福建阿石创新材料股份有限公司 Fujian Acetron New Materials Co. Ltd.福建阿石创新材料股份有限公司

2025年度财务决算及2026年度财务预算报告

2026年4月福建阿石创新材料股份有限公司2025年度财务决算及2026年度财务预算报告

福建阿石创新材料股份有限公司

2025年度财务决算及2026年度财务预算报告

一、2025年度财务决算情况

2025年，公司财务部门严格按照《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》的规定进行财务核算。公司编制的2025年年度财务报表已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准无保留意见的审计报告。现将公司2025年度的财务决算情况报告如下：

（一）主要财务数据及财务指标项目2025年2024年本年比上年增减

营业收入（元）1426897951.201183014346.1320.62%

归属上市公司股东的净利-55093685.79-25335937.24-117.45%润（元）

归属于上市公司股东的扣-42760555.19-41840377.87-2.20%除非经常性损益的净利润

(元)

经营活动产生的现金流量12903744.3060486769.12-78.67%

净额(元)

基本每股收益（元/股）-0.36-0.17-111.76%

稀释每股收益（元/股）-0.36-0.17-111.76%

加权平均净资产收益率-7.87%-3.42%-4.45%

（二）财务状况、经营成果和现金流量情况分析

1.资产负债构成及变动情况

截止本报告期末，公司资产总额为1967558561.53元，较期初增加3.30%，公司负债总计为1260479983.25元，较期初增加9.01%。

单位：元项目2025年12月31日2025年1月1日同比变动幅度

流动资产：

货币资金355983569.68341129919.854.35%交易性金融资产

衍生金融资产6115695.00881985.00593.40%

应收票据28890421.389102353.27217.40%

应收账款268075309.28224210584.2419.56%

应收款项融资3779684.420福建阿石创新材料股份有限公司2025年度财务决算及2026年度财务预算报告

预付款项3939027.2921703401.50-81.85%

其他应收款2170067.413076011.80-29.45%

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货455535879.24450250146.901.17%合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产76588494.8069934863.199.51%

流动资产合计1201078148.501120289265.757.21%

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款1880067.450100.00%长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产643381732.28652421040.74-1.39%

在建工程14186610.0542168242.04-66.36%生产性生物资产油气资产

使用权资产2108407.032035509.173.58%

无形资产40199528.4340420445.79-0.55%

商誉5953765.35-100.00%长期待摊费用

递延所得税资产49339010.2928404545.4673.70%

其他非流动资产15385057.5012942895.3318.87%

非流动资产合计766480413.03784346443.88-2.28%

资产总计1967558561.531904635709.633.30%

流动负债：

短期借款775671591.60729166183.836.38%

交易性金融负债39509203.7225166414.7756.99%衍生金融负债

应付票据72185173.8090335560.13-20.09%

应付账款96832821.53103985487.61-6.88%

预收款项4587.164587.160.00%

合同负债17961674.736966312.20157.84%

应付职工薪酬8569373.2314377939.21-40.40%

应交税费8565523.858738125.63-1.98%福建阿石创新材料股份有限公司2025年度财务决算及2026年度财务预算报告

其他应付款2213704.412405757.81-7.98%

其中：应付利息00应付股利00一年内到期的非流动

44382157.1826137090.1869.81%

负债

其他流动负债25685835.9715263139.6868.29%

流动负债合计1091581647.181022546598.216.75%

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款65100000.0033654788.8093.43%应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债712505.571305744.16-45.43%

长期应付款14080126.450100.00%长期应付职工薪酬预计负债

递延收益87705515.1797336171.01-9.89%

递延所得税负债1300188.881457628.04-10.80%其他非流动负债

非流动负债合计168898336.07133754332.0126.28%

负债合计1260479983.251156300930.229.01%

所有者权益：

股本153301499.00152936499.000.24%其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积437965251.92432901887.231.17%

减：库存股

其他综合收益-3178902.03-3017846.765.34%专项储备

盈余公积18501178.7818501178.780.00%一般风险准备

未分配利润68459507.72123553193.51-44.59%归属于母公司所有者

675048535.39724874911.76-6.87%

权益合计

少数股东权益32030042.8923459867.6536.53%

所有者权益合计707078578.28748334779.41-5.51%负债和所有者权益总

1967558561.531904635709.633.30%

计

2025年末公司资产总额较2024年末增长3.30%，主要系本报告期内由于营收

增加导致资金需求和存货储备增加所致。福建阿石创新材料股份有限公司2025年度财务决算及2026年度财务预算报告

2025年末公司负债总额较2024年末增长9.01%，主要系本报告期内由于营收

增加造成资金需求增加，导致借款金额增加所致。

2025年末公司所有者权益较2024年末增长-5.51%，主要系本报告期内公司利润亏损所致。

2.经营成果

2025年度公司营业收入为1426897951.20元，同比2024年增加20.62%；

实现归属于母公司所有者的净利润-55093685.79元，同比2024年度减少-117.45%。

主要数据如下：

单位：元项目2025年度2024年度同比变动浮动

一、营业收入1426897951.201183014346.1320.62%

减：营业成本1334063905.661109364127.5920.25%

税金及附加6701127.454442641.0750.84%

销售费用12735979.2314458218.28-11.91%

管理费用42674310.9046310431.26-7.85%

研发费用51681457.8137170105.6539.04%

财务费用23857693.7116814906.2941.88%

其中：利息费用23044603.9020028655.0515.06%

利息收入2329860.242264410.312.89%

加：其他收益18463776.0928030306.01-34.13%投资收益（损失以“－”-14969005.46-1869726.47-700.60%号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益

