目录

一、审计报告………………………………………………………第1—5页

二、财务报表………………………………………………………第6—13页

（一）合并及母公司资产负债表……………………………第6—7页

（二）合并及母公司利润表……………………………………第8-9页

（三）合并及母公司现金流量表……………………………第10-11页

（四）合并及母公司所有者权益变动表……………………第12—13页

三、财务报表附注………………………………………………第14—124页

四、资质附件……………………………………………………第125—129页审计报告

天健审〔2026〕13486号

杭州万隆光电设备股份有限公司、浙江中控信息产业股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们接受委托，审计了浙江中控信息产业股份有限公司（以下简称中控信息公司）财务报表，包括2024年12月31日、2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度、2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中控信息公司2024年12月31日、2025年12月31日的合并及母公

司财务状况，以及2024年度、2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

按照《中国注册会计师独立性准则第1号——财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》和中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中控信息公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2024年度、2025年度财务报表

第1页共129页审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意

见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一)收入确认

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(二十四)、五(二)1。

中控信息公司的营业收入主要来自于系统集成业务收入。中控信息公司

2024-2025年度营业收入分别为人民币261365.93万元、233506.10万元。

由于营业收入是中控信息公司关键业绩指标之一，可能存在中控信息公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是

否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；

(3)按类型、项目、客户对营业收入和毛利率实施分析程序，识别是否存在

重大或异常波动，并查明原因；

(4)选取项目检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、签收单、安装调试单、验收报告等；

(5)结合应收账款函证，选取项目向主要客户函证销售额；

(6)选取项目对重要客户实施实地走访程序；

(7)实施截止测试，检查收入是否在恰当期间确认；

(8)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二)应收账款减值

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(十一)及五(一)4。

截至2024年12月31日、2025年12月31日，中控信息公司应收账款账面余额分别为人民币248771.94万元、242051.62万元，坏账准备分别为人民币

第2页共129页39498.16万元、43793.74万元，账面价值分别为人民币209273.78万元、

198257.88万元。

管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项或组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定

其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)针对管理层以前年度就坏账准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；

(3)复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；

(4)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，复核管理层对预期收

取现金流量的预测，评价在预测中使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性，并与获取的外部证据进行核对；

(5)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风

险特征划分组合的合理性；评价管理层确定的应收账款预期信用损失率的合理性，包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性；测试管理层对坏账准备的计算是否准确；

(6)结合应收账款函证和期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；

(7)检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的

第3页共129页重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估中控信息公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

中控信息公司治理层（以下简称治理层）负责监督中控信息公司的财务报告过程。

五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报

获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实

施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中控信息公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披

第4页共129页露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中控信息公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就中控信息公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对2024年度、2025年度财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

（项目合伙人）

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年五月十三日

第5页共129页浙江中控信息产业股份有限公司财务报表附注

2024年1月1日至2025年12月31日

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

浙江中控信息产业股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系浙江浙大中控信息技

术有限公司（以下简称中控信息公司），中控信息公司系由浙江浙大海纳科技股份有限公司和23位自然人共同出资组建，于1999年10月24日在浙江省工商行政管理局登记注册。中控信息公司成立时注册资本为3000万元。中控信息公司以2021年8月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2021年12月13日在浙江省市场监督管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为 91330000717612610R 营业执照，注册资本15000万元，股份总数15000万股（每股面值1元）。

本公司属软件和信息技术行业。主要经营活动为计算机信息系统集成的设计、开发、安装和服务，软件开发、服务，基础设施智能化工程等。提供的产品和劳务主要有：系统集成、运维服务、商品销售和技术服务。

二、财务报表的编制基础

(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二)持续经营能力评价本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在

建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一)遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状

第14页共129页况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为

2024年1月1日起至2025年12月31日止。

(三)营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四)记账本位币

本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，境外子公司中控信息（香港）有限公司（以下简称中控信息香港公司）及其全资子公司中控信息智慧城市（香港）有限公司（以下简称香港智慧城市公司）从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

(五)重要性标准确定方法和选择依据

公司编制和披露财务报表遵循重要性原则，本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：

该事项在本财涉及重要性标准判务报表附注中重要性标准确定方法和选择依据断的披露事项的披露位置重要的单项计提坏账准备的应收票据

重要的应收票据坏账公司将单项应收票据金额超过资产总额0.5%的五(一)3准备收回或转回应收票据认定为重要应收票据。

重要的核销应收票据重要的单项计提坏账准备的应收账款

重要的应收账款坏账公司将单项应收账款金额超过资产总额0.5%的五(一)4准备收回或转回应收账款认定为重要应收账款。

重要的核销应收账款重要的单项计提减值准备的应收款项融资重要的应收款项融资公司将单项应收款项融资金额超过资产总额

五(一)5

减值准备收回或转回0.5%的应收款项融资认定为重要应收款项融资。

重要的核销应收款项融资公司将账龄超过1年的预付款项中单项金额超重要的账龄超过1年

五(一)6过资产总额0.5%的项目认定为重要的账龄超过的预付款项

1年的预付账款项目。

第15页共129页重要的单项计提坏账准备的其他应收款

公司将单项其他应收款金额超过资产总额0.5%

重要的其他应收款坏五(一)7的其他应收款认定为重要其他应收款。

账准备收回或转回重要的核销其他应收款重要的单项计提减值准备的合同资产重要的合同资产减值

准备收回或转回公司将单项合同资产金额超过资产总额0.5%的五(一)9合同资产认定为重要合同资产。

重要的核销合同资产合同资产账面价值发生重大变动重要的单项计提坏账准备的长期应收款

重要的长期应收款坏公司将单项长期应收款金额超过资产总额0.5%

五(一)12账准备收回或转回的长期应收款认定为重要长期应收款。

重要的核销长期应收款公司将账龄超过1年的应付账款中单项金额超

重要的账龄超过1年五(一)26

过资产总额0.5%的项目认定为重要的账龄超过的应付账款

1年的应付账款项目。

公司将账龄超过1年的预收款项中单项金额超重要的账龄超过1年

五(一)27过资产总额0.5%的项目认定为重要的账龄超过或逾期的预收款项

1年的预收款项项目。

公司将账龄超过1年的合同负债中单项金额超重要的账龄超过1年

五(一)28过资产总额0.5%的项目认定为重要的账龄超过的合同负债

1年的合同负债项目。

公司将账龄超过1年的其他应付款中单项金额重要的账龄超过1年

五(一)31超过资产总额0.5%的项目认定为重要的账龄超的其他应付款过1年的其他应付款项目。

重要的投资活动现金公司将超过资产总额的5%的项目作为重要的投

五(三)1流量资活动现金流量项目。

重要的资本化研发项

六(二)单项金额超过资产总额1%。

目

重要的承诺事项十三单项金额超过资产总额10%。

重要的或有事项十三单项预计超过公司资产总额10%。

重要的资产负债表日

十四单项预计超过公司资产总额10%。

后事项

(六)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

第16页共129页公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

(七)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1.控制的判断

拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

2.合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(八)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九)外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；

以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

第17页共129页资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目

除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

(十)金融工具

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允

价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

第18页共129页3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公

允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的

贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值

规定确定的损失准备金额；*初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金

第19页共129页融资产终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的

风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相

关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；

除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由

第20页共129页可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该

第21页共129页金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

6.金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(十一)应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法

1.按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产

(1)按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

应收款项融资-承兑人为大型票据承兑人国有银行的银行承兑汇票

应收票据-承兑人为非大型国参考历史信用损失经验，结合票据承兑人有银行的银行承兑汇票当前状况以及对未来经济状

况的预测，通过违约风险敞口其他应收款——账龄组合账龄和未来12个月内或整个存续

其他应收款——履约保证金

履约期内或履约期外期预期信用损失率，计算预期组合信用损失

其他应收款——合并范围内客户性质

关联往来组合[注]

[注]指本公司合并财务报表范围内关联往来组合

(2)采用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产

1）具体组合及计量预期信用损失的方法

组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

应收票据-承兑人为财务公司的银行承兑汇票票据承兑人

应收票据-商业承兑汇票

参考历史信用损失经验，结合合同资产/其他非流动资产—款项性质当前状况以及对未来经济状

—质保金组合况的预测，通过违约风险敞口应收账款——账龄组合账龄和整个存续期预期信用损失

应收账款——验收至审计款率，计算预期信用损失款项性质

[注1]

长期应收款[注2]款项性质

第22页共129页[注1]应收验收至审计款在结算审计完成前按照5%预期信用损失率计提坏账准备，结算审计完成后按照相应的应收账款确认时点持续计算账龄

[注2]长期应收款在到期日之前按照0.5%预期信用损失率计提坏账准备，到期后转入应收账款并自转入应收账款时点起按照应收账款账龄与预期信用损失率计提坏账准备

2.账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

应收票据-承兑人为应收票据-商应收账款财务公司的银行承业承兑汇票账龄

预期信用损失率（%）兑汇票预期信用损预期信用损

失率(%)[注]失率(%)[注]

1年以内（含，下同）555

1-2年101010

2-3年202020

3-4年404040

4-5年606060

5年以上100100100

[注]应收承兑人为财务公司的银行承兑汇票和应收商业承兑汇票的账龄按照相应的应收账款持续计算账龄

3.按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

(十二)存货

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于实施过程中的系统集成项目、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用个别计价法。

3.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

第23页共129页(2)包装物按照一次转销法进行摊销。

5.存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费

用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

(十三)长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或

发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

第24页共129页公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务

报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作

为改按成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各

项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其

他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始

投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；

以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；

以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期

股权投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息

来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)不属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

第25页共129页对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2)合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2)合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十四)投资性房地产

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定

资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(十五)固定资产

1.固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会

第26页共129页计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2.各类固定资产的折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物年限平均法3053.17

通用设备年限平均法3-5519.00-31.67

运输工具年限平均法6515.83

(十六)在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使

用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

类别在建工程结转为固定资产的标准和时点

主体建设工程及配套工程已实质完工、达到预定设计要求并经房屋及建筑物验收通用设备安装调试后达到设计要求或合同规定的标准

(十七)借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费

用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连

续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

第27页共129页3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十八)无形资产

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预

期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：

项目使用寿命及其确定依据摊销方法土地使用权按产权登记期限确定使用寿命直线法

软件按预期受益期限确定使用寿命为3-10年直线法专利权按预期受益期限确定使用寿命为10年直线法

3.研发支出的归集范围

(1)人员人工费用

人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业

保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金等。

直接从事研发活动的人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

(2)直接投入费用

直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1)直接消耗的材料；2)用于研究开发活动的水电费；3)用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、

调整、检验、检测、维修等费用。

(3)折旧费用与长期待摊费用

折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。

用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因

第28页共129页素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。

(4)无形资产摊销费用无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、专利、非专利技术（专有技术、许可证、设计和计算方法等）的摊销费用。

(5)设计费用

设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造，进行工序、技术规范、规程制定、操作特性方面的设计等发生的费用，包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发生的相关费用。

(6)装备调试费用

装备调试费用是指工装准备过程中研究开发活动所发生的费用，包括研制特殊、专用的生产设备，改变生产和质量控制程序，或制定新方法及标准等活动所发生的费用。

为大规模批量化和商业化生产所进行的常规性工装准备和工业工程发生的费用不计入归集范围。

(7)委托外部研究开发费用委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生

的费用（研究开发活动成果为公司所拥有，且与公司的主要经营业务紧密相关）。

(8)其他费用

其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。

4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开

发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资

产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

5.公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

第29页共129页为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，确定为研究阶段，该阶段的支出于

发生时计入当期损益；在进行商业性生产或内外部使用前，将研发成果或其他知识应用于某项计划或设计，以产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段，确定为开发阶段。

(十九)部分长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命

有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。

对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(二十)长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十一)职工薪酬

1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2.短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

3.离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和

财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价

值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，

第30页共129页以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债

或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4.辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5.其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十二)预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为

公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在

资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十三)股份支付

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以

第31页共129页对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服

务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

(二十四)收入

1.收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能

第32页共129页够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：

(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该

商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转

让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现

金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承

诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法

(1)按时点确认的收入

系统集成业务、商品销售和技术服务，属于在某一时点履行履约义务。

1)系统集成业务收入确认具体方法：系统集成业务主要包括为客户提供方案设计、设

备安装、调试等服务，在集成系统满足客户使用要求并经客户验收时确认收入；

2)商品销售业务收入具体方法：*根据合同约定，公司仅负责供货，无需安装调试的，

第33页共129页于发货并经客户签收后确认收入；*按照合同约定，公司除供货外，需要负责安装调试的，在安装调试并经客户确认时确认收入；

3)技术服务业务收入确认具体方法：根据合同约定为客户提供方案设计、测试、产品

交付上线等服务，在产品或服务满足客户使用要求并经客户验收时确认收入。

(2)按履约进度确认的收入

公司提供运维服务，属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。

(二十五)合同取得成本、合同履约成本

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础

进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能

够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(二十六)合同资产、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

第34页共129页公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(二十七)政府补助

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；

(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府

补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

(二十八)递延所得税资产、递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价

第35页共129页值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列

情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

5.同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列

示：(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同

的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

(二十九)租赁

1.公司作为承租人

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1)使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地

或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按

第36页共129页照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结

果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

2.公司作为出租人

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

(1)经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁

在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

3.售后租回

(1)公司作为承租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。

(2)公司作为出租人

第37页共129页公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

(三十)分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

四、税项

(一)主要税种及税率税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税劳

务收入为基础计算销项税额，扣除当期允3%、5%、6%、9%、增值税

许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增13%值税

12.8元/平方米/

以其实际占用的土地面积为计税依据，按城镇土地使用税年、10元/平方米/照规定的税额计算征收城镇土地使用税年

从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租房产税计征的，按租金收入的12%计缴城市维护建设税实际缴纳的流转税税额1%、5%、7%

