西部证券股份有限公司

关于湖南九典制药股份有限公司

2025年度持续督导定期现场检查报告

保荐人名称：西部证券股份有限公司被保荐公司简称：九典制药

保荐代表人姓名：江伟联系电话：0731-84727299

保荐代表人姓名：徐飞联系电话：0731-84727299

现场检查人员姓名：江伟、阳欢欢

现场检查对应期间：2025年度

现场检查时间：2025年12月15日、2025年12月19日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：

（1）对上市公司董事、高级管理人员进行访谈；

（2）现场查看上市公司的主要生产、经营、管理场所；

（3）查阅历次董事会、股东会会议材料；查阅公司章程及各项规章制度；

（4）取得公司股东名册，检查上市公司的控股股东、实际控制人变动情况。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规是

2.公司章程和股东会、董事会规则是否得到有效执行是

3.股东会、董事会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员

是

及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.股东会、董事会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确

是认

5.公司董事、高级管理人员是否按照有关法律法规和本所相关

是业务规则履行职责

6.公司董事、高级管理人员如发生重大变化，是否履行了相应

不适用程序和信息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应

不适用程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立是

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争是

（二）内部控制

现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：

（1）查阅内部审计部门资料，查阅内部审计制度、内部审计部门出具的历次内部审计报告及专项审计报告；

（2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等；

（3）查阅公司对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、公司对外投资交易记录；

（4）访谈公司管理层，了解募集资金使用情况。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门

是（如适用）

12.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审

不适用

计部门（如适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）是

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部

是

门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作

是

进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如是适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况

是

进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委

是

员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委

是

员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控

是

制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了

是

完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：

（1）查阅历次董事会、股东会会议材料；

（2）查阅公司信息披露制度；查阅深交所互动易网站刊载公司资料；

（3）对董事会秘书进行访谈，了解公司信息披露相关制度的执行情况。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致是

2.公司已披露的内容是否完整是

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展是

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项是

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息

是披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载是

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：

（1）查阅深圳证券交易所股票上市规则中关于关联交易、对外担保的规定；取得公司关

联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规定；

（2）查阅公司定期报告、审计报告及财务报表；

（3）查阅公司对子公司提供担保的决议文件、议案、表决资料、公告文件等；

（4）查阅相关公告及会议文件，了解公司关联交易及对外担保的情况等。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或

是者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间

是接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务是

4.关联交易价格是否公允是

25.是否不存在关联交易非关联化的情形是

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务是

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务

是等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的

不适用审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：

（1）查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批的相关三会文件；

（2）查阅公司开设募集资金专户的决议，募集资金三方监管协议等；

（3）查阅闲置募集资金进行现金管理的三会决议文件、公告文件等；

（4）查阅募集资金专户银行对账单、募集资金台账，抽查募集资金大额支付凭证及原始凭证；

（5）与公司管理层进行沟通，了解募集资金使用的具体方向及合规情况，募集资金投资项目的建设进度。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议是

2.募集资金三方监管协议是否有效执行是

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形是

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补

是

充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更

为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者不适用

偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益

是注是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险是

注：2025年8月21日，公司第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第八次会议分别审议通过了《关于改变募集资金用途的议案》，同意公司结合政策和市场环境变化、整体经营布局调整等实际情况，改变向不特定对象发行可转换公司债券募集资金用途。

（六）业绩情况

现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：

（1）查阅公司披露的定期报告，了解业绩变动情况；

（2）查阅同行业上市公司的定期报告，与公司进行对比分析，了解业绩变动的原因；

（3）与公司高级管理人员进行访谈沟通，了解业绩变动的原因。

1.业绩是否存在大幅波动的情况否

2.业绩大幅波动是否存在合理解释不适用

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常是

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：对上市公司有关人员进行访谈；查阅公司公告内容；了解承诺情况和履行情况。

1.公司是否完全履行了相关承诺是

2.公司股东是否完全履行了相关承诺是

（八）其他重要事项

3现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：

（1）查阅公司章程、分红规划；公司关于分红的决议等文件；

（2）查阅公司大额资金支付记录及相关审批文件；

（3）与高级管理人员进行访谈。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露是

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露不适用

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因是

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者

是风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险是

6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要

不适用求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

本次现场检查，未发现发行人需要进行整改的问题。

（以下无正文）4（本页无正文，为《西部证券股份有限公司关于湖南九典制药股份有限公司

2025年度持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：_______________________________江伟徐飞西部证券股份有限公司

2025年12月23日

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