宁波创源文化发展股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来

情况的专项报告

二○二四年度

信会师报字[2025]第 ZI10149 号关于宁波创源文化发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

信会师报字[2025]第 ZI10149号

宁波创源文化发展股份有限公司全体股东：

我们审计了宁波创源文化发展股份有限公司(以下简称“创源股份”)2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流

量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于

2025 年 4 月 18 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZI10147 号的

无保留意见审计报告。

创源股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指

南第1号——业务办理（2024年修订）》（深证上〔2024〕398号）的相关规定编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资

金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是创源股份管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计创源股份2024年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解创源股份2024年度非经营性资金占用及其他关

联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供创源股份为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

专项报告第1页（此页无正文，此页为宁波创源文化发展股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告签章签字页）

立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：汪新民

中国注册会计师：陈容炜

中国·上海2025年4月18日专项报告第2页宁波创源文化发展股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元

2024年度占

2024年度占2024年度偿

非经营性资金占占用方与上市公司上市公司核算2024年期初占用累计发生2024年期末资金占用方名称用资金的利还累计发生占用形成原因占用性质用的关联关系的会计科目用资金余额金额（不含占用资金余额息金额

利息）

控股股东、实际控制人及其附属企业

小计----

前控股股东、实际控制人及其附属企业

小计----其他关联方及附属企业小计

总计-----汇总表第1页上市公司核2024年期2024年度往来2024年度2024年度其它关联资金往来方与上市公年期末往往来性质2024资金往来方名称算的会计科初往来资累计发生金额往来资金偿还累计往来形成原因往来司的关联关系来资金余额

目金余额（不含利息）的利息发生金额

浙江宁旅企业管理有限公司母公司其他应收款0.360.36房租经营性往来同一最终控制人

宁波健康养老发展有限公司应收账款2.932.93销售款经营性往来控制的企业

控股股东、实同一最终控制人

际控制人及其宁波蜂果网络科技有限公司应收账款0.080.08销售款经营性往来控制的企业附属企业同一最终控制人

宁波新华书店集团有限公司应收账款0.380.38销售款经营性往来控制的企业同一最终控制人

宁波城市旅游发展有限公司其他应收款0.700.70房租押金经营性往来控制的企业

CHUANGYUAN VIETNAM COMPANY

全资子公司其他应收款3595.48123.323718.80借款非经营性往来

LIMITED

安徽创源文化发展有限公司全资子公司其他应收款30.5130.51代缴社保公积金非经营性往来

创源产业园管理有限公司全资子公司其他应收款2560.47120.5050.002630.97借款非经营性往来

创源体育用品有限公司全资子公司其他应收款7.5133.1324.3016.34代缴社保公积金及其他非经营性往来上市公司的子

杭州创源文创文化发展有限公司全资子公司其他应收款200.77400.1313.10614.00借款、餐费、水电费非经营性往来公司及其附属

企业妙吾科技（浙江）有限公司全资子公司其他应收款1200.0029.961229.96借款非经营性往来

宁波创源海纳科技有限公司全资子公司其他应收款6400.36149.420.366549.42借款、房租非经营性往来

宁波创源文创电子商务有限公司控股子公司其他应收款0.820.790.03餐费、房租、水电费非经营性往来

宁波快邦投资咨询有限公司全资子公司其他应收款2.2922.0722.162.20餐费非经营性往来

宁波震越国际贸易有限公司控股子公司其他应收款1701.0341.941.001741.97借款、餐费、水电费非经营性往来其他关联方及其附属企业

总计---2771.1213387.90478.24133.5716503.69--本表已于2025年4月18日获董事会批准。

公司负责人（法定代表人）：_________主管会计工作负责人：________会计机构负责人：________汇总表第2页