教育费附加实际缴纳的流转税税额3%

地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

25%、20%、15%、企业所得税应纳税所得额

8.25%、16.5%

不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称2025年度2024年度

第38页共129页纳税主体名称2025年度2024年度

本公司15%15%北京中控风行磁浮科技有限公司（以下简

25%25%称北京中控）

中控信息香港公司、香港智慧城市公司8.25%、16.5%

除上述以外的其他纳税主体20%20%

(二)税收优惠

1.根据《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号），本公司和子公

司浙江开鸿智控数字科技有限公司（以下简称开鸿智控）软件产品销售增值税实际税负超过

3%部分享受即征即退政策。

2.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组2023年12月28日发布的《对浙江省认定机构2023年认定报备的高新技术企业进行备案的公告》，本公司被认定为高新技术企业，资格有效期3年，企业所得税优惠期为2023年1月1日至2025年12月31日，减按

15%的税率计缴企业所得税。

3.子公司开鸿智控、成都泛联智控信息技术有限公司（以下简称成都泛联）、宁波中

智数科信息技术有限公司（以下简称宁波中智）、武汉市城控信息技术有限公司（以下简称武汉城控）、郑州城控信息技术有限公司(以下简称郑州城控）、浙江星耀云企业管理有限公司（以下简称浙江星耀云）和西安城控信息技术有限公司（以下简称西安城控）符合小型微利企业条件。根据财政部、税务总局公告2022年第13号《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》和2023年第12号《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》，自2022年1月1日至2027年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

上述符合小型微利企业条件的公司享受小微企业六税两费减半征收政策根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）自2023年1月1日至2027年12月31日对小型微利企业减半征

收资源税(不含水资源税)、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券

交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。

五、合并财务报表项目注释

(一)合并资产负债表项目注释

第39页共129页1.货币资金

(1)明细情况

项目2025.12.312024.12.31

库存现金6768.816542.49

银行存款870501444.72795171295.24

其他货币资金374144628.49307259081.96

合计1244652842.021102436919.69

其中：存放在境外的款项总额659350.60

(2)抵押、冻结等对使用有限制款项的说明

项目2025.12.312024.12.31

承兑汇票及保函等保证金62514897.5541645877.90

农民工工资专户资金32377002.9829848646.40

因诉讼被冻结的存款27075385.3110222259.05

合计121967285.8481716783.35

2.交易性金融资产

项目2025.12.312024.12.31分类为以公允价值计量且其变动计入当

21000000.00

期损益的金融资产

其中：理财产品21000000.00

合计21000000.00

3.应收票据

(1)明细情况

项目2025.12.312024.12.31

由银行承兑的银行承兑汇票9193622.2612387008.19

由财务公司承兑的银行承兑汇票980552.00

商业承兑汇票13986730.004750000.00

合计23180352.2618117560.19

(2)坏账准备计提情况

第40页共129页1)类别明细情况

2025.12.31

账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）

按组合计提坏账准备27535469.11100.004355116.8515.8223180352.26

其中：由银行承兑的银

9193622.2633.399193622.26

行承兑汇票

商业承兑汇票18341846.8566.614355116.8523.7413986730.00

合计27535469.11100.004355116.8515.8223180352.26（续上表）

2024.12.31

账面余额坏账准备种类比例计提比账面价值金额金额

（%）例（%）

按组合计提坏账准备18919168.19100.00801608.004.2418117560.19

其中：由银行承兑的银

12387008.1965.4712387008.19

行承兑汇票由财务公司承兑

1032160.005.4651608.005.00980552.00

的银行承兑汇票

商业承兑汇票5500000.0029.07750000.0013.644750000.00

合计18919168.19100.00801608.004.2418117560.19

2)采用组合计提坏账准备的应收票据

2025.12.312024.12.31

计提计提项目账面余额坏账准备比例账面余额坏账准备比例

（%）（%）由银行承

兑的银行9193622.2612387008.19承兑汇票由财务公司承兑的

1032160.0051608.005.00

银行承兑汇票商业承兑

18341846.854355116.8523.745500000.00750000.0013.64

汇票

小计27535469.114355116.8515.8218919168.19801608.004.24

第41页共129页(3)坏账准备变动情况

1)明细情况

*2025年度本期变动金额项目期初数收回或期末数计提核销其他转回按组合计提坏账准

801608.003553508.854355116.85

备

合计801608.003553508.854355116.85

*2024年度本期变动金额项目期初数期末数计提收回或转回核销其他

按组合计提坏账准备277075.50524532.50801608.00

合计277075.50524532.50801608.00

(4)报告期各期末，公司无已质押的应收票据。

(5)公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

2025.12.312024.12.31

项目终止确认金额未终止确认金额终止确认金额未终止确认金额

银行承兑汇票1713526.282826750.00

商业承兑汇票1145108.00

小计2858634.282826750.00

(6)报告期内无核销的应收票据。

4.应收账款

(1)账龄情况

账龄2025.12.312024.12.31

1年以内1305887557.181477915226.26

1-2年422347691.86422874981.01

2-3年292592534.85235318043.97

3-4年158977215.54153587399.59

4-5年90858275.1489313636.54

第42页共129页5年以上149852969.31108710064.22

账面余额合计2420516243.882487719351.59

减：坏账准备437937445.35394981569.63

账面价值合计1982578798.532092737781.96

(2)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

2025.12.31

账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）单项计提坏

18932294.700.7815377294.7181.223554999.99

账准备按组合计提

2401583949.1899.22422560150.6417.601979023798.54

坏账准备

合计2420516243.88100.00437937445.3518.091982578798.53（续上表）

2024.12.31

账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）单项计提坏

24181898.620.9718430130.1376.215751768.49

账准备按组合计提

2463537452.9799.03376551439.5015.282086986013.47

坏账准备

合计2487719351.59100.00394981569.6315.882092737781.96

2)重要的单项计提坏账准备的应收账款

*2025年12月31日

单位名称账面余额坏账准备计提比例（%）计提依据扬州牧清卓新能根据双方签署的

257366.71257366.71100.00

源科技有限公司相关协议及回款计划等，按照预期上海牧清卓环境

7109999.993555000.0050.00可收回金额计提

科技有限公司坏账。

北大医疗产业集该公司及其相关

3678418.463678418.46100.00

团有限公司及其公司于2021年4

第43页共129页单位名称账面余额坏账准备计提比例（%）计提依据相关单位月份公布破产重整方案，按照可收回金额计提坏账。

该公司已进入破重庆中科建设

产清算程序，公司（集团）有限公4936507.544936507.54100.00预计款项无法收司四川分公司回。

该公司已进入破

普天信息技术有产清算程序，公司

2950002.002950002.00100.00

限公司预计款项无法收回。

小计18932294.7015377294.7181.22

*2024年12月31日

单位名称账面余额坏账准备计提比例（%）计提依据扬州牧清卓新能根据双方签署的相

4333941.002166970.5050.00

源科技有限公司关协议及回款计划

上海牧清卓环境等，按照预期可收

7109999.993555000.0050.00

科技有限公司回金额计提坏账。

该公司及其相关公北大医疗产业集司于2021年4月份

团有限公司及其4821650.094821650.09100.00公布破产重整方

相关单位案，按照预期可收回金额计提坏账。

该公司已进入破产重庆中科建设

清算程序，公司预（集团）有限公4936507.544936507.54100.00计款项无法全额收司四川分公司回。

该公司已进入破产

普天信息技术有清算程序，按照预

2979800.002950002.0099.00

限公司期可收回金额计提坏账。

小计24181898.6218430130.1376.21

3)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

2025.12.312024.12.31

账计提比计提比龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备例（%）例（%）

1年以

1303963692.9865198184.645.001474848130.4473742406.515.00

内

1-2年422347691.8642234769.1910.00422631231.0142263123.1010.00

第44页共129页2025.12.312024.12.31账计提比计提比龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备例（%）例（%）

2-3年292348784.8558469756.9720.00234931793.4346986358.6920.00

3-4年158590965.0063436386.0040.00136402153.7854560861.5140.00

4-5年77779401.6246667640.9760.0089313636.5453588181.9260.00

5年以

146553412.87146553412.87100.00105410507.77105410507.77100.00

上小

2401583949.18422560150.6417.602463537452.97376551439.5015.28

计

(3)坏账准备变动情况

1)2025年度

本期变动金额项目期初数期末数计提收回或转回核销其他单项计提坏

18430130.133052835.4215377294.71

账准备按组合计提

376551439.5046008711.14422560150.64

坏账准备

合计394981569.6346008711.143052835.42437937445.35

2)2024年度

本期变动金额项目期初数期末数计提收回或转回核销其他单项计提坏

21931933.95763819.544265623.3618430130.13

账准备按组合计提

320898025.0055653414.50376551439.50

坏账准备

合计342829958.9556417234.044265623.36394981569.63

(4)报告期内无核销的应收账款

(5)应收账款和合同资产金额前5名情况

1)2025年12月31日

账面余额占应收账款和合同合同资产（含列资产（含列报于其应收账款坏账准单位名称报于其他非流他非流动资产的合备和合同资产减应收账款小计动资产的合同同资产）期末余额值准备

资产）合计数的比例（%）中国建筑集团有限

118020888.8013993146.36132014035.164.8911020153.97

公司[注1]

第45页共129页账面余额占应收账款和合同合同资产（含列资产（含列报于其应收账款坏账准单位名称报于其他非流他非流动资产的合备和合同资产减应收账款小计动资产的合同同资产）期末余额值准备

资产）合计数的比例（%）杭州市城市建设投

资集团有限公司70254400.063307284.0673561684.122.7316041581.31

[注2]宁波市轨道交通集

60290405.7312357657.6072648063.332.6911097051.55

团有限公司杭州市地铁集团有

70917594.73254392.8771171987.602.6419681866.20

限责任公司[注3]中国铁路工程集团

61692695.68561356.8862254052.562.3113275427.70

有限公司[注4]

小计381175985.0030473837.77411649822.7715.2671116080.73

2)2024年12月31日

账面余额占应收账款和合同合同资产（含列资产（含列报于其应收账款坏账准单位名称报于其他非流他非流动资产的合备和合同资产减应收账款小计动资产的合同同资产）期末余额值准备

资产）合计数的比例（%）杭州市城市建设投

83070133.727190725.7890260859.503.259041336.91

资集团有限公司中国建筑集团有限

76110239.689099084.3385209324.013.075790322.35

公司杭州市地铁集团有

79884151.87538803.6780422955.542.8916780926.11

限责任公司中国铁路工程集团

65309647.098105802.7473415449.832.649490261.38

有限公司中国五矿集团有限

64774719.333036441.9267811161.252.444202958.56

公司[注5]

