西部证券股份有限公司

关于湖南九典制药股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查意见

西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”或“保荐人”）作为湖南九

典制药股份有限公司（以下简称“九典制药”、“公司”）向不特定对象发行可

转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等相关规定，对九典制药2025年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意湖南九典制药股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2021]62号）同意注册，公司向不特定对象发行不超过人民币270000000.00元的可转换公司债券。本次向不特定对象发行可转换公司债券，每张面值为人民币100元，发行数量

2700000.00张，发行价格为人民币100元/张，募集资金总额为人民币

270000000.00元，扣除发行费用（不含税）人民币7379028.29元，实际募集

资金净额为人民币262620971.71元。上述募集资金已于2021年4月8日划转至公司募集资金专户，经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了众环验字[2021]1100011号《验资报告》。

（二）募集资金累计使用情况

截至2025年12月31日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况如下：

项目金额（元）

1项目金额（元）

募集资金净额262620971.71

减：1、新药研发19689501.36

2、外用制剂车间扩产建设项目82931536.51

3、补充流动资金73420276.10

4、购买理财产品支出80000000.00

5、抗菌多肽新药研发项目1515600.00

加：利息收入扣除银行手续费及销户净额1891747.29

投资理财收益10077402.74

募集资金账户期末余额17033207.77

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理制度情况

公司已按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求制定了《湖南九典制药股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“《管理办法》”)，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及管理与监督等进行了规定。

公司已将深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》中与募集资金管理相关规定与《管理办法》进

行了核对，《管理办法》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的要求。

根据《管理办法》要求，公司董事会批准设立了募集资金专用账户，仅用于公司募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。

（二）募集资金监管协议情况

根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司与保荐人西部证券股份有限公司及北京银行股份有限公司长沙分行（以下简称“北京银行”）、长沙银行股份有限公司东城支行、长沙银行股份有限公司浏阳支行分别签订《募集资金三方监管协议》。上述签署的监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，且得到了切实履行。

2（三）募集资金专户存储情况

2025年4月23日，公司召开第四届董事会第十次会议、第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设以及确保募集资金安全的前提下，使用不超过

9000万元人民币的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之

日起12个月内，在上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。

截至2025年12月31日，公司使用募集资金购买北京银行结构性存款理财产品8000.00万元，尚未赎回。

截至2025年12月31日，募集资金存放情况如下：

开户银行账户号码余额（元）

北京银行股份有限公司伍家岭支行2000004748290004045928417033207.77

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

详见本核查意见附件1：2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2022年1月11日，公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将2021年发行的可转换公司债券募集资金投资项目外用制剂车间扩产建设项目的产能、

部分设备、实施地点和实施进度进行适度调整。

2024年8月23日，公司召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，同意公司将2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目之新药研发项目的计划进度进行调整。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

32021年4月16日，公司召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金合计人民币12140974.80元。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）节余募集资金使用情况公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。

（六）超募资金使用情况公司不存在超募资金使用的情况。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向

2025年9月24日购买北京银行结构性存款理财产品8000.00万元，剩余募

集资金存放于募集资金专户，并将按计划投入募投项目。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

2025年8月21日，公司召开第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于改变募集资金用途的议案》，同意公司将原“新药研发项目”改变为“抗菌多肽新药研发项目”，并将剩余未投入金额全部投入至新募投项目。详见本核查意见附件2：2021年向不特定对象发行可转换公司债券变更募集资金投资项目情况表。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

4公司董事会认为公司已按《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的相关规定及时、

真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

六、公司存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。

七、会计师对募集资金年度存放和使用情况的专项核查意见中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对《董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）进行了鉴证，并出具了《关于湖南九典制药股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告》（众环专

字（2026）1100122号）。报告认为，九典制药公司截至2025年12月31日止的

《董事会关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》已经按照中

国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了九典制药公司截至2025年12月31日止的募集资金年度存放、管理与实际使用情况。

八、保荐人对募集资金年度存放和使用情况的专项核查意见经核查，保荐人认为：公司2025年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法规和规范性文件的要求，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）5（本页无正文，为《西部证券股份有限公司关于湖南九典制药股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

江伟徐飞西部证券股份有限公司

2026年4月23日

6附件1：

2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额26262.10本年度投入募集资金总额221.57

报告期内变更用途的募集资金总额9087.05

累计变更用途的募集资金总额9087.05已累计投入募集资金总额17533.69

累计变更用途的募集资金总额比例34.60%是否已变项目可行募集资金截至期末累截至期末投入项目达到预定是否达承诺投资项目和更项目调整后投本年度投入本年度实性是否发

承诺投资(1)计投入金额进度（%）可使用状态日到预计超募资金投向（含部分资总额金额(2)(3)=(2)/(1)现的效益生重大变总额期效益变更）化

承诺投资项目：

1、抗菌多肽新药

是-9087.05151.56151.561.67%2032年8月不适用不适用否研发项目

2、新药研发是10834.001746.9570.011746.95100.00%终止不适用不适用是

3、外用制剂车间

否8113.068113.06-8293.15102.22%2023年3月18219.52是否扩产建设项目

4、补充流动资金否7315.047315.04-7342.03100.37%不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计26262.1026262.10221.5717533.6918219.52

