光威复材:2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

威海光威复合材料股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况的专项报告

2023年度关于威海光威复合材料股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

信会师报字[2024]第 ZA90443 号

威海光威复合材料股份有限公司全体股东：

我们审计了威海光威复合材料股份有限公司(以下简称“光威复材”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流

量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于

2024年4月7日出具了报告号为信会师报字(2024)第**号的无保留意见审计报告。

光威复材管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指

南第1号——业务办理（2023年修订）》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是光威复材公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计光威复材2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容

进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解光威复材2023年度非经营性资金占用及其他关

联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

专项报告第1页本报告仅供光威复材为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海二〇二四年四月七日专项报告第2页威海光威复合材料股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：元上市公司核算2023年期初占用资2023年度占用累计发2023年度占用资金2023年度偿还累2023年期末占用占用形成原非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系占用性质

的会计科目金余额生金额（不含利息）的利息(如有)计发生金额资金余额因

控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用小计

前控股股东、实际控制人及非经营性占用其附属企业小计其他关联方及附属企业非经营性占用小计总计往来性质上市公司核算2023年期初往来资2023年度往来累计发2023年度往来资金2023年度偿还累2023年期末往来往来形成原其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系（经营性往来、非的会计科目金余额生金额（不含利息）的利息(如有)计发生金额资金余额因经营性往来）

威海光威户外装备有限公司受同一母公司及实际控制人控制应收账款197761.23197761.23关联交易经营性往来

威海良美精密机械有限公司受同一母公司及实际控制人控制应收账款27470.0027470.00关联交易经营性往来

威海光威集团启明星渔具有限公司受同一母公司及实际控制人控制应收账款4550.004550.00关联交易经营性往来

威海光威渔竿有限公司受同一母公司及实际控制人控制应收账款1360.001360.00关联交易经营性往来

控股股东、实际控制人及其

威海市三义塑料渔具有限公司受同一母公司及实际控制人控制应收账款800.00800.00关联交易经营性往来附属企业

威海光威户外装备有限公司受同一母公司及实际控制人控制应付账款555196.00555196.00关联交易经营性往来

威海光威集团有限责任公司母公司应付账款8407755.108407755.10关联交易经营性往来

威海光威集团有限责任公司母公司其他应付款118000000.0076000000.005631929.004258839.00195373090.00资金拆借非经营性往来

威海光威集团有限责任公司母公司租赁负债4691973.74150779.041658300.003184452.78关联交易经营性往来

威海光威精密机械有限公司子公司其他应收款95661192.85111624663.5468462776.78138823079.61资金拆借非经营性往来

上市公司的子公司及其附属威海光威能源新材料有限公司子公司其他应收款849908178.15201500825.15886735731.98164673271.32资金拆借非经营性往来企业