小计369148891.6927970858.44397119750.1314.2945305805.31

[注1]中国建筑集团有限公司包括中建八局广西建设有限公司、长沙中建城投管廊建设

投资有限公司、中建八局南方建设有限公司、中建七局安装工程有限公司、中建五局安装工

程有限公司、中国建筑股份有限公司、中建三局第一建设工程有限责任公司、中国建筑第五

工程局有限公司、中国建筑第七工程局有限公司、中建安装集团有限公司、中建三局集团有

限公司、中建一局集团建设发展有限公司、中国建筑第八工程局有限公司、中建五局第三建

设有限公司，下同

第46页共129页[注2]杭州市城市建设投资集团有限公司包括杭州水务银湖制水有限公司、杭州市水务

集团有限公司、杭州水牛环境有限公司、杭州市路桥集团有限公司、杭州水务之江污水处理

有限公司、杭州市城市建设投资集团有限公司、杭州市钱江新城开发集团有限公司、杭州水

务数智科技股份有限公司、杭州市公共交通集团有限公司、丽水杭景原水有限公司、杭州富

阳水务有限公司、杭州市排水有限公司、杭州滨江水务有限公司、杭州市钱江新城投资集团

有限公司、杭州市停车产业股份有限公司、杭州市城东新城建设投资有限公司、杭州市余杭

公共交通有限公司，下同[注3]杭州市地铁集团有限责任公司包括杭州市地铁集团有限责任公司、杭州地铁运营

有限公司、杭州杭港地铁有限公司、杭州杭港地铁五号线有限公司，下同[注4]中国铁路工程集团有限公司包括中铁隧道局集团有限公司、中铁四局集团有限公

司、中铁一局集团城市轨道交通工程有限公司、中铁四局集团第二工程有限公司、中铁武汉

电气化局集团有限公司、中铁物贸集团有限公司、中铁四局集团电气化工程有限公司、中铁

一局集团电务工程有限公司、中铁一局集团桥梁工程有限公司、中铁开发投资集团有限公司、

中铁电气化局集团有限公司、贵州瓮开高速公路发展有限公司、中铁十局集团电务工程有限

公司、中铁隧道集团机电工程有限公司、中铁七局集团有限公司、中铁十局集团有限公司，下同

[注5]中国五矿集团有限公司包括中国华冶科工集团有限公司、中国十七冶集团有限公

司、中国一冶集团有限公司，下同

5.应收款项融资

(1)明细情况

项目2025.12.312024.12.31

银行承兑汇票3847619.396645770.09

融信 e信等债权凭证 44171271.80 51773175.26

合计48018891.1958418945.35

(2)报告期内信用减值准备无变动。

(3)报告期各期末，公司无已质押的应收款项融资。

(4)报告期各期末，公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资终止确认金额项目

2025.12.312024.12.31

第47页共129页终止确认金额项目

2025.12.312024.12.31

银行承兑汇票5518787.049334275.92

融信 e 信等债权凭证 41734985.70 8127414.70

小计47253772.7417461690.62

银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

(5)报告期内无核销的应收款项融资。

6.预付款项

(1)账龄分析

1)明细情况

2025.12.312024.12.31

减减账龄比例值比例值账面余额账面价值账面余额账面价值

（%）准（%）准备备

1年以

38475160.4286.3138475160.4233909373.3890.1733909373.38

内

1-2年4792902.3410.754792902.342684409.927.142684409.92

2-3年853229.361.91853229.36801283.692.13801283.69

3年以

460017.261.03460017.26208864.410.56208864.41

上

合计44581309.38100.0044581309.3837603931.40100.0037603931.40

(2)预付款项金额前5名情况

1)2025年12月31日

占预付款项余额单位名称账面余额

的比例（%）

成都市东皓盛环保工程有限公司5564900.8812.48

南京昱通智慧交通科技有限公司1950638.454.38

浙江非线数联科技股份有限公司1634097.353.67

杭州韦盛智能设备有限公司1585534.123.56

第48页共129页占预付款项余额单位名称账面余额

的比例（%）

云南多宝电缆集团股份有限公司1569859.063.52

小计12305029.8627.61

2)2024年12月31日

占预付款项余额单位名称账面余额

的比例（%）

石垣环境机械（苏州）有限公司4247787.3511.30

成都市东皓盛环保工程有限公司3144169.008.36

江西广播电视网络传媒有限公司3141893.388.36

南京诗林工程建设有限公司1180392.033.14

中国电信股份有限公司895079.602.38

小计12609321.3633.54

7.其他应收款

(1)款项性质分类情况

款项性质2025.12.312024.12.31

押金保证金36728848.9240324776.78

应收暂付款7760338.837793452.45

其他1647079.151756785.05

账面余额小计46136266.9049875014.28

减：坏账准备14946117.3914352666.51

账面价值小计31190149.5135522347.77

(2)账龄情况

账龄2025.12.312024.12.31

1年以内24142367.0228136983.82

1-2年5176506.305279934.71

2-3年2957970.303928977.84

3-4年1669147.02670706.32

4-5年570451.824081664.58

5年以上11619824.447776747.01

第49页共129页账面余额小计46136266.9049875014.28

减：坏账准备14946117.3914352666.51

账面价值小计31190149.5135522347.77

(3)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

2025.12.31

账面余额坏账准备种类计提比账面价值

金额比例（%）金额例（%）

单项计提坏账准备4520185.009.804520185.00100.00

按组合计提坏账准备41616081.9090.2010425932.3925.0531190149.51

小计46136266.90100.0014946117.3932.4031190149.51（续上表）

2024.12.31

账面余额坏账准备种类计提比账面价值

金额比例（%）金额例（%）

单项计提坏账准备4560185.009.144250185.0093.20310000.00

按组合计提坏账准备45314829.2890.8610102481.5122.2935212347.77

小计49875014.28100.0014352666.5128.7835522347.77

2)重要的单项计提坏账准备的其他应收款

*2025年12月31日

单位名称账面余额坏账准备计提比例（%）计提依据强荣控股集团有对方履行能力不

3000000.003000000.00100.00

限公司强

小计3000000.003000000.00100.00

*2024年12月31日

单位名称账面余额坏账准备计提比例（%）计提依据强荣控股集团有对方履行能力不

3000000.003000000.00100.00

限公司强

小计3000000.003000000.00100.00

3)采用组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称2025.12.312024.12.31

第50页共129页计提比计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备例（%）例（%）履约期内履

约保证金组6888054.20344402.715.008782336.61439116.835.00合履约期外履

约保证金组8598715.854429281.1551.518903348.594275902.9648.03合

其中：1-2年2508331.47250833.1410.002394867.26239486.7310.00

2-3年1248050.20249610.0420.002655935.92531187.1820.00

3-4年1180130.92472052.3740.00532999.16213199.6640.00

4-5年513544.16308126.5060.0068792.1541275.2960.00

5年以

3148659.103148659.10100.003250754.103250754.10100.00

上

账龄组合26129311.855652248.5321.6327629144.085387461.7219.50

其中：1年以

17254312.82862715.655.0019354647.21967732.365.00

内

1-2年2668174.83266817.4810.002885067.45288506.7510.00

2-3年1709920.10341984.0220.001273041.92254608.3820.00

3-4年489016.10195606.4440.00137707.1655082.8640.00

4-5年56907.6634144.6060.00392872.43235723.4660.00

5年以

3950980.343950980.34100.003585807.913585807.91100.00

上

小计41616081.9010425932.3925.0545314829.2810102481.5122.29

(4)坏账准备变动情况

1)2025年度

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月合计信用损失（未发生期信用损失（已预期信用损失信用减值）发生信用减值）

期初数1406849.19527993.4812417823.8414352666.51

期初数在本期——————

--转入第二阶段-258825.32258825.32

--转入第三阶段-295797.03295797.03

--转回第二阶段

第51页共129页第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月合计信用损失（未发生期信用损失（已预期信用损失信用减值）发生信用减值）

--转回第一阶段

本期计提59094.4926628.85507727.54593450.88本期收回或转回本期核销其他变动

期末数1207118.36517650.6213221348.4114946117.39期末坏账准备计

5.0010.0078.6232.40

提比例（%）

2)2024年度

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月合计信用损失（未发生期信用损失（已预期信用损失信用减值）发生信用减值）

期初数1999743.22619617.5612769145.4115388506.19

期初数在本期——————

--转入第二阶段-263996.74263996.74

--转入第三阶段-392897.78392897.78

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-328897.2937276.96-744219.35-1035839.68本期收回或转回本期核销其他变动

期末数1406849.19527993.4812417823.8414352666.51期末坏账准备计

5.0010.0075.4528.78

提比例（%）

(5)报告期内无核销的其他应收款。

(6)其他应收款金额前5名情况

1)2025年12月31日

第52页共129页占其他应收款单位名称款项性质账面余额账龄坏账准备

余额的比例（%）杭州市建设工程招标造

保证金3500000.001年以内7.59175000.00价服务中心

强荣控股集团有限公司项目合作款3000000.005年以上6.503000000.00履约期温岭市污水处理有限公

保证金2520000.00外5年以5.462520000.00司上安徽省公路桥梁工程有履约期

保证金1313000.002.8565650.00限公司内中国建筑第四工程局有

应收暂付款1168945.981-2年2.53116894.60限公司

小计11501945.9824.935877544.60

2)2024年12月31日

占其他应收款单位名称款项性质账面余额账龄坏账准备

余额的比例（%）新疆维吾尔自治区公共

保证金3100000.001年以内6.22155000.00资源交易中心

强荣控股集团有限公司项目合作款3000000.005年以上6.023000000.00温岭市污水处理有限公履约期外

保证金2520000.005.052520000.00司5年以上中国建筑第四工程局有

应收暂付款1531297.201年以内3.0776564.86限公司安徽省公路桥梁工程有

保证金1313000.00履约期内2.6365650.00限公司

小计11464297.2022.995817214.86

8.存货

(1)明细情况

2025.12.312024.12.31

项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料138104199.89138104199.89151777355.09151777355.09合同履

1301176912.082157085.311299019826.771580184071.082249579.661577934491.42

约成本

合计1439281111.972157085.311437124026.661731961426.172249579.661729711846.51

(2)合同履约成本减值准备

1)明细情况

第53页共129页*2025年度本期增加本期减少项目期初数其期末数计提转回或转销其他他

合同履约成本2249579.66697858.31790352.662157085.31

合计2249579.66697858.31790352.662157085.31

*2024年度本期增加本期减少项目期初数期末数计提其他转回或转销其他

合同履约成本2413898.91164319.252249579.66

合计2413898.91164319.252249579.66

2)确定可变现净值的具体依据、报告期转回或转销存货跌价准备的原因

*2025年度确定可变现净值转回存货跌价转销存货跌价项目的具体依据准备的原因准备的原因相关产成品估计售价减去至完工估计

原材料将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值以前期间计产成品估计售价减去估计的销售费用提了存货跌合同履约和相关税费后的金额确定其可变现净价准备的存成本值货可变现净值上升

*2024年度确定可变现净值转回存货跌价转销存货跌价项目的具体依据准备的原因准备的原因相关产成品估计售价减去至完工估计

原材料将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值前期已计提存货跌价产成品估计售价减去估计的销售费用合同履约准备的存货在本期验和相关税费后的金额确定其可变现净

成本收确认收入，相应转值销存货跌价准备

9.合同资产

(1)明细情况

项目2025.12.312024.12.31

第54页共129页账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

应收质保金79282045.473964102.2775317943.20104169678.755208483.9498961194.81

合计79282045.473964102.2775317943.20104169678.755208483.9498961194.81

(2)减值准备计提情况

1)类别明细情况

2025.12.31

账面余额减值准备种类计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）

按组合计提减值准备79282045.47100.003964102.275.0075317943.20

合计79282045.47100.003964102.275.0075317943.20（续上表）

2024.12.31

账面余额减值准备种类比例计提账面价值金额金额

（%）比例（%）

按组合计提减值准备104169678.75100.005208483.945.0098961194.81

合计104169678.75100.005208483.945.0098961194.81

2)采用组合计提减值准备的合同资产

2025.12.31

项目

账面余额减值准备计提比例（%）

应收质保金组合79282045.473964102.275.00

小计79282045.473964102.275.00（续上表）

2024.12.31

项目

账面余额减值准备计提比例（%）

应收质保金组合104169678.755208483.945.00

小计104169678.755208483.945.00

(3)减值准备变动情况

1)明细情况

*2025年度项目期初数本期变动金额期末数

第55页共129页收回或转销/计提其他转回核销按组合计提减

5208483.94-1244381.673964102.27

值准备

合计5208483.94-1244381.673964102.27

*2024年度本期变动金额

项目期初数收回或转销/其期末数计提转回核销他单项计提减值

121875.00-121875.00

准备按组合计提减

5120566.4387917.515208483.94

值准备

合计5242441.43-33957.495208483.94

(4)报告期内无核销的合同资产

10.一年内到期的非流动资产

2025.12.312024.12.31

项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值一年内到期

的分期收款9968383.3553979.459914403.9014012524.9877458.0713935066.91项目款项

合计9968383.3553979.459914403.9014012524.9877458.0713935066.91

11.其他流动资产

期末数上年年末数项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

银行理财产品702683217.11702683217.11517972681.19517972681.19预缴及待抵扣

3886577.213886577.21562315.44562315.44

增值税预缴企业所得

226.34226.34336.58336.58

税

合计706570020.66706570020.66518535333.21518535333.21

12.长期应收款

(1)明细情况

第56页共129页2025.12.312024.12.31项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值分期收款

8364637.7741823.198322814.5819150519.9895752.6019054767.38

项目款项未实现融

-537166.37-537166.37-1364673.62-1364673.62资收益

合计7827471.4041823.197785648.2117785846.3695752.6017690093.76

(2)坏账准备计提情况

2025.12.31

种类账面余额坏账准备账面价值

金额比例（%）金额计提比例（%）

按组合计提坏账准备8364637.77100.0041823.190.508322814.58

合计8364637.77100.0041823.190.508322814.58（续上表）

2024.12.31

种类账面余额坏账准备账面价值

金额比例（%）金额计提比例（%）

按组合计提坏账准备19150519.98100.0095752.600.5019054767.38

合计19150519.98100.0095752.600.5019054767.38

(3)坏账准备变动情况

1)2025年度

本期变动金额项目期初数期末数计提收回或转回核销其他按组合计提

95752.60-53929.4141823.19

坏账准备

合计95752.60-53929.4141823.19

2)2024年度

本期变动金额项目期初数期末数计提收回或转回核销其他按组合计提

172984.70-77232.1095752.60

坏账准备

合计172984.70-77232.1095752.60

(4)本期无实际核销的长期应收款。

13.长期股权投资

第57页共129页(1)分类情况

2025.12.312024.12.31

项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备

对合营企业投资829419.09829419.09833937.04833937.04

对联营企业投资9372815.179372815.177251252.387251252.38

合计10202234.2610202234.268085189.428085189.42

(2)明细情况

1)2025年度

期初数本期增减变动被投资单位减值减少投权益法下确认其他综合账面价值追加投资准备资的投资损益收益调整合营企业绍兴智慧城市研究院

833937.04-4517.95

有限公司

小计833937.04-4517.95联营企业绍兴市交投机电信息

6160183.721264340.60

有限责任公司南昌市智慧平台建设

935936.12-197340.03

管理有限公司武汉国创信息科技有

155132.5455430.08

限公司绍兴滨海新区滨发大

1000000.00-867.86

数据科技有限公司

小计7251252.381000000.001121562.79

合计8085189.421000000.001117044.84（续上表）本期增减变动期末数被投资单位其他权宣告发放现金股计提减其他账面价值减值准备益变动利或利润值准备合营企业绍兴智慧城市研究院

829419.09

有限公司

小计829419.09联营企业

第58页共129页本期增减变动期末数被投资单位其他权宣告发放现金股计提减其他账面价值减值准备益变动利或利润值准备绍兴市交投机电信息

7424524.32

有限责任公司南昌市智慧平台建设

738596.09

管理有限公司武汉国创信息科技有

210562.62

限公司绍兴滨海新区滨发大

999132.14

数据科技有限公司

小计9372815.17

合计10202234.26

2)2024年度

期初数本期增减变动被投资单位减值减少权益法下确认的其他综合账面价值追加投资准备投资投资损益收益调整合营企业绍兴智慧城市研

972892.53-138955.49

究院有限公司

小计972892.53-138955.49联营企业绍兴市交投机电

信息有限责任公4958514.441201669.28司南昌市智慧平台

建设管理有限公2208135.34-1272199.22司武汉国创信息科

155000.00132.54

技有限公司

小计7166649.78155000.00-70397.40

合计8139542.31155000.00-209352.89（续上表）本期增减变动期末数被投资单位其他权益宣告发放现金股计提减值其他账面价值减值准备变动利或利润准备合营企业

