海通证券股份有限公司关于安徽中环环保科技股份有限公司
2023年度定期现场检查报告
保荐机构名称:海通证券股份有限公司被保荐公司简称:中环环保
保荐代表人姓名:韩芒联系电话:0755-25869909
保荐代表人姓名:幸强联系电话:0755-25869068
现场检查人员姓名:韩芒、杨景博、郭人玮
现场检查对应期间:2023年度
现场检查时间:2024年4月10日—2024年4月12日
一、现场检查事项现场检查意见
(一)公司治理是否不适用
现场检查手段:
(一)对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈;
(二)察看上市公司的主要生产、经营、管理场所;
(三)对有关文件、原始凭证及其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录、录音、录像、照相;
(四)检查或者走访对上市公司损益影响重大的控股或参股公司。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行√
3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及会议内容等要
√
件是否齐备,会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文
√件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序和信息披露义
√务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是否履行了相应程序
√和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√
(二)内部控制
现场检查手段:
现场检查手段:
(1)对上市公司管理层及有关人员进行访谈交流;
(2)核查公司内部审计部门和审计委员会的人员构成的合规性;
(3)查阅公司审计委员会相关会议文件。
11.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门(如适√
用)
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审计
√部门(如适用)
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规(如适用)√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审议内部审计部门提
√
交的工作计划和报告等(如适用)
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进
√
度、质量及发现的重大问题等(如适用)
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计
√
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等(如适用)
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进
√
行一次审计(如适用)
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员
√
会提交次一年度内部审计工作计划(如适用)
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员
√
会提交年度内部审计工作报告(如适用)
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评
√
价报告(如适用)
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、√合规的内控制度
(三)信息披露
现场检查手段:
(1)查阅公司信息披露文件及相关支持性文件;
(2)查阅公司信息披露管理相关制度等有关文件;
(3)查阅深圳证券交易所互动易网站相关信息、媒体关于公司的相关报道。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√
2.公司已披露的内容是否完整√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露
√管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动易网站
√刊载
(四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段:
(1)对上市公司管理层及有关人员进行访谈交流;
(2)查阅公司章程、关联交易管理制度等相关制度文件;
(3)查阅公司关联交易、对外担保相关合同、凭证、三会文件、信息披露文件等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接
√占用上市公司资金或者其他资源的制度
22.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用
√上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√
4.关联交易价格是否公允√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情
√形
8.被担保债务到期后如继续提供担保,是否重新履行了相应的审批
√程序和披露义务
(五)募集资金使用
现场检查手段:
(1)查看募投项目实施进展;
(2)查阅公司募集资金专户银行对账单;
(3)抽查公司募集资金使用的大额合同及其资金使用审批单、付款凭证等;
(4)查阅公司募集资金使用相关三会文件、信息披露文件等。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行√
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流
√
动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为
永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银√
行贷款的,公司是否未在承诺期间进行高风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致,项目进度、投资效益是否
√与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√
(六)业绩情况
现场检查手段:
(1)对上市公司管理层及有关人员进行访谈交流;
(2)查阅公司定期报告等资料;
(3)查阅同行业可比公司定期报告等信息披露文件、行业发展状况等资料。
1.业绩是否存在大幅波动的情况√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释√
3.与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在明显异常√
(七)公司及股东承诺履行情况
现场检查手段:
查阅公司及股东相关承诺及其履行情况的相关文件、信息披露等资料。
1.公司是否完全履行了相关承诺√
32.公司股东是否完全履行了相关承诺√
(八)其他重要事项
现场检查手段:
(1)查阅公司关于重大投资、重大合同、大额资金往来等其他重要事项的相关合同、凭证、三会
文件、信息披露文件等资料;
(2)查阅行业发展状况等资料,网络搜索相关媒体报道。
1.是否完全执行了现金分红制度,并如实披露√
2.对外提供财务资助是否合法合规,并如实披露√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风
√险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要
√求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
部分募投项目未达预计收益:(1)惠民县生活垃圾焚烧发电项目2023年度效益未达预期系垃圾量不饱和,产能未能完全释放所致;(2)泰安市岱岳新兴产业园供排水一体化 PPP 项目 2023 年度效益未达预期主要系供水及管网工程部分尚未正式运营,暂未产生效益;(3)承德县承德绿源热电建设项目未达到预计效益,系项目本年度刚正式运营,垃圾量不饱和,产能未能完全释放所致。
2023年度,公司误使用募集资金专户支付募投项目铺底资金411.65万元,经自查后公司已以自有
资金归还至募集资金专户该事项未对募投项目建设造成不利影响。
(以下无正文)4(此页无正文,为《海通证券股份有限公司关于安徽中环环保科技股份有限公司
2023年度定期现场检查报告》之签字盖章页)
保荐代表人签名:
韩芒幸强
保荐机构:海通证券股份有限公司年月日
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