福建阿石创新材料股份有限公司 Fujian Acetron New Materials Co. Ltd.福建阿石创新材料股份有限公司
2023年度财务决算报告
2024年4月福建阿石创新材料股份有限公司2023年度财务决算报告
福建阿石创新材料股份有限公司
2023年度财务决算报告
福建阿石创新材料股份有限公司(以下简称“公司”)2023年12月31日
合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注业经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了致同审字(2024)第 351A015718 号标准无保留意见的审计报告。
一、主要财务指标
报告期内,公司实现营业收入95792.73万元,同比增长37.86%;归属于上市公司股东的净利润1227.24万元,同比减少12.86%;经营活动产生的现金净额-1369.27万元,同比减少81.74%。主要财务指标如下:
2023年2022年本年比上年增减
营业收入(元)957927296.54694831276.7637.86%归属于上市公司股东的净利
12272428.7214083603.32-12.86%润(元)归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润4476741.926834114.97-34.49%
(元)经营活动产生的现金流量净
-13692672.89-7534368.23-81.74%额(元)
基本每股收益(元/股)0.080.09-11.11%
稀释每股收益(元/股)0.080.09-77.78%
加权平均净资产收益率1.64%1.91%-0.27%
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
1、财务状况情况
单位:人民币元项目期末余额期初余额变动幅度
货币资金197906336.61182980677.158.16%福建阿石创新材料股份有限公司2023年度财务决算报告
应收票据8861142.047562466.5217.17%
应收账款240776076.86129684249.1985.66%
应收款项融资500000.00243000.00105.76%
预付款项17109019.3014226341.1220.26%
其他应收款1592008.931163794.8136.79%
存货396764396.85344463257.1815.18%
其他流动资产69633058.6042853954.8262.49%
流动资产合计933142039.19723177740.7929.03%
固定资产579667521.10584611179.87-0.85%
在建工程100976725.6441256977.18144.75%
使用权资产1556623.452186097.63-28.79%
无形资产43368429.5344380265.88-2.28%
商誉5953765.355953765.35--
递延所得税资产20947309.6412953005.5361.72%
其他非流动资产1054400.007535400.00-86.01%
非流动资产合计753524774.71698876691.447.82%
资产合计1686666813.901422054432.2318.61%
短期借款591572859.16440667726.1434.24%
交易性金融负债21080723.64100.00%
应付票据32134325.3518777157.4371.14%
应付账款75676939.1356811375.6033.21%
预收款项4587.166250.00-26.61%
合同负债7805581.46354554.842101.52%
应付职工薪酬11232089.869590101.9217.12%
应交税费6393263.827453657.35-14.23%
其他应付款4204275.422187806.8692.17%
一年内到期的非流动负债25907303.2926461532.11-2.09%
其他流动负债21640509.557523271.24187.65%
流动负债合计797652457.84569833433.4939.98%
长期借款55964366.4033284073.0068.14%
租赁负债961727.80854866.5212.50%
递延收益48433335.0552913878.25-8.47%
递延所得税负债4152626.513325471.9624.87%
非流动负债合计109512055.7690378289.7321.17%
负债合计907164513.60660211723.2237.41%
股本152852499.00152852499.00--
资本公积429815422.84428082342.070.40%
其他综合收益739790.55-801598.65192.29%
盈余公积17101518.8416478186.623.78%
未分配利润154874365.66144748899.037.00%福建阿石创新材料股份有限公司2023年度财务决算报告
归属于母公司股东权益合计755383596.89741360328.071.89%
少数股东权益24118703.4120482380.9417.75%股东(或所有者)权益合计779502300.30761842709.012.32%
负债和股东(或所有者)权益合
1686666813.901422054432.2318.61%
计
2、经营成果情况
单位:人民币元项目2023年度2022年度变动幅度
营业收入957927296.54694831276.7637.86%
营业成本846495551.97595884794.3142.06%
税金及附加3540030.052836627.7224.80%
销售费用13666880.5510860865.0325.84%
管理费用40833246.8235456380.7115.16%
研发费用27502961.0925684649.517.08%
财务费用17372354.5311513733.8450.88%
其中:利息费用18181338.7615273911.7519.04%
利息收入1634703.821234966.8232.37%
其他收益15926945.939462753.8768.31%
投资收益96781.69-738602.48113.10%
公允价值变动收益-540199.93-100.00%
信用减值损失-2751412.37-841038.60-227.14%
资产减值损失-3844705.92857960.81-548.12%
资产处置收益-233385.98113149.14-306.26%
营业利润17170294.9521448448.38-19.95%
营业外收入459636.77123973.22270.75%
营业外支出1147265.88165191.67594.51%
利润总额16482665.8421407229.93-23.00%
所得税费用766410.935115745.62-85.02%
净利润15716254.9116291484.31-3.53%归属于母公司股东
12272428.7214083603.32-12.86%
净利润
3、现金流量情况
单位:人民币元项目2023年度2022年度变动幅度
经营活动产生的现金流量净额-13692672.89-7534368.23-81.74%
投资活动产生的现金流量净额-125040709.62-144197318.0913.28%
筹资活动产生的现金流量净额128545336.8882864780.3155.13%福建阿石创新材料股份有限公司2023年度财务决算报告
经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少81.74%,主要系为公司满足生产经营需要,出于备货考虑,导致购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加55.13%,主要系公司业务规模扩大,为配套流动资金,短期借款增加所致。
三、财务分析
1、偿债能力指标
项目2023年12月31日2022年12月31日变动幅度
流动比率1.171.27-7.87%
速动比率0.590.59--
2、营运能力指标
项目2023年度2022年度变动幅度
应收账款周转率5.175.062.17%
存货周转率2.281.9715.74%
3、盈利能力指标
项目2023年度2022年度变动幅度
基本每股收益(元/股)0.080.09-11.11%
加权平均净资产收益率1.64%1.91%-0.27%福建阿石创新材料股份有限公司
2024年4月26日