绍兴智慧城市研究院833937.04

第59页共129页本期增减变动期末数被投资单位其他权益宣告发放现金股计提减值其他账面价值减值准备变动利或利润准备有限公司

小计833937.04联营企业绍兴市交投机电信息

6160183.72

有限责任公司南昌市智慧平台建设

935936.12

管理有限公司武汉国创信息科技有

155132.54

限公司

小计7251252.38

合计8085189.42

14.其他非流动金融资产

项目2025.12.312024.12.31分类为以公允价值计量且其变动计入

50000000.00

当期损益的金融资产

其中：股权投资[注]50000000.00

合计50000000.00

[注]2025年7月，公司向浙江迦智科技股份有限公司增资5000万元，持有其2.3474%股权

15.投资性房地产

(1)2025年度项目房屋及建筑物合计账面原值

期初数181117108.84181117108.84本期增加金额本期减少金额

期末数181117108.84181117108.84累计折旧和累计摊销

第60页共129页项目房屋及建筑物合计

期初数55674828.7655674828.76本期增加金额

1)计提或摊销5995405.915995405.91

本期减少金额

期末数61670234.6761670234.67账面价值

期末账面价值119446874.17119446874.17

期初账面价值125442280.08125442280.08

(2)2024年度项目房屋及建筑物合计账面原值

期初数181117108.84181117108.84本期增加金额本期减少金额

期末数181117108.84181117108.84累计折旧和累计摊销

期初数49705007.5049705007.50

本期增加金额5969821.265969821.26

1)计提或摊销5969821.265969821.26

本期减少金额

期末数55674828.7655674828.76账面价值

期末账面价值125442280.08125442280.08

期初账面价值131412101.34131412101.34

16.固定资产

(1)明细情况

1)2025年度

第61页共129页房屋及项目通用设备运输工具合计建筑物账面原值

期初数114242372.8133497723.7111284181.02159024277.54

本期增加金额1733310.4210638225.262536628.3014908163.98

1)购置1733310.4210638225.262536628.3014908163.98

本期减少金额2030000.002810798.62105879.364946677.98

1)处置或报废2030000.002810798.62105879.364946677.98

期末数113945683.2341325150.3513714929.96168985763.54累计折旧

期初数28882123.9527388640.386570279.1062841043.43

本期增加金额3793112.154342268.971409615.659544996.77

1)计提3793112.154342268.971409615.659544996.77

本期减少金额618710.782546306.32100585.393265602.49

1)处置或报废618710.782546306.32100585.393265602.49

期末数32056525.3229184603.037879309.3669120437.71减值准备期初数

本期增加金额3369324.943369324.94

1)计提3369324.943369324.94

本期减少金额

1)处置或报废

期末数3369324.943369324.94账面价值

期末账面价值78519832.9712140547.325835620.6096496000.89

期初账面价值85360248.866109083.334713901.9296183234.11

2)2024年度

房屋及项目通用设备运输工具合计建筑物账面原值

期初数98990006.9735312733.1710419809.73144722549.87

第62页共129页房屋及项目通用设备运输工具合计建筑物

本期增加金额15252365.843619563.331599283.1720471212.34

1)购置15252365.843619563.331599283.1720471212.34

本期减少金额5434572.79734911.886169484.67

1)处置或报废5434572.79734911.886169484.67

期末数114242372.8133497723.7111284181.02159024277.54累计折旧

期初数25512125.7529719672.725900427.8461132226.31

本期增加金额3369998.202772521.771376461.187518981.15

1)计提3369998.202772521.771376461.187518981.15

本期减少金额5103554.11706609.925810164.03

1)处置或报废5103554.11706609.925810164.03

期末数28882123.9527388640.386570279.1062841043.43账面价值

期末账面价值85360248.866109083.334713901.9296183234.11

期初账面价值73477881.225593060.454519381.8983590323.56

(2)期末无未办妥产权证书的固定资产。

17.在建工程

2025.12.312024.12.31

项目账面余减值准账面价减值准账面余额账面价值额备值备办公场所提升改

404070.80404070.80

造工程

合计404070.80404070.80

18.无形资产

(1)2025年度项目土地使用权软件专利权合计账面原值

期初数2644086.146406746.7436968600.0046019432.88

第63页共129页项目土地使用权软件专利权合计

本期增加金额10818518.9510818518.95

1)购置273982.30273982.30

2)内部研发10544536.6510544536.65

本期减少金额

期末数2644086.1417225265.6936968600.0056837951.83累计摊销

期初数947464.104408218.367393720.0812749402.54

本期增加金额52881.721182244.063696860.044931985.82

1)计提52881.721182244.063696860.044931985.82

本期减少金额

期末数1000345.825590462.4211090580.1217681388.36账面价值

期末账面价值1643740.3211634803.2725878019.8839156563.47

期初账面价值1696622.041998528.3829574879.9233270030.34

2025年12月31日，通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为18.55%。

(2)2024年度项目土地使用权软件专利权合计账面原值

期初数2644086.146028583.4336968600.0045641269.57

本期增加金额378163.31378163.31

1)购置378163.31378163.31

2)内部研发

本期减少金额

期末数2644086.146406746.7436968600.0046019432.88累计摊销

期初数894582.383856184.083696860.048447626.50

本期增加金额52881.72552034.283696860.044301776.04

1)计提52881.72552034.283696860.044301776.04

本期减少金额

第64页共129页项目土地使用权软件专利权合计

期末数947464.104408218.367393720.0812749402.54账面价值

期末账面价值1696622.041998528.3829574879.9233270030.34

期初账面价值1749503.762172399.3533271739.9637193643.07

(3)期末无未办妥产权证书的土地使用权。

19.开发支出

(1)明细情况

2025.12.312024.12.31

项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

开发支出24069595.1924069595.1910506130.7810506130.78

合计24069595.1924069595.1910506130.7810506130.78

(2)其他说明开发支出情况详见本财务报表附注六之说明。

20.长期待摊费用

(1)2025年度项目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数公司产品展

1002899.111002899.11

厅装修支出公司办公场

3217494.471540838.521676655.95

地装修支出

合计4220393.582543737.631676655.95

(2)2024年度项目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数公司产品展

2107685.421002899.40101886.911002899.11

厅装修支出公司办公场

4758333.001540838.533217494.47

地装修支出

合计6866018.422543737.93101886.914220393.58

第65页共129页21.递延所得税资产

(1)未经抵销的递延所得税资产

2025.12.312024.12.31

项目可抵扣递延可抵扣递延暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产

应收票据坏账准备4355116.85653267.53801608.00120241.20

应收账款坏账准备437527445.3565632630.71394776569.6359219480.46

合同资产减值损失3964102.27594615.345208483.94781272.59其他非流动资产减

9949812.371492471.859356762.781403514.42

值准备

固定资产减值准备3369324.94505398.74长期应收款坏账准

41823.196273.4895752.6014362.89

备一年内到期的非流

53979.458096.9277458.0711618.71

动资产减值准备

递延收益9966316.831494947.5212489876.831873481.52

存货跌价准备2157085.31323562.802249579.66337436.95

合计471385006.5670711264.89425056091.5163761408.74

(2)未确认递延所得税资产明细

项目2025.12.312024.12.31

可抵扣亏损58679098.4247255435.72应收账款坏账准

410000.00205000.00

备其他应收款坏账

14946117.3914352666.51

准备

小计74035215.8161813102.23

(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份2025.12.312024.12.31备注

2025年1252320.40

2026年1888778.521888778.52

2027年20533395.6120533395.61

2028年19454445.3519454644.07

2029年4126099.764126297.12

第66页共129页2030年12676379.18

小计58679098.4247255435.72

22.其他非流动资产

(1)明细情况

2025.12.312024.12.31

项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产198996247.259949812.37189046434.88187135255.699356762.78177778492.91预付长期

资产采购2100000.002100000.002100000.002100000.00款

合计201096247.259949812.37191146434.88189235255.699356762.78179878492.91

(2)合同资产

1)明细情况

项2025.12.312024.12.31目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值应收质

198996247.259949812.37189046434.88187135255.699356762.78177778492.91

保金

合计198996247.259949812.37189046434.88187135255.699356762.78177778492.91

2)减值准备计提情况

*类别明细情况

2025.12.31

账面余额减值准备种类计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）

按组合计提减值准备198996247.25100.009949812.375.00189046434.88

合计198996247.25100.009949812.375.00189046434.88（续上表）

2024.12.31

账面余额减值准备种类计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）

按组合计提减值准备187135255.69100.009356762.785.00177778492.91

第67页共129页2024.12.31账面余额减值准备种类计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）

合计187135255.69100.009356762.785.00177778492.91

*采用组合计提减值准备的合同资产

2025.12.31

项目

账面余额减值准备计提比例（%）

质保金组合198996247.259949812.375.00

小计198996247.259949812.375.00（续上表）

2024.12.31

项目

账面余额减值准备计提比例（%）

质保金组合187135255.699356762.785.00

小计187135255.699356762.785.00

4)减值准备变动情况

*2025年度本期变动金额

项目期初数收回或转转销/核期末数计提其他回销按组合计提

9356762.78593049.599949812.37

减值准备

合计9356762.78593049.599949812.37

*2024年度本期变动金额

项目期初数收回或转转销/核期末数计提其他回销按组合计

提减值准8194032.621162730.169356762.78备

合计8194032.621162730.169356762.78

5)报告期无实际核销的合同资产。

23.所有权或使用权受到限制的资产

第68页共129页(1)2025年12月31日项目账面余额账面价值受限类型受限原因承兑汇票及保函等保证金；

货币资金121967285.84121967285.84保证金/冻结农民工工资专户资金；因涉诉被冻结的存款已背书未到期尚未终止确认

应收票据2858634.282858634.28未终止确认票据的票据投资性房地

175695285.27118843106.03抵押银行借款抵押

产

固定资产98042187.2167333010.20抵押[注]银行借款抵押[注]

无形资产2644086.141643740.32抵押银行借款抵押

合计401207478.74312645776.67

(2)2024年12月31日项目账面余额账面价值受限类型受限原因承兑汇票及保函等保证金；

货币资金81716783.3581716783.35保证金/冻结农民工工资专户资金；因涉诉被冻结的存款已背书或贴现未到期尚未终

应收票据2826750.002826750.00未终止确认票据止确认的票据投资性房地

175695285.27124664485.18抵押银行借款抵押

产

固定资产98338876.7969441800.53抵押[注]银行借款抵押[注]