-14051457.07-406910.86-3353.20%（损失以“－”号填列）福建阿石创新材料股份有限公司2025年度财务决算及2026年度财务预算报告信用减值损失（损失-1235899.01-797748.29-54.92%以“-”号填列）资产减值损失（损失-17520926.71-12268687.61-42.81%以“-”号填列）资产处置收益（损失

803933.041495419.17-46.24%以“-”号填列）三、营业利润（亏损-73326102.68-31363432.06-133.79%以“－”号填列）

加：营业外收入3048971.67199716.981426.65%

减：营业外支出3836198.17454237.48744.54%四、利润总额（亏损-74113329.18-31617952.56-134.40%总额以“－”号填列）

减：所得税费用-18456508.52-6223587.01-196.56%五、净利润（净亏损-55656820.66-25394365.55-119.17%以“－”号填列）

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润

-55656820.66-25394365.55-119.17%（净亏损以“－”号填列）

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东

-55093685.79-25335937.24-117.45%的净利润

2.少数股东损益-563134.87-58428.31-863.80%

六、其他综合收益的

-188042.31-4358044.7695.69%税后净额归属母公司所有者的

其他综合收益的税后净-161055.27-3757637.3195.71%额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益

计划变动额

2.权益法下不能转损

益的其他综合收益

3.其他权益工具投资

公允价值变动

4.企业自身信用风险

公允价值变动福建阿石创新材料股份有限公司2025年度财务决算及2026年度财务预算报告

5.其他

（二）将重分类进损

-161055.27-3757637.3195.71%益的其他综合收益

1.权益法下可转损益

的其他综合收益

2.其他债权投资公允

价值变动

3.金融资产重分类计

入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用

减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算

-161055.27-3757637.3195.71%差额

7.其他

归属于少数股东的其

-26987.04-600407.4595.51%他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-55844862.97-29752410.31-87.70%归属于母公司所有者

-55254741.06-29093574.55-89.92%的综合收益总额归属于少数股东的综

-590121.91-658835.7610.43%合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.36-0.17-111.76%

（二）稀释每股收益-0.36-0.17-111.76%

2025年度公司营业收入为1426897951.20元，较2024年增加20.62%主要

系本报告期内公司蒸镀材料产品增长较快所致。

3.现金流量情况

现金流量分析报告期内，公司的现金流量情况如下表：

单位：元项目2025年度2024年度同比变动浮动

一、经营活动产生的现金流

量：

销售商品、提供劳务收到的现

1448139477.291218857807.6818.81%

金福建阿石创新材料股份有限公司2025年度财务决算及2026年度财务预算报告

收到的税费返还13857663.9119092951.66-27.42%收到其他与经营活动有关的

12077083.4874730132.71-83.84%

现金

经营活动现金流入小计1474074224.681312680892.0512.29%

购买商品、接受劳务支付的现

1330048646.881135853620.4417.10%

金支付给职工以及为职工支付

81330880.0576035859.176.96%

的现金

支付的各项税费23982654.6717297694.2538.65%支付其他与经营活动有关的

25808298.7823006949.0712.18%

现金

经营活动现金流出小计1461170480.381252194122.9316.69%经营活动产生的现金流量净

12903744.3060486769.12-78.67%

额

二、投资活动产生的现金流

量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其

214592.981290107.19-83.37%

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计214592.981290107.19-83.37%

购建固定资产、无形资产和其

71085448.7648909431.1945.34%

他长期资产支付的现金投资支付的现金支付其他与投资活动有关的

9883764.31

现金

投资活动现金流出小计80969213.0748909431.1965.55%投资活动产生的现金流量净

-80754620.09-47619324.00-69.58%额

三、筹资活动产生的现金流

量：福建阿石创新材料股份有限公司2025年度财务决算及2026年度财务预算报告

吸收投资收到的现金13593400.00960960.001314.56%

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1152600985.33983252422.3217.22%收到其他与筹资活动有关的

47541284.00

现金

筹资活动现金流入小计1213735669.33984213382.3223.32%

偿还债务支付的现金1068234263.09867845973.2823.09%

分配股利、利润或偿付利息支

17786494.4620000035.77-11.07%

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

22963974.7528300891.08-18.86%

现金

筹资活动现金流出小计1108984732.30916146900.1321.05%筹资活动产生的现金流量净

104750937.0368066482.1953.90%

额

四、汇率变动对现金及现金

-822982.04171574.03-579.67%等价物的影响

五、现金及现金等价物净增

36077079.2081105501.34-55.52%

加额

加：期初现金及现金等价物

188035589.29106930087.9575.85%

余额

六、期末现金及现金等价物

224112668.49188035589.2919.19%

余额

本报告期经营活动产生的现金流量净额为12903744.30元，较上年同期增长-78.67%，主要系上期公司收到国家项目资金，本报告期无所致。

二、2026年度财务预算情况

根据公司整体战略规划，公司制定了2026年经营策略及年度市场规划，并在

2025年度经营业绩的基础上，编制了2026年度的财务预算。经过讨论研究，拟定

2026年度财务预算报告，主要内容如下：

（一）2026年度投资预算

2026年度投资预算预计3亿元。福建阿石创新材料股份有限公司2025年度财务决算及2026年度财务预算报告

（二）2026年度银行融资预算

根据公司及子公司的经营发展规划和财务状况，为确保完成年度经营计划和目标，满足经营资金需求，公司及子公司拟向银行申请总额不超过人民币19亿元的综合授信额度。

（三）预算编报范围公司将其控制的所有子公司纳入2026年度预算的合并范围。

本预算目标仅为公司2026年度经营计划的内部管理控制指标，不构成公司对投资者的实质性承诺，不代表本公司2026年的盈利预测。能否实现取决于宏观经济环境、市场状况变化、行业发展状况及经营团队的努力结果等多种因素，存在不确定性，请投资者注意风险。

福建阿石创新材料股份有限公司董事会

2026年4月28日