因此，本次交易不构成《重组管理办法》规定的重组上市情形。

特此说明。

中山联合光电科技股份有限公司董事会

2025年12月1日