无形资产2644086.141696622.04抵押银行借款抵押

合计361221781.55280346441.10

[注]同时以房屋租赁应收款权作为质押

24.短期借款

项目2025.12.312024.12.31

信用借款30958900.8232514780.22

未终止确认的已贴现未到期的银行承兑汇票1000000.00

合计30958900.8233514780.22

25.应付票据

项目2025.12.312024.12.31

第69页共129页项目2025.12.312024.12.31

银行承兑汇票322846765.40272844537.30

商业承兑汇票1000000.00

信用证33409578.26

合计357256343.66272844537.30

26.应付账款

项目2025.12.312024.12.31

货款2327096932.372523566999.64

费用9022422.1510704370.73

设备工程款1614213.103242450.94

合计2337733567.622537513821.31

27.预收款项

项目2025.12.312024.12.31

预收房租款1409323.894553873.34

合计1409323.894553873.34

28.合同负债

(1)明细情况

项目2025.12.312024.12.31

预收项目款1426125303.271324609575.26

合计1426125303.271324609575.26

(2)账龄1年以上的重要的合同负债

1)2025年12月31日

项目期末数未偿还或结转的原因规划 S309 荷梁线改建工程一期（余姚晓

35131170.64尚未验收结转云村至斤岭下村段）机电工程

龙岩中心城市新城区供水工程-北翼水厂

33495575.22尚未验收结转

及配套管网工程（设备采购）项目

小计68626745.86

第70页共129页2)2024年12月31日项目期末数未偿还或结转的原因

龙岩中心城市新城区供水工程-北翼水厂

33495575.22尚未验收结转

及配套管网工程（设备采购）项目

小计33495575.22

29.应付职工薪酬

(1)明细情况

1)2025年度

项目期初数本期增加本期减少期末数

短期薪酬62622236.32281247941.63289502000.7854368177.17

离职后福利—设定

1870677.2823625267.9023713547.271782397.91

提存计划

辞退福利9451293.709451293.70

合计64492913.60314324503.23322666841.7556150575.08

2)2024年度

项目期初数本期增加本期减少期末数

短期薪酬76264439.56317942368.20331584571.4462622236.32

离职后福利—设定

2401880.5025142182.9825673386.201870677.28

提存计划

辞退福利4055807.564055807.56

合计78666320.06347140358.74361313765.2064492913.60

(2)短期薪酬明细情况

1)2025年度

项目期初数本期增加本期减少期末数

工资、奖金、津贴

58645229.84234130743.53241922758.0050853215.37

和补贴

职工福利费2806413.2013899723.8514239009.692467127.36

社会保险费1170593.2813688555.4613811314.301047834.44

其中：医疗保险费1146459.6113088623.6513208853.701026229.56

工伤保险费24133.67598751.81601280.6021604.88

生育保险费1180.001180.00

第71页共129页项目期初数本期增加本期减少期末数

住房公积金17120570.8217120570.82工会经费和职工教

2408347.972408347.97

育经费

小计62622236.32281247941.63289502000.7854368177.17

2)2024年度

项目期初数本期增加本期减少期末数

工资、奖金、津贴

71896241.00278195827.43291446838.5958645229.84

和补贴

职工福利费3073917.422882804.293150308.512806413.20

社会保险费1294281.1415442711.0315566398.891170593.28

其中：医疗保险费1259554.8815050839.7115163934.981146459.61

工伤保险费34611.26390606.32401083.9124133.67

生育保险费115.001265.001380.00

住房公积金18940857.7018940857.70工会经费和职工教

2480167.752480167.75

育经费

小计76264439.56317942368.20331584571.4462622236.32

(3)设定提存计划明细情况

1)2025年度

项目期初数本期增加本期减少期末数

基本养老保险1810333.8022113356.7222195305.721728384.80

失业保险费60343.48696661.18702991.5554013.11

企业年金缴费815250.00815250.00

小计1870677.2823625267.9023713547.271782397.91

2)2024年度

项目期初数本期增加本期减少期末数

基本养老保险2318817.4623480506.0623988989.721810333.80

失业保险费83063.04801876.92824596.4860343.48

企业年金缴费859800.00859800.00

小计2401880.5025142182.9825673386.201870677.28

第72页共129页30.应交税费

项目2025.12.312024.12.31

增值税4884000.916804550.01

企业所得税2097236.093195155.16

代扣代缴个人所得税759307.662804754.89

城市维护建设税409522.74500818.63

房产税1183269.391146107.67

土地使用税305909.60303791.41

教育费附加175509.76214636.55

地方教育附加117006.50143091.04

印花税874443.82330567.01

合计10806206.4715443472.37

31.其他应付款

(1)明细情况

项目2025.12.312024.12.31

应付股利2142000.00

其他应付款14776368.8613474888.71

合计14776368.8615616888.71

(2)应付股利

项目2025.12.312024.12.31

普通股股利2142000.00

小计2142000.00

(3)其他应付款

项目2025.12.312024.12.31

应付暂收款9396109.627756098.73

押金保证金419739.76378500.00

预提报销费用2498842.033013538.95

其他2461677.452326751.03

第73页共129页项目2025.12.312024.12.31

合计14776368.8613474888.71

32.其他流动负债

项目2025.12.312024.12.31

已背书未到期票据2858634.281826750.00

待转销项税额105635883.1491302110.84

合计108494517.4293128860.84

33.长期借款

项目2025.12.312024.12.31

抵押及质押借款3003025.003008233.67

合计3003025.003008233.67

34.递延收益

(1)2025年度项目期初数本期增加本期减少期末数形成原因

与资产/收

政府补助12489876.838145000.0010668560.009966316.83益相关的政府补助

合计12489876.838145000.0010668560.009966316.83

(2)2024年度项目期初数本期增加本期减少期末数形成原因

与资产/收

政府补助9430436.833078000.0018560.0012489876.83益相关的政府补助

合计9430436.833078000.0018560.0012489876.83

35.股本

(1)明细情况

投资者名称2025.12.312024.12.31

第74页共129页投资者名称2025.12.312024.12.31

浙江正泰电器股份有限公司23157259.0023157259.00

杭州汇格企业管理合伙企业（有限合伙）41025962.0041025962.00

宁波云吟企业管理合伙企业（有限合伙）22078891.0022078891.00

杭州智格企业管理合伙企业（有限合伙）16454638.0016454638.00

杭州富格企业管理合伙企业（有限合伙）12880000.0012880000.00

中国互联网投资基金（有限合伙）7100000.007100000.00

杭州泊晶股权投资有限公司4609091.004609091.00

杭州交通综合开发有限公司2380000.002380000.00

绍兴市交通投资集团有限公司2380000.002380000.00

台州市资产管理有限公司2380000.002380000.00

台州恒金城信创业投资合伙企业（有限合伙）1420000.001420000.00

杭州国舜禾合股权投资合伙企业（有限合伙）2380000.002380000.00

杭州钱投产融股权投资合伙企业（有限合伙）2200000.002200000.00

杭州城荣股权投资合伙企业（有限合伙）960000.00960000.00

张伟宁675999.00675999.00

杭州浩歌企业管理合伙企业（有限合伙）7918160.00

温州云扬创业投资基金合伙企业（有限合伙）6630160.00

温州云启创业投资基金合伙企业（有限合伙）1288000.00

合计150000000.00150000000.00

(2)其他说明

公司股东杭州浩歌企业管理合伙企业（有限合伙）已于2025年9月注销，其持有的本公司股权由其合伙人温州云扬创业投资基金合伙企业（有限合伙）和温州云启创业投资基金

合伙企业（有限合伙）分别承继。

36.资本公积

(1)明细情况

项目2025.12.312024.12.31

股本溢价1407460812.381378130128.28

第75页共129页项目2025.12.312024.12.31

其他资本公积27919993.96

合计1407460812.381406050122.24

(2)其他说明

1）2025年，经公司第二届董事会第四次会议审议通过，公司终止实施2022年股票期

权激励计划，一次性确认剩余等待期的股份支付费用1410690.14元，同时将原计入其他资本公积的29330684.10元转入股本溢价。

2）2024年，公司其他资本公积本期增加80172844.63元系公司确认的按等待期分摊

的股份支付费用；其他资本公积本期减少和股本溢价增加160920408.01元，系经公司第二届董事会第一次会议审议通过，公司将2020年股权激励计划等待期缩短至2024年12月，将原计入其他资本公积的160920408.01元转入股本溢价。

37.其他综合收益

(1)2025年度本期发生额

其他综合收益的税后净额减：前期计入其他综

减：前期计合收益当

项目期初数本期所得入其他综减：所税后归期末数税后归属期转入留税前发生合收益当得税费属于少于母公司存收益（税额期转入损用数股东后归属于益母公司）不能重分类进损益的其他综合收益将重分类进损益的其他

-717.34-717.34-717.34综合收益

其中：外币财务报表折算

-717.34-717.34-717.34差额

其他综合收益合计-717.34-717.34-717.34

38.盈余公积

(1)明细情况

项目2025.12.312024.12.31

法定盈余公积62241787.0252517906.63

第76页共129页项目2025.12.312024.12.31

合计62241787.0252517906.63

(2)其他说明

1）2025年盈余公积增加9723880.39元，系按母公司当年实现净利润的10%计提的法定盈余公积。

2）2024年盈余公积增加4148639.58元，系按母公司当年实现净利润的10%计提的法定盈余公积。

39.未分配利润

(1)明细情况项目2025年度2024年度

期初未分配利润226405266.82232377450.49

加：本期归属于母公司所有者的净利润85500479.5743176455.91

减：提取法定盈余公积9723880.394148639.58

应付普通股股利75000000.0045000000.00

期末未分配利润227181866.00226405266.82

(2)其他说明

1)2024年12月，经公司2024年第一次临时股东大会审议通过，本公司向全体股东分

配现金股利4500万元。

2)2025年9月，经2025年第一次临时股东大会审议通过，本公司向全体股东分配现

金股利7500万元。

(二)合并利润表项目注释

1.营业收入/营业成本

(1)明细情况

2025年度2024年度

项目收入成本收入成本

主营业务收入2313865965.981921203801.632591603438.192114093429.97

其他业务收入21195004.965997405.9122055897.775969821.26

合计2335060970.941927201207.542613659335.962120063251.23

第77页共129页2025年度2024年度项目收入成本收入成本

其中：与客户之间的

2313865965.981921203801.632591603438.192114093429.97

合同产生的收入

(2)公司前5名客户的营业收入情况

1)2025年度

占公司全部营业收入客户名称营业收入

的比例（%）

宁波市轨道交通集团有限公司197970327.608.48

中国建筑集团有限公司158631671.246.79

新乐市科学技术和工业信息化局96621138.234.14

温州市自来水有限公司92253020.183.95

徐州地铁集团有限公司90906688.003.89

小计636382845.2527.25

2)2024年度

占公司全部营业收入客户名称营业收入

的比例（%）

杭州市公安局[注1]208752480.497.99

中国建筑集团有限公司120924907.314.63

中国五矿集团有限公司95616956.093.66

浙江金义田园智城开发建设有限公司88638407.083.39

深圳市建筑工务署[注2]79801472.553.05

小计593734223.5222.72

[注1]杭州市公安局包括杭州市公安局交通警察支队滨江大队、杭州市公安局交通管理

支队、杭州市公安局萧山区分局交通警察大队、杭州市公安局钱塘区分局、杭州市公安局萧

山区分局、杭州市公安局临安区分局交通管理大队、杭州市公安局高速公路交通警察支队、

杭州市公安局余杭区分局交通管理大队、杭州市公安局临平区分局

[注2]深圳市建筑工务署包括深圳市建筑工务署工程管理中心、深圳市建筑工务署教育工程管理中心

(3)收入分解信息

1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解

项目2025年度2024年度

第78页共129页收入成本收入成本

系统集成2123410236.881802983643.832395814774.601994676435.28

运维服务98718132.4974685781.96114266971.3585556912.65

技术服务51620919.2826878958.4549072035.6619945523.41

商品销售40116677.3316655417.3932449656.5813914558.63

小计2313865965.981921203801.632591603438.192114093429.97

2)与客户之间的合同产生的收入按经营地区分解

2025年度2024年度

项目收入成本收入成本

华东1700041092.851392724910.801874327584.021495092901.02

华中114139780.04106716678.76262381315.52229690359.05

西南169587942.97138754552.31186193713.40166044971.74

华北193310444.82159374120.33101449425.4283642978.34

华南62441659.5159900246.4196341398.1476062850.46

其他74345045.7963733293.0270910001.6963559369.36

小计2313865965.981921203801.632591603438.192114093429.97

3)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解

项目2025年度2024年度

在某一时点确认收入2215147833.492477336466.84

在某一时段内确认收入98718132.49114266971.35

小计2313865965.982591603438.19

2.税金及附加

项目2025年度2024年度

城市维护建设税4340350.094903288.56

教育费附加及地方教育附加3184855.503579813.41

印花税1950764.751350335.02

房产税3434458.543377748.57

土地使用税318982.40303791.41

车船税18046.4016682.92

第79页共129页项目2025年度2024年度

合计13247457.6813531659.89

3.销售费用

项目2025年度2024年度

职工薪酬66009597.5477343679.12

差旅交通费8440328.6210889984.79

投标费用5580464.776800003.86

业务招待费4845352.636515312.89

租赁费1897032.931762990.35

办公会务费1100466.921322659.91

折旧与摊销1984925.272156204.04

广告宣传费1343477.361029871.68

其他2558006.582845958.77

合计93759652.62110666665.41

4.管理费用

项目2025年度2024年度

职工薪酬68357617.5968366612.99

股份支付费用1410690.1480172844.63

专业服务费9650111.1913629126.22

业务招待费3555359.913521496.16

折旧及摊销9588066.978471181.68

办公会务费3956254.925064918.34

交通差旅费1925279.682354723.18

租赁保险费1892728.122903190.79

水电物业费2147036.281151030.24

其他4439740.626008363.99

合计106922885.42191643488.22

第80页共129页5.研发费用项目2025年度2024年度

直接人工91466380.95118861006.16

服务费173519.266278507.56

直接投入1268285.731418435.49

折旧摊销费1926216.382135897.05

差旅费1853475.112374532.29

其他1405999.932784604.26

合计98093877.36133852982.81

6.财务费用

项目2025年度2024年度

利息费用545046.69596811.32

贴现息及手续费2960375.662535321.25

利息收入-29639299.58-36904391.13

合计-26133877.23-33772258.56

7.其他收益

项目2025年度2024年度

与资产相关的政府补助18560.0018560.00

与收益相关的政府补助13322715.597252467.07

增值税退税返还3765204.596202578.38

代扣个人所得税手续费返还234548.19224902.90

合计17341028.3713698508.35

8.投资收益

项目2025年度2024年度

权益法核算的长期股权投资收益1057821.17643678.39

处置长期股权投资收益-821375.09

第81页共129页项目2025年度2024年度

合计236446.08643678.39

9.信用减值损失

项目2025年度2024年度

坏账损失-47025427.42-51523814.85

合计-47025427.42-51523814.85

10.资产减值损失

项目2025年度2024年度

固定资产减值损失-3369324.94

合同资产减值损失651332.08-1128772.67

存货跌价损失92494.35

合计-2625498.51-1128772.67

11.资产处置收益

项目2025年度2024年度

固定资产处置收益90213.00109303.68

合计90213.00109303.68

12.营业外收入

项目2025年度2024年度

违约金收入20000.00162559.97

政府奖励款1500000.00

其他4755.60242250.19

合计24755.601904810.16

13.营业外支出

项目2025年度2024年度

第82页共129页项目2025年度2024年度

罚款支出35400.01114206.99

固定资产报废损失1411289.22185129.06

赔偿款450802.07

对外捐赠2290000.0040000.00

水利基金1903.214597.72

其他79082.1619702.93

合计3817674.60814438.77

14.所得税费用

(1)明细情况项目2025年度2024年度

当期所得税费用9619475.827678990.55

递延所得税费用-6949856.15-8458029.41

合计2669619.67-779038.86

(2)会计调整过程项目2025年度2024年度

利润总额86193610.0740562821.25

按母公司适用税率计算的所得税费用12929041.506084423.20

子公司适用不同税率的影响437172.99-760370.01调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响-158673.18-96551.76

不可抵扣的成本、费用和损失的影响807217.9311513049.72使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的

