威海光威复合材料股份有限公司
2023年度财务决算报告
威海光威复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报表
已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2024]第ZA90441 号标准无保留意见的审计报告。审计意见认为：财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了光威复材2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。现将公司2023年度的财务决算情况报告如下：
一、公司主要财务数据和指标（单位：万元）项目2023年2022年增减变动变动幅度
营业收入251769.73251110.95658.780.26%归属于上市公司股东的净利
87316.8693425.09-6108.23-6.54%
润归属于上市公司股东的扣除
71171.3287442.11-16270.79-18.61%
非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净
53444.0714723.3038720.77262.99%
额
基本每股收益（元/股）1.05131.1265-0.0752-6.68%
稀释每股收益（元/股）1.05131.1265-0.0752-6.68%
加权平均净资产收益率 17.00% 21.27% N/A -4.27%期末余额期初余额增减变动变动幅度
资产总额705758.63633010.3472748.2911.49%归属于上市公司股东的净资
544802.64487999.9056802.7411.64%
产
二、财务状况、经营成果及现金流量情况分析
1、资产情况（单位：万元）
项目期末余额期初余额增减变动变动幅度
应收账款66404.8641906.8524498.0158.46%
应收账款融资127159.9479899.9347260.0159.15%
其他应收款44.457279.48-7235.03-99.39%
1其他流动资产11386.287173.524212.7658.73%
固定资产190204.57141785.7648418.8134.15%
其他非流动资产7604.1114461.77-6857.66-47.42%
（1）应收账款同比增长58.46%，主要系类军品交付确认且账期较长所致；
（2）应收账款融资同比增长59.15%，主要系军品类客户票据结算货款同比增加所致；
（3）其他应收款同比下降99.39%，主要系工业用地保证金6000万元退回所致；
（4）其他流动资产同比增长58.73%，主要系未抵扣内蒙古项目的增值税进项税金增加所致；
（5）固定资产同比增长34.15%主要系内蒙古项目部分转固所致；
（6）其他非流动资产同比下降47.42%，主要系内蒙古项目设备到货安装调试所致。
2、负债变动情况（单位：万元）
项目期末余额期初余额增减变动变动幅度
应付票据13536.5823340.23-9803.65-42.00%
应交税费7300.785291.152009.6337.98%
其他应付款19917.9812135.837782.1564.13%
一年内到期的非流动负债6110.2275.776034.457964.17%
（1）应付票据同比下降42.00%，主要系票据到期结算所致；
（2）应交税金同比增长37.98%，主要系子公司拓展纤维四季度收入同比增长，增值税及所得税随之增加所致；
（3）其他应付款同比增长64.13%，主要系控股子公司内蒙古公司向光威集团拆借资金所致；
（4）一年内到期的非流动负债同比增长7964.17%，主要系控股子公司内蒙古公司一年内到期项目贷款重分类所致。
3、经营情况（单位：万元）
2项目2023年2022年增减变动变动幅度
财务费用-2714.53-10260.587546.0573.54%
其他收益21158.0713855.517302.5652.71%
信用减值损失-4489.71-2834.67-1655.04-58.39%
资产减值损失-5215.62-2492.38-2723.24-109.26%
（1）财务费用同比增长73.54%，主要系上年同期汇率波动大形成汇兑收益较高所致；
（2）其他收益同比增长52.71%，主要系主要系“国产**碳纤维工程化研制及其复合材料在**上的应用研究项目”验收所致。
（3）计提信用减值损失同比增长58.39%，主要系军品类客户票据结算货款同比增加所致；
（4）计提资产减值损失同比增长109.26%，主要系计提存货跌价及威海光
晟、北京蓝科减值所致；
4、现金流量情况分析（单位：万元）
项目2023年2022年增减变动变动幅度
经营活动产生的现金流量净额53444.0714723.3038720.77262.99%
筹资活动产生的现金流量净额-7140.64-11804.864664.2239.51%
（1）经营活动产生的现金流量净额同比增长262.99%，主要系减少存货资金占用及土地保证金退回所致；
（2）筹资活动产生的现金流量净额同比增长39.51%，主要系控股子公司内蒙古公司收到项目贷款及光威集团拆借资金所致。
威海光威复合材料股份有限公司
2024年4月8日
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