中信证券股份有限公司关于聚灿光电科技股份有限公司

调整募集资金投资项目内部投资结构的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为聚灿光

电科技股份有限公司（以下简称“聚灿光电”或“公司”）2022年创业板向特

定对象发行 A股股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2025年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范

运作（2025年修订）》等有关规定，对聚灿光电调整募集资金投资项目内部投

资结构的事项进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意聚灿光电科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕143号）同意，聚灿光电向特定对象发行人民币普通股（A股）118000000股，每股发行价格为 9.20 元，募集资金总额1085600000.00元，扣除各项发行费用后，募集资金净额1081550174.72元。上述募集资金已于2023年8月15日划转至公司为本次发行所开立的募集资金专项存储账户中，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行募集资金到达公司账户情况进行了审验，并于2023年8月15日出具了容诚验字[2023]215Z0042号《验资报告》。公司已将上述募集资金存放于募集资金专项账户，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》。

二、募集资金投资项目情况

根据公司《创业板向特定对象发行 A股股票募集说明书》以及《关于变更部分募集资金用途及新增募投项目的公告》（公告编号：2024-028）的相关内容，本次募集资金投资项目及募集资金投资计划如下：

单位：万元

1截至2026年1

项目总投资拟投入募集资月31日实际募集资金使用项目名称额金金额投入募集资金进度金额

Mini/Micro LED 芯片研发及 155000.00 28155.02 23227.72 82.50%制造扩建项目

年产240万片红黄光外延片、105000.0080000.0065116.7981.40%芯片项目

合计260000.00108155.0288344.5081.68%

注：公司于2024年3月5日召开第三届董事会第二十七次会议、第三届监事会第二十二次会议，2024年3月21日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途及新增募投项目的议案》，同意公司调整募集资金投资项目“Mini/Micro LED芯片研发及制造扩建项目”的部分募集资金（共计80000.00万元）用途，用于新项目“年产240万片红黄光外延片、芯片项目”的实施。

三、调整募集资金投资项目内部投资结构的情况及原因

（一）调整募投项目内部投资结构的原因

为满足业务发展，充分考虑投资成本及效益等因素，公司重新评估了募投项目实际情况，相应调整了项目的内部投资结构。

在“Mini/Micro LED 芯片研发及制造扩建项目”建设过程中，为尽量利用公司现有场地、设备资源以及各业务之间的协同作用，原设计的宿迁厂房不再实施，通过优化宿迁现有厂区空间来承载项目建设内容。故调减该项目投资结构中“工程建设”费用。

在“年产240万片红黄光外延片、芯片项目”建设过程中，原计划的工程建设及其他费用金额已无法满足实际需要，同时公司在工艺设备方面通过工艺流程更新及设备自动化装配升级，节约了部分设备采购成本，设备购置金额较计划减少。故相应调整该项目投资结构，主要是调增“工程建设及其他费用”，调减“设备购置”费用。

（二）调整募投项目内部投资结构的具体情况

1、“Mini/Micro LED 芯片研发及制造扩建项目”调整情况

单位：万元项目总投资额（调整项目总投资额（调项目总投资拟调序号项目前）整后）整金额

1设备购置107334.59107334.59-

2工程建设45911.2124911.21-21000.002项目总投资额（调整项目总投资额（调项目总投资拟调序号项目前）整后）整金额

3预备费用754.20754.20-

4铺底流动资金1000.001000.00-

合计155000.00134000.00-21000.00

2、“年产240万片红黄光外延片、芯片项目”调整情况

单位：万元项目总投资额（调项目总投资额（调整项目总投资拟调序号项目整前）后）整金额

1设备购置79894.0062123.20-17770.80

2工程建设及其他费16229.2034000.0017770.80

用

3预备费用876.80876.80-

4流动资金8000.008000.00-

合计105000.00105000.00-

四、调整募集资金投资项目内部投资结构对公司的影响本次募投项目调整内部投资结构是公司根据募投项目实施的实际情况做出

的审慎决定，是对募投项目建设进行的合理调度和科学安排。本次调整并未改变项目实施主体和实施方式，不会对已有项目规划产生实质性影响，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，不会对公司的正常经营产生重大不利影响。

五、审议程序及相关意见公司召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目内部投资结构的议案》，公司在募投项目实施主体、募集资金投资用途及募集资金投资总额不变的情况下，拟调整募投项目“Mini/Micro LED芯片研发及制造扩建项目”“年产240万片红黄光外延片、芯片项目”的内部投资结构。

六、保荐人核查意见经核查，中信证券认为：公司本次调整部分募集资金投资项目内部投资结构的事项已经公司董事会审议通过，履行了必要的法律程序。上述事项符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2025年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作

3（2025年修订）》等法律法规和规范性文件的规定。

综上，本保荐人对聚灿光电调整募集资金投资项目内部投资结构的事项无异议。（以下无正文）4（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于聚灿光电科技股份有限公司调整募集资金投资项目内部投资结构的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

林琳张迪中信证券股份有限公司年月日

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