-176441.93影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异

1703543.611128563.55

或可抵扣亏损的影响

研发加计扣除的影响-13048683.18-18471711.63

所得税费用2669619.67-779038.86

15.其他综合收益的税后净额

第83页共129页其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)37之说明。

(三)合并现金流量表项目注释

1.收到或支付的重要的投资活动有关的现金

(1)收回投资收到的现金项目2025年度2024年度

理财产品316179172.59269063871.63

合计316179172.59269063871.63

(2)投资支付的现金项目2025年度2024年度

理财产品559074444.40541268916.66

股权投资支出51000000.00155000.00

合计610074444.40541423916.66

2.收到或支付的其他与经营活动、投资活动及筹资活动有关的现金

(1)收到其他与经营活动有关的现金项目2025年度2024年度

收到经营性往来款4984505.7112273936.71

房屋房租收入15940953.9820027505.07

政府补助10817715.5911830467.07

利息收入14845168.4222078368.78

保证金、农民工工资专户资金及因

44335289.41

诉讼冻结的银行存款净减少

其他259085.94423148.03

合计46847429.64110968715.07

(2)支付其他与经营活动有关的现金项目2025年度2024年度

付现费用45125097.6351654506.15

保证金、农民工工资专户资金及

40250502.493003168.48

因诉讼冻结的银行存款净增加

其他15470200.5030806428.63

合计100845800.6285464103.26

第84页共129页(3)支付其他与投资活动有关的现金项目2025年度2024年度

联营企业清算时认缴出资821375.09

合计821375.09

(4)收到其他与筹资活动有关的现金项目2025年度2024年度

票据贴现款3919433.92994466.67

合计3919433.92994466.67

3.现金流量表补充资料

补充资料2025年度2024年度

(1)将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润83523990.4041341860.11

加：资产减值准备2625498.511128772.67

信用减值准备47025427.4251523814.85

固定资产折旧、使用权资产、油气资产

15540402.6813488802.41

折耗、生产性生物资产折旧

无形资产摊销4931985.824301776.04

长期待摊费用摊销2543737.632543737.93

处置固定资产、无形资产和其他长期资

-90213.00-109303.68

产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填

1411289.22185129.06

列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）-13249669.45-15704132.98

投资损失（收益以“－”号填列）-236446.08-643678.39递延所得税资产减少（增加以“－”号填-6949856.15-8458029.41

列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）292680314.20200448767.50经营性应收项目的减少（增加以“－”号

44212582.00-177285221.44

填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号-32647714.82-130388440.10

填列）

第85页共129页补充资料2025年度2024年度

其他1410690.1480172844.63

经营活动产生的现金流量净额442732018.5262546699.20

(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券新增使用权资产

(3)现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1071706104.131020720136.34

减：现金的期初余额1020720136.341265592996.98

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额50985967.79-244872860.64

4.现金和现金等价物的构成

(1)明细情况

项目2025.12.312024.12.31

1)现金1071706104.131020720136.34

其中：库存现金6768.816542.49

可随时用于支付的银行存款792446607.36784949036.19

可随时用于支付的其他货币资金279252727.96235764557.66

2)现金等价物

3)期末现金及现金等价物余额1071706104.131020720136.34

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

(2)不属于现金和现金等价物的货币资金不属于现金和现金等价物的项目期末数期初数理由公司将该部分定期存款作为

定期存款50979452.05投资进行管理，计划于产品到期前不随时支取承兑汇票及保函等保

62514897.5541645877.90不可随时支取

证金

第86页共129页不属于现金和现金等价物的项目期末数期初数理由

农民工工资专户资金32377002.9829848646.40不可随时支取

因诉讼被冻结的存款27075385.3110222259.05不可随时支取

小计172946737.8981716783.35

5.筹资活动相关负债变动情况

(1)2025年度本期增加本期减少项目期初数期末数现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款33514780.22105840000.004120.60107400000.001000000.0030958900.82长期借款（含一年内到期3008233.67535172.96540381.633003025.00的长期借款）

应付股利2142000.0075000000.0077142000.00

小计38665013.89105840000.0075539293.56185082381.631000000.0033961925.82

(2)2024年度本期增加本期减少项目期初数非现金期末数现金变动非现金变动现金变动变动

短期借款2002019.1882500000.001012761.0452000000.0033514780.22长期借款（含一年内到期的长3004475.34584050.28580291.953008233.67期借款）

应付股利45000000.0042858000.002142000.00

小计5006494.5282500000.0046596811.3295438291.9538665013.89

6.不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额

项目2025年度2024年度

背书转让的商业汇票金额18141639.0534455742.56

其中：支付货款18141639.0534455742.56

(四)其他

1.外币货币性项目

(1)明细情况

2025年12月31日

第87页共129页项目外币余额折算汇率折算成人民币余额

货币资金659350.60

其中：港币730000.000.90322659350.60

(2)境外经营实体说明

子公司中控信息香港公司和香港智慧城市公司主要经营地为香港，经营业务主要以港币计价和结算，其记账本位币为港币。

2.租赁

(1)公司作为承租人

1)公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十九)之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：

项目2025年度2024年度

短期租赁费用1717262.012237402.93

低价值资产租赁费用（短期租赁除外）

合计1717262.012237402.93

2)与租赁相关的当期损益及现金流

项目2025年度2024年度租赁负债的利息费用计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额转租使用权资产取得的收入

与租赁相关的总现金流出1717262.012237402.93售后租回交易产生的相关损益

(2)公司作为出租人

1)经营租赁

*租赁收入项目2025年度2024年度

租赁收入18986968.9220027505.07

*经营租赁资产

项目2025.12.312024.12.31

投资性房地产119446874.17125442280.08

第88页共129页小计119446874.17125442280.08

经营租出固定资产详见本财务报表附注五(一)15之说明。

*根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额剩余期限2025.12.312024.12.31

1年以内17097511.4220381588.47

1-2年17106481.4821839646.62

2-3年15539793.1017328324.27

3-4年13037417.8913725871.35

4-5年9710137.2211467139.52

5年以后14396026.55

合计72491341.1199138596.78

六、研发支出

(一)研发支出项目2025年度2024年度

直接人工108760056.61128080509.05

直接投入2342425.712344321.04

服务费173519.266278507.56

折旧摊销费3481112.952277940.71

差旅费1853475.112374532.29

其他4976190.803003302.94

合计121586780.44144359113.59

其中：费用化研发支出97478779.38[注]133852982.81

资本化研发支出24108001.0610506130.78

[注]此处费用化研发支出较研发费用少615097.98元，系因未包含资本化研发支出的摊销金额

(二)开发支出余额变动情况

1.2025年度

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

第89页共129页转入其确认为其内部开发支出当期他无形资产他损益大型高可靠融合

6819370.1638405.876857776.03

控制系统道路交通智能控

3686760.623686760.62

制系统基于多模态大模

型的智慧车站管23289048.2823289048.28控

HypStudio 组态

780546.91780546.91

编程软件研发

合计10506130.7824108001.0610544536.6524069595.19

2.2024年度

本期增加本期减少项目期初余额确认为转入当期末余额内部开发支出其他其他无形资产期损益大型高可靠融

6819370.166819370.16

合控制系统道路交通智能

3686760.623686760.62

控制系统

合计10506130.7810506130.78

七、在其他主体中的权益

(一)企业集团的构成

1.公司将宁波中智、开鸿智控、成都泛联、武汉城控、中控风行、郑州城控、西安城

控、中控信息香港公司、香港智慧城市公司、中易飞（杭州）信息技术有限公司（以下简称中易飞）、浙江智铁信息技术有限公司（以下简称浙江智铁）、浙江星耀云、浙江中城联控

轨道科技有限公司（以下简称联控轨道）、浙江中城联控机电科技有限公司（以下简称联控机电）、浙江中城联控数智科技有限公司（以下简称联控数智）、浙江中城联控智水科技有

限公司（以下简称联控智水）、中联智城有限公司（以下简称中联智城）等17家子公司纳入合并财务报表范围。

2.子公司基本情况

子公司名主要经营地持股比例（%）注册资本业务性质取得方式称及注册地直接间接

2000万人信息传输、软件和

宁波中智浙江宁波100设立民币信息技术服务业

第90页共129页子公司名主要经营地持股比例（%）注册资本业务性质取得方式称及注册地直接间接非同一控

1000万人信息传输、软件和

开鸿智控浙江杭州100制下企业民币信息技术服务业合并

5000万人信息传输、软件和

成都泛联四川成都100设立民币信息技术服务业

1000万人信息传输、软件和

武汉城控湖北武汉100设立民币信息技术服务业

8000万人科学研究和技术

中控风行北京53.78925设立民币服务业

1000万人信息传输、软件和

郑州城控河南郑州100设立民币信息技术服务业

500万人民信息传输、软件和

西安城控陕西西安60设立币信息技术服务业中控信息

10000港信息系统集成服（香港）香港100设立元务公司香港智慧10000港信息系统集成服香港100设立城市公司元务

信息传输、软件和中易飞已转让浙江杭州55设立信息技术服务业

信息传输、软件和浙江智铁已注销浙江杭州100设立信息技术服务业

浙江星耀1000万人信息传输、软件和浙江杭州100设立云民币信息技术服务业

信息传输、软件和联控轨道已注销浙江杭州100设立信息技术服务业

信息传输、软件和联控机电已注销浙江杭州100设立信息技术服务业

信息传输、软件和联控数智已注销浙江杭州100设立信息技术服务业

信息传输、软件和联控智水已注销浙江杭州100设立信息技术服务业信息系统集成服中联智城已注销香港51设立务

(二)处置子公司单次处置对子公司投资即丧失控制权

第91页共129页股权处置价款与处置投资股权处股权丧失控制权子公司名处置丧失控制对应的合并财务报表置处置时点的确定称比例权的时点层面享有该子公司净价款方式依据

（%）资产份额的差额

1)2025年

度

2025年8财产权交接

中易飞55转让-217.85月完成

(三)其他原因的合并范围变动

1.合并范围增加

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例

(1)2025年度

西安城控设立2025年9月300万元60%

联控轨道设立2025年5月1000万元100%

联控机电设立2025年5月1000万元100%

联控数智设立2025年5月1000万元100%

浙江星耀云设立2025年5月1000万元100%

联控智水设立2025年7月1000万元100%

(2)2024年度

郑州城控设立2024年7月1000万元100%

武汉城控设立2024年7月1000万元100%

中控信息（香港）

设立2024年5月1万港元100%公司香港智慧城市公

设立2024年5月1万港元100%司

中联智城设立2024年6月1万港元51%

2.合并范围减少

处置当期期初至公司名称股权处置方式股权处置时点处置日净资产处置日净利润

(1)2025年度

联控轨道企业清算注销2025年12月-56.00-56.00联控机电企业清算注销2025年12月联控数智企业清算注销2025年12月

第92页共129页处置当期期初至公司名称股权处置方式股权处置时点处置日净资产处置日净利润联控智水企业清算注销2025年12月中联智城企业清算注销2025年9月

(2)2024年度

浙江智铁企业清算注销2024年3月501921.6075743.81

(四)在合营企业或联营企业中的权益不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

2025.12.312024.12.31

项目

/2025年度/2024年度合营企业

投资账面价值合计829419.09833937.04下列各项按持股比例计算的合计数

净利润-4517.95-138955.49其他综合收益

综合收益总额-4517.95-138955.49联营企业

投资账面价值合计9372815.177251252.38下列各项按持股比例计算的合计数

净利润1062339.12782633.88其他综合收益

综合收益总额1062339.12782633.88

八、政府补助

(一)新增的政府补助情况新增补助金额项目

2025年度2024年度

与资产相关的政府补助2373000.00

其中：计入递延收益2373000.00

与收益相关的政府补助12209920.1818033045.45

第93页共129页其中：计入递延收益5772000.003078000.00

计入其他收益6437920.1813455045.45

计入营业外收入1500000.00

合计14582920.1818033045.45

(二)涉及政府补助的负债项目

1.2025年度

本期计入本期新增本期计入财务报表列报项目期初数营业外收入金补助金额其他收益金额额

递延收益201876.832373000.0018560.00

递延收益12288000.005772000.0010650000.00

小计12489876.838145000.0010668560.00（续上表）

本期冲减成本期冲减资其他与资产/收益财务报表列报项目期末数本费用金额产金额变动相关

递延收益2556316.83与资产相关

递延收益7410000.00与收益相关

小计9966316.83

2.2024年度

本期计入本期新增本期计入财务报表列报项目期初数营业外收入金补助金额其他收益金额额

递延收益220436.8318560.00

递延收益9210000.003078000.00

小计9430436.833078000.0018560.00（续上表）

本期冲减成本期冲减资其他与资产/收益财务报表列报项目期末数本费用金额产金额变动相关

递延收益201876.83与资产相关

递延收益12288000.00与收益相关

小计12489876.83

第94页共129页(三)计入当期损益的政府补助金额项目2025年度2024年度

计入其他收益的政府补助金额17106480.1813473605.45

计入营业外收入的政府补助金额1500000.00

合计17106480.1814973605.45

九、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一)信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务

(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2)违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准

第95页共129页与已发生信用减值的定义一致：

1)债务人发生重大财务困难；

2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况

下都不会做出的让步。

2.预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五

(一)4、五(一)5、五(一)7、五(一)9、五(一)10、五(一)12及五(一)22之说明。

4.信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2)应收款项和合同资产

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2025年12月31日，本公司应收账款和合同资产的15.26%（2024年12月31日：14.29%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二)流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短

第96页共129页期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

2025.12.31

项目账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上

银行借款33961925.8234393925.8231078925.82210000.003105000.00

应付票据357256343.66357256343.66357256343.66

应付账款2337733567.622337733567.622337733567.62

其他应付款14776368.8614776368.8614776368.86其他流动负

2858634.282858634.282858634.28

债

小计2746586840.242747018840.242743703840.24210000.003105000.00（续上表）

2024.12.31

项目账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上

银行借款35523013.8936492013.8933072013.89210000.003210000.00

应付票据272844537.30272844537.30272844537.30

应付账款2537513821.312537513821.312537513821.31

其他应付款15616888.7115616888.7115616888.71其他流动负

1826750.001826750.001826750.00

债

小计2863325011.212864294011.212860874011.21210000.003210000.00

(三)市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。

市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本

第97页共129页公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2025年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币3003025.00元（2024年12月31日：人民币3008233.67元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2.外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)1之说明。