超募资金投向：

无

7超募资金投向小计

合计26262.1026262.10221.5717533.6918219.52

新药研发项目：该项目因技术难度大、研发投入高、周期长且存在不确定性，公司经审慎评估，已于2025分项目说明未达到计划进度、预计收益的情年8月终止原项目并变更为抗菌多肽新药研发项目。截至变更日，该项目已累计投入1746.95万元，投资进况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不度100%，但项目尚未达到原定研发节点及预计收益，故“是否达到预计效益”选择“不适用”。适用”的原因）抗菌多肽新药研发项目：该项目为变更后的新项目，计划建设周期较长，截至报告期末尚处于研发早期阶段，未产生效益，故“是否达到预计效益”选择“不适用”。

由于新药研发项目技术难度大、投入高、周期长且存在不确定性，公司为优化资源配置、提升效益，决定终项目可行性发生重大变化的情况说明

止原项目，变更为抗菌多肽新药研发项目。

超募资金的金额、用途及使用进展情况无

外用制剂车间扩产建设项目的实施地点由“浏阳经开区健康大道1号现有厂区综合楼一楼”调整为“浏阳经募集资金投资项目实施地点变更情况开区健康大道1号现有厂区综合楼一楼、浏阳经开区健康大道”。

募集资金投资项目实施方式调整情况无

募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入募投项目11059474.80元，预先支付发行费用1081500.00元，合计12140974.80元。上述合计自筹预先投入金额置换事宜已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）募集资金投资项目先期投入及置换情况众环专字（2021）1100062号《关于湖南九典制药股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》审验。资金置换工作已于2021年6月8日完成。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无项目实施出现募集资金节余的金额及原因无

2025年9月24日购买北京银行结构性存款理财产品8000.00万元，剩余募集资金存放于募集资金专户，并

尚未使用的募集资金用途及去向将按计划投入募投项目。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他因新药研发项目终止，公司于2026年度收到退回募集资金222万元，该款项已在本项目本期募集资金投入情况金额中相应扣减。公司承诺，上述退回的募集资金将继续用于抗菌多肽新药研发项目。

8附件2：2021年向不特定对象发行可转换公司债券变更募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元变更后项目截至期末截至期末投项目达到预定变更后的项目对应的原拟投入募集本年度实际实际累计本年度实现的是否达到预

变更后的项目资进度（%）可使用状态日可行性是否发承诺项目资金总额投入金额投入金额效益计效益

(3)=(2)/(1)期生重大变化

（1）(2)抗菌多肽新药研

新药研发9087.05151.56151.561.67%2032年8月不适用不适用否发项目

合计9087.05151.56151.56

（1）变更原因：由于新药研发项目普遍面临临床研究技术难度大、持续研发投入要求高、整体研发周期长且进度存在

不确定性等挑战，公司结合各研发管线当前所处的具体阶段、后续推进所需的关键资源以及预期的巨额资金投入需求，经审慎评估，为更合理地优化资源配置、提升整体募集资金使用效益并集中资源保障核心战略项目的推进，决定终止原募投项目，将原募投项目改变为抗菌多肽新药研发项目。通过实施抗菌多肽新药研发项目，加快新药研发和产业化变更原因、决策程序及信息披进程，完善和丰富公司产品功能和品类，为公司未来业务持续发展奠定坚实的基础。

露情况说明（分具体募投项目）（2）决策程序：公司于2025年8月21日召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第八次会议、2025年9月9日召开2025年第一次临时股东会，审议通过了《关于改变募集资金用途的议案》，同意公司结合政策和市场环境变化、整体经营布局调整等实际情况，改变向不特定对象发行可转换公司债券募集资金用途。

（3）信息披露情况：关于募集资金变更事项，公司及时履行了信息披露义务，详见公司于2025年8月23日刊登于巨

潮资讯网的《关于改变募集资金用途的公告》（公告编号：2025-061）。

未达到计划进度或预计收益的抗菌多肽新药研发项目旨在通过提升公司研发实力，进而增强公司整体核心竞争力，不直接产生经济效益，未进行效情况和原因（分具体募投项目）益测算，故“是否达到预计效益”选择“不适用”。

变更后的项目可行性发生重大不适用变化的情况说明

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