(四)金融资产转移

1.2025年度

(1)金融资产转移基本情况已转移金融已转移金融资终止确认情况的判断依转移方式终止确认情况资产性质产金额据应收款项融已经转移了其几乎所有

票据背书5518787.04终止确认资的风险和报酬应收款项融已经转移了其几乎所有

债权凭证背书3949170.60终止确认资的风险和报酬应收款项融已经转移了其几乎所有

债权凭证贴现37785815.10终止确认资的风险和报酬保留了其几乎所有的风

票据背书应收票据2858634.28未终止确认险和报酬

小计50112407.02

(2)因转移而终止确认的金融资产情况金融资产转移终止确认的金融资产与终止确认相关的利得项目方式金额或损失

应收款项融资背书9467957.64

应收款项融资贴现37785815.10-130716.17

小计47253772.74-130716.17

(3)转移金融资产且继续涉入形成的资产、负债的金额继续涉入形成的资产继续涉入形成的负债项目资产转移方式金额金额

应收票据背书2858634.282858634.28

第98页共129页继续涉入形成的资产继续涉入形成的负债项目资产转移方式金额金额

小计2858634.282858634.28

2.2024年度

(1)金融资产转移基本情况已转移金融资已转移金融资转移方式终止确认情况终止确认情况的判断依据产性质产金额已经转移了其几乎所有的

票据背书应收款项融资7878135.92终止确认风险和报酬已经转移了其几乎所有的

票据贴现应收款项融资1456140.00终止确认风险和报酬债权凭证已经转移了其几乎所有的

应收款项融资8127414.70终止确认贴现风险和报酬保留了其几乎所有的风险

票据背书应收票据1826750.00未终止确认和报酬保留了其几乎所有的风险

票据贴现应收票据1000000.00未终止确认和报酬

小计20288440.62

(2)因转移而终止确认的金融资产情况金融资产转移终止确认的金融资产金项目与终止确认相关的利得或损失方式额

应收款项融资背书7878135.92

应收款项融资贴现9583554.70-29058.44

小计17461690.62-29058.44

(3)转移金融资产且继续涉入形成的资产、负债的金额继续涉入形成的资产继续涉入形成的负债项目资产转移方式金额金额

应收票据背书1826750.001826750.00

应收票据贴现1000000.001000000.00

小计2826750.002826750.00

十、公允价值的披露

(一)以公允价值计量的资产和负债的公允价值明细情况

1.2025年12月31日

项目公允价值

第99页共129页第一层次公第二层次公

第三层次公允允允合计价值计量价值计量价值计量持续的公允价值计量

1.交易性金融资产21000000.0021000000.00

2.应收款项融资48018891.1948018891.19

3.其他非流动金融资产50000000.0050000000.00

持续以公允价值计量的资产总

119018891.19119018891.19

额

2.2024年12月31日

公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量持续的公允价值计量

1.应收款项融资58418945.3558418945.35

持续以公允价值计量的资产总

58418945.3558418945.35

额

(二)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司持有的第三层次公允价值计量的交易性金融资产为理财产品，本公司据本金及预期收益确定其公允价值。

本公司持有的第三层次公允价值计量的应收款项融资为银行承兑汇票和电子债权凭证，本公司以其票面余额扣除预期信用损失的净额确定其公允价值。

本公司持有的第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产为非上市公司股权。对于非上市的股权投资，本公司综合考虑采用市场法和未来现金流折现等方法估计公允价值。对于被投资企业经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化的，本公司以投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

十一、关联方及关联交易

(一)关联方情况

报告期内，公司实际控制人为赵鸿鸣。

1.本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。

2.本公司的合营和联营企业情况

第100页共129页合营或联营企业名称与本公司关系

公司之合营企业，公司副总经理、核心技术人员周绍兴智慧城市研究院有限公司俊杰在该企业担任董事绍兴市交投机电信息有限责任公司公司之联营企业

公司之联营企业，公司董事、副总经理徐震南昌市智慧平台建设管理有限公司辉在该企业担任董事，报告期内曾任高级管理人员张伟在该企业担任董事、经理

3.本公司的其他关联方情况

(1)其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系

杭州中江信息技术有限公司徐震辉近亲属持股90%且任经理的企业浙江国利网安科技有限公司庄开宇担任董事长的企业

中控科技集团有限公司(以下简称中控集团)褚健控制的企业且担任执行董事、经理中控技术股份有限公司褚健控制的企业蓝卓数字科技有限公司褚健控制且担任董事长的企业

宁波工业互联网研究院有限公司褚健控制、庄开宇担任董事的企业嘉兴市工业互联网创新中心有限公司褚健控制的企业

浙江正泰电器股份有限公司持有公司15.4382%股份的股东

通过中控集团、宁波云吟企业管理合伙企业褚健（有限合伙）间接持有公司20.8116%股份的股东

徐震辉董事、副总经理庄开宇董事任璐监事

(2)其他视同关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系正泰电气股份有限公司正泰电器同一控制下企业浙江正泰光电有限责任公司正泰电器同一控制下企业浙江正泰电缆有限公司正泰电器同一控制下企业温州正泰智能家居科技有限公司正泰电器同一控制下企业

公司子公司前员工孙涛曾持股15%，担任执北京泰可斯科技有限公司

行董事、总经理的企业

浙江中控研究院有限公司持有公司0.4507%股份的股东张伟宁担任董

第101页共129页其他关联方名称其他关联方与本公司关系事长，间接持股5.1%的企业

(二)关联交易情况

1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易

(1)明细情况

1)采购商品和接受劳务的关联交易

关联方关联交易内容2025年度2024年度

绍兴市交投机电信息有限责安防设备、供配电

7464763.553404626.39

任公司设备等

浙江国利网安科技有限公司安防及网络设备1277989.832733191.08

浙江正泰光电有限责任公司电力电缆、配线等470780.363216.81

浙江正泰电缆有限公司线缆4958573.68931040.92

中控技术股份有限公司[注1]控制器10607701.068845832.58

2)出售商品和提供劳务的关联交易

关联方关联交易内容2025年度2024年度

南昌市智慧平台建设管理有限公司系统集成2207547.17

蓝卓数字科技有限公司商品销售61320.76

温州正泰智能家居科技有限公司系统集成514678.90

宁波工业互联网研究院有限公司系统集成701367.90系统集成和技术

绍兴市交投机电信息有限责任公司4677172.23服务

中控技术股份有限公司[注1]系统集成5019366.98

北京泰可斯科技有限公司[注2]技术服务6132075.47

[注1]合并口径披露，包括中控技术股份有限公司以及其控制的浙江中控西子科技有限公司、浙江中控自动化仪表有限公司、浙江中控系统工程有限公司和中控技术（富阳）有限公司，下同[注2]孙涛已于2023年8月自子公司宁波中智离职，自2024年8月开始不再属于公司关联方，此处关联交易系2024年1-8月交易额，2024年全年交易额为6132075.47元

2.关联担保情况

第102页共129页(1)本公司及子公司作为被担保方担保是否担保担保担保方担保金额已经履行起始日到期日完毕

中控集团752651.712020/11/252024/5/15是

中控集团587496.742020/9/242025/2/28是

3.关键管理人员报酬

项目2025年度2024年度

关键管理人员报酬8085048.969457001.144.根据本公司与中控技术股份有限公司于2009年和2022年签署的《商标许可使用合同》，中控技术股份有限公司授权本公司使用相关商标，许可期限为许可商标有效期(含续展后的有效期)。本公司已于报告期前确认相关使用费用，报告期内未产生相关使用费用。

(三)关联方应收应付款项

1.应收关联方款项

项目名2025.12.312024.12.31关联方称账面余额坏账准备账面余额坏账准备绍兴智慧城市研究

应收账款2864000.00965600.002932000.00586400.00院有限公司绍兴市交投机电信

2183277.15279781.732064500.15153326.93

息有限责任公司温州正泰智能家居

400.0020.00

科技有限公司宁波工业互联网研

438225.0043822.48

究院有限公司中控技术股份有限

188100.009405.00

公司

小计5047677.151245401.735622825.15792954.41浙江正泰电缆有限

预付款项108814.70公司中控技术股份有限

8811.008811.00

公司

小计8811.00117625.70

第103页共129页其他应收

任璐400000.0020000.0068657.913432.90款

小计400000.0020000.0068657.913432.90绍兴市交投机电信

合同资产55638.512781.93139388.206969.41息有限责任公司温州正泰智能家居

56100.002805.00

科技有限公司绍兴智慧城市研究

600000.0030000.00

院有限公司

小计111738.515586.93739388.2036969.41其他非流中控技术股份有限

263655.5013182.78273555.5013677.78

动资产公司绍兴市交投机电信

55638.512781.93

息有限责任公司

小计263655.5013182.78329194.0116459.71

2.应付关联方款项

项目名称关联方2025.12.312024.12.31

应付账款南昌市智慧平台建设管理有限公司22932.0022932.00

绍兴市交投机电信息有限责任公司7133376.3010272164.77

杭州中江信息技术有限公司472803.19980407.70

浙江国利网安科技有限公司1966367.541503094.96

浙江中控研究院有限公司477785.07

正泰电气股份有限公司36610.10529944.10

浙江正泰光电有限责任公司314751.943635.00

浙江正泰电缆有限公司468271.83204868.03

中控技术股份有限公司14124025.9915575682.06

小计24539138.8929570513.69

合同负债南昌市智慧平台建设管理有限公司2207547.17

蓝卓数字科技有限公司538765.51335573.56

嘉兴市工业互联网创新中心有限公司56603.7756603.77

中控技术股份有限公司2027704.772027704.77

温州正泰智能家居科技有限公司2780977.50492348.62

宁波工业互联网研究院有限公司786902.65

第104页共129页绍兴市交投机电信息有限责任公司188679.25

小计6379633.455119777.89

十二、股份支付

(一)2020年授予的股权激励计划

经公司2020年6月24日股东会决议，公司新增注册资本1880万元，由公司员工通过杭州汇格认缴，其中1700万元作为首次股权激励份额于2020年6月向员工授予，180万元作为股权激励预留份额于2021年7月向员工授予，具体增资及股权激励费用确认情况如下：

1.1700万元首次股权激励份额授予计划

2020年7月及11月，杭州汇格以货币方式出资12367.50万元认缴新增注册资本1700万元，增资价格为7.275元/股。公司以最近一期外部投资者之间股权转让价格14.55元/股为公允价格，与出资价格差额确认股份支付费用，并在等待期内（授予日至上市后满36个月与授予日起5年孰长）进行分摊。

2.180万元预留份额授予计划

2021年8月，杭州汇格以货币方式出资1309.50万元认缴新增注册资本180万元，增

资价格为7.275元/股。公司以最近一期外部投资者之间股权转让价格21元/股为公允价格，与出资价格差额确认股份支付费用，并在等待期内（授予日至上市后满36个月与授予日起

5年孰长）进行分摊。

2024年，经公司第二届董事会第一次会议审议通过，公司将2020年股权激励计划等待

期缩短至2024年12月，一次性确认剩余股份支付费用88649156.61元。

(二)2022年授予的股票期权激励计划

经公司2022年12月5日股东大会审议通过，公司拟向被激励员工授予1000万份股票期权，股票期权行权价格10.5元/股。首次授予的股票期权自激励计划首次授权日起满12个月及公司上市后，在未来36个月内分三期行权，三期行权比例为30%、40%、30%。首期股权激励计划所涉股票期权的授予日为2022年12月20日。

对于授予职工的股票期权，公司通过“布莱克—斯科尔斯”期权定价模型评估股票期权的公允价值，并由第三方上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司对公司股票期权公允价值进行了评估。根据布莱克－斯科尔期权定价模型计算，本次授予的1000万份股票期权理论成本为11225.90万元，在等待期内（授予日至上市后满24个月）进行分摊。

第105页共129页2024年，因第二期业绩考核条件未达标，公司注销该部分股票期权并冲回相关股份支

付费用14968138.61元，确认第一期和第三期激励期权等待期内股份支付费用

2866741.20元，合计-12101397.41元。

2025年12月，经公司第二届董事会第四次会议审议通过，公司终止实施2022年股票

期权激励计划，确认剩余等待期的股份支付费用1410690.14元。

(三)其他视为股份支付的事项王建军和张伟宁将其合计持有的公司8057962元注册资本对应的股份转让给杭州汇格，转让价格为12元/股，相关转让于2020年9月完成。杭州汇格受让的上述公司股份由公司员工认购，其中674.1万股由公司管理层及骨干员工以12元/股认购，131.6962万股作为预留部分使用。2021年-2022年，公司将上述预留的131.6962万股股份以12元/股授予员工，考虑到公司2021年末引入外部投资者的增资价格为21元/股，公司2021年7月起将剩余预留授予股份的公允价值与出资价格差额确认股份支付费用，并在等待期内（授予日至上市后满36个月）进行分摊。

2024年，经公司第二届董事会第一次会议审议通过，公司将2020年股权激励计划等待

期缩短至2024年12月，一次性确认剩余股份支付费用3625085.43元。

十三、承诺及或有事项(一)2025年12月17日，上市公司杭州万隆光电设备股份有限公司（以下简称万隆光电）召开第五届董事会第十三次会议，审议通过《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》。根据上述议案，万隆光电拟以发行股份和现金相结合方式向本公司股东购买其持有的公司100%股权。截止2025年12月31日，本次交易尚需经过相关主管机构审核和上市公司股东大会审议。根据万隆光电与业绩承诺方（杭州汇格企业管理合伙企业（有限合伙）、宁波云吟企业管理合伙企业（有限合伙）、杭州智格企业管

理合伙企业（有限合伙））签署的附条件生效的《业绩承诺补偿协议》，公司于业绩承诺期内的连续三个会计年度，即2026年度、2027年度、2028年度的净利润（公司扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润数为准，且不包括募投项目的影响）数额应分别不低于

8000.00万元、9500.00万元和10500.00万元，合计28000.00万元，如本次交易实施

完毕的时间延后，则前述业绩承诺期随之顺延为2027年度、2028年度、2029年度，总期间为连续的三个会计年度，承诺净利润数进行重新测算并经各方协商达成一致意见后予以相应修改。

第106页共129页(二)截至2025年12月31日，本公司及子公司已开立尚在有效期内的履约保函、投标

保函、农民工工资保函、质量保函、预付款保函金额合计为65744.40万元。

十四、资产负债表日后事项

截至本财务报表出具日，本公司不存在需披露的资产负债表日后事项。

十五、其他重要事项分部信息

本公司主要业务为生产和销售产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司收入分解信息详见本财务报表附注五(二)1之说明。

十六、母公司财务报表主要项目注释

(一)母公司资产负债表项目注释

1.应收账款

(1)账龄情况

账龄2025.12.312024.12.31

1年以内1305655058.001473561863.79

1-2年418210354.97422874981.01

2-3年292592534.85235220073.57

3-4年158905158.74153518304.59

4-5年90814780.1489313636.54

5年以上149852969.31108710064.22

账面余额合计2416030856.012483198923.72

减：坏账准备437457166.98394716669.43

账面价值合计1978573689.032088482254.29

(2)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

2025.12.31

种类账面余额坏账准备账面价值

第107页共129页比例计提比金额金额

（%）例（%）单项计提坏

18932294.700.7815377294.7181.223554999.99

账准备按组合计提

2397098561.3199.22422079872.2717.611975018689.04

坏账准备

合计2416030856.01100.00437457166.9818.111978573689.03（续上表）

2024.12.31

账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）单项计提坏

24181898.620.9718430130.1376.215751768.49

账准备按组合计提

2459017025.1099.03376286539.3015.302082730485.80

坏账准备

合计2483198923.72100.00394716669.4315.902088482254.29

2)重要的单项计提坏账准备的应收账款

*2025年12月31日计提比单位名称账面余额坏账准备计提依据例（%）扬州牧清卓

新能源科技257366.71257366.71100.00根据双方签署的相关协议及回有限公司

款计划等，按照预期可收回金上海牧清卓额计提坏账。

环境科技有7109999.993555000.0050.00限公司北大医疗产该公司及其相关公司于2021年业集团有限

3678418.463678418.46100.004月份公布破产重整方案，按照

公司及其相可收回金额计提坏账。

关单位重庆中科建设（集团）该公司已进入破产清算程序，

4936507.544936507.54100.00

有限公司四公司预计款项无法全额收回。

川分公司

普天信息技该公司已进入破产清算程序，

2950002.002950002.00100.00

术有限公司公司预计款项无法收回。

小计18932294.7015377294.7181.22

*2024年12月31日

第108页共129页计提比单位名称账面余额坏账准备计提依据例（%）扬州牧清卓

新能源科技4333941.002166970.5050.00根据双方签署的相关协议及回有限公司

款计划等，按照预期可收回金上海牧清卓额计提坏账。

环境科技有7109999.993555000.0050.00限公司北大医疗产该公司及其相关公司于2021年业集团有限

4821650.094821650.09100.004月份公布破产重整方案，按照

公司及其相预期可收回金额计提坏账。

关单位重庆中科建设（集团）该公司已进入破产清算程序，

4936507.544936507.54100.00

有限公司四公司预计款项无法全额收回。

川分公司

该公司已进入破产清算程序，普天信息技

2979800.002950002.0099.00按照预期可收回金额计提坏

术有限公司账。

小计24181898.6218430130.1376.21

3)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

2025.12.312024.12.31

账龄计提比计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备例（%）例（%）

1年以内1303731193.8065186559.685.001470494767.9773524738.395.00

1-2年418210354.9741821035.5010.00422631231.0142263123.1010.00

2-3年292348784.8558469756.9720.00234833823.0346966764.6120.00

3-4年158518908.2063407563.2840.00136333058.7854533223.5140.00

4-5年77735906.6246641543.9760.0089313636.5453588181.9260.00

5年以上146553412.87146553412.87100.00105410507.77105410507.77100.00

小计2397098561.31422079872.2717.612459017025.10376286539.3015.30

(3)坏账准备变动情况

1)2025年度

本期变动金额项目期初数期末数计提收回或转回核销其他单项计提坏账

18430130.133052835.4215377294.71

准备

第109页共129页按组合计提坏

376286539.3045793332.97422079872.27

账准备

合计394716669.4345793332.973052835.42437457166.98

2)2024年度

本期变动金额项目期初数期末数计提收回或转回核销其他单项计提坏

21931933.95763819.544265623.3618430130.13

账准备按组合计提

320863068.9655423470.34376286539.30

坏账准备

合计342795002.9156187289.884265623.36394716669.43

(4)应收账款和合同资产金额前5名情况

1)2025年12月31日

账面余额占应收账款和合同资产（含列报合同资产（含列应收账款坏账于其他非流动资单位名称报于其他非流准备和合同资应收账款小计产的合同资产）动资产的合同产减值准备期末余额合计数

资产）的比例（%）中国建筑集团有

118020888.8013993146.36132014035.164.9011020153.97

限公司杭州市城市建设

投资集团有限公70254400.063307284.0673561684.122.7316041581.31司宁波市轨道交通

60290405.7312357657.6072648063.332.7011097051.55

集团有限公司杭州市地铁集团

70917594.73254392.8771171987.602.6419681866.20

有限责任公司中国铁路工程集

61692695.68561356.8862254052.562.3113275427.70

团有限公司

小计381175985.0030473837.77411649822.7715.2871116080.73

2)2024年12月31日

账面余额占应收账款和合同资产（含列报合同资产（含列应收账款坏账于其他非流动资单位名称报于其他非流准备和合同资应收账款小计产的合同资产）动资产的合同产减值准备期末余额合计数

资产）的比例（%）

第110页共129页杭州市城市建设

投资集团有限公83070133.727190725.7890260859.503.259041336.91司中国建筑集团有

76110239.689099084.3385209324.013.075790322.35

限公司杭州市地铁集团

79884151.87538803.6780422955.542.9016780926.11

有限责任公司中国铁路工程集

65309647.098105802.7473415449.832.659490261.38

团有限公司中国五矿集团有

64774719.333036441.9267811161.252.444202958.56

限公司

小计369148891.6927970858.44397119750.1314.3145305805.31

2.其他应收款

(1)款项性质分类情况

款项性质2025.12.312024.12.31

押金保证金36628633.5140290604.35

应收暂付款8742935.2115991941.24

其他1592961.151756785.05

账面余额小计46964529.8758039330.64

减：坏账准备14889792.3114321399.99

账面价值小计32074737.5643717930.65

(2)账龄情况

账龄2025.12.312024.12.31

1年以内24024599.9028146094.00

1-2年5183216.486980334.71

2-3年3958370.305321501.41

3-4年1669147.022781457.53

4-5年543544.164974263.52

5年以上11585652.019835679.47

账面余额小计46964529.8758039330.64

减：坏账准备14889792.3114321399.99

账面价值小计32074737.5643717930.65

第111页共129页(3)坏账准备计提情况

*类别明细情况

2025.12.31

账面余额坏账准备种类计提比账面价值

金额比例（%）金额例（%）

单项计提坏账准备4520185.009.624520185.00100.00

按组合计提坏账准备42444344.8790.3810369607.3124.4332074737.56

小计46964529.87100.0014889792.3131.7032074737.56（续上表）

2024.12.31

账面余额坏账准备种类计提比账面价值

金额比例（%）金额例（%）

单项计提坏账准备4560185.007.864250185.0093.20310000.00

按组合计提坏账准备53479145.6492.1410071214.9918.8343407930.65

小计58039330.64100.0014321399.9924.6843717930.65

*重要的单项计提坏账准备的其他应收款

A. 2025 年 12 月 31 日

单位名称账面余额坏账准备计提比例（%）计提依据强荣控股集团有对方履行能力不

3000000.003000000.00100.00

限公司强

小计3000000.003000000.00100.00

B. 2024 年 12 月 31 日

单位名称账面余额坏账准备计提比例（%）计提依据强荣控股集团有对方履行能力不

3000000.003000000.00100.00

限公司强

小计3000000.003000000.00100.00

*采用组合计提坏账准备的其他应收款

2025.12.312024.12.31

组合名称计提比计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备例（%）例（%）履约期内履约保

6888054.20344402.715.008782336.61439116.835.00

证金组合

第112页共129页2025.12.312024.12.31组合名称计提比计提比账面余额坏账准备账面余额坏账准备例（%）例（%）履约期外履约保

8598715.854429281.1551.518903348.594275902.9648.03

证金组合

其中：1-2年2508331.47250833.1410.002394867.26239486.7310.00

2-3年1248050.20249610.0420.002655935.92531187.1820.00

3-4年1180130.92472052.3740.00532999.16213199.6640.00

4-5年513544.16308126.5060.0068792.1541275.2960.00

5年以上3148659.103148659.10100.003250754.103250754.10100.00

账龄组合25948070.785595923.4521.5727568063.995356195.2019.43

其中：1年以内17134151.84856707.605.0019354647.21967732.365.00

1-2年2668174.83266817.4810.002885067.45288506.7510.00

2-3年1709920.10341984.0220.001273041.92254608.3820.00

3-4年489016.10195606.4440.00110799.5044319.8040.00

4-5年30000.0018000.0060.00358700.00215220.0060.00

5年以上3916807.913916807.91100.003585807.913585807.91100.00

关联方组合1009504.048225396.45

其中：1年以内2393.869110.18

1-2年6710.181700400.00

2-3年1000400.001392523.57

3-4年2137658.87

4-5年926771.37

5年以上2058932.46

小计42444344.8710369607.3124.4353479145.6410071214.9918.83

(4)坏账准备变动情况

*明细情况

A. 2025 年度

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月合计信用损失（未发生期信用损失（已预期信用损失信用减值）发生信用减值）

第113页共129页第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月合计信用损失（未发生期信用损失（已预期信用损失信用减值）发生信用减值）

期初数1406849.19527993.4712386557.3314321399.99期初数在本期

--转入第二阶段-259160.82259160.82

--转入第三阶段-395837.03395837.03

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提53421.94126333.36388637.02568392.32本期收回或转回本期核销其他变动

期末数1201110.31517650.6213171031.3814889792.31期末坏账准备计

5.009.9974.1731.70

提比例（%）

B. 2024 年度

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月合计信用损失（未发生期信用损失（已预期信用损失信用减值）发生信用减值）

期初数1999675.03617916.4212750094.9115367686.36期初数在本期

--转入第二阶段-349016.74349016.74

--转入第三阶段-532150.14532150.14

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-243809.1093210.45-895687.72-1046286.37本期收回或转回本期核销其他变动

期末数1406849.19527993.4712386557.3314321399.99

第114页共129页第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月合计信用损失（未发生期信用损失（已预期信用损失信用减值）发生信用减值）期末坏账准备计

5.007.5654.0624.68

提比例（%）

(5)报告期内无核销的其他应收款。

(6)其他应收款金额前5名情况

*2025年12月31日占其他应收款单位名称款项性质账面余额账龄坏账准备

余额的比例（%）杭州市建设工

程招标造价服保证金3500000.001年以内7.45175000.00务中心强荣控股集团项目合作

3000000.005年以上6.393000000.00

有限公司款履约期温岭市污水处

保证金2520000.00外5年以5.372520000.00理有限公司上安徽省公路桥履约期

梁工程有限公保证金1313000.002.8065650.00内司中国建筑第四应收暂付

工程局有限公1168945.981-2年2.49116894.60款司

小计11501945.9824.505877544.60

*2024年12月31日占其他应收款单位名称款项性质账面余额账龄坏账准备

余额的比例（%）

1-5年/5

成都泛联单位往来7218286.27年以上12.44

[注]新疆维吾尔自

治区公共资源保证金3100000.001年以内5.34155000.00交易中心强荣控股集团项目合作

3000000.004-5年5.173000000.00

有限公司款履约期温岭市污水处

保证金2520000.00外5年以4.342520000.00理有限公司上

中国建筑第四应收暂付1531297.201年以内2.6476564.86

第115页共129页占其他应收款单位名称款项性质账面余额账龄坏账准备

余额的比例（%）工程局有限公款司

小计17369583.4729.935751564.86

[注]1年以内2400.00元，1-2年700000.00元，2-3年1392523.57元，3-4年

2137658.87元，4-5年926771.37元，5年以上2058932.46元

3.长期股权投资

(1)明细情况

2025.12.312024.12.31

项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司投

81519801.0081519801.0067241400.0067241400.00

资

对联营、合营

9836869.549836869.547779048.377779048.37

企业投资

合计91356670.5491356670.5475020448.3775020448.37

(2)对子公司投资

1)2025年度

期初数本期增减变动期末数被投资单位账面减值追加减少计提减其账面减值价值准备投资投资值准备他价值准备

成都泛联8000000.008000000.00

宁波中智20000000.0020000000.00

开鸿智控4010000.005000000.009010000.00

北京中控43031400.0043031400.00

武汉城控200000.00200000.00400000.00

西安城控400000.00400000.00中控信息（香港）公678401.00678401.00司

小计67241400.0014278401.0081519801.00

2)2024年度

被投资期初数本期增减变动期末数

第116页共129页账面减值追加减少计提减其账面减值价值准备投资投资值准备他价值准备

宁波中智20000000.0020000000.00

开鸿智控4010000.004010000.00

浙江智铁1678489.071678489.07

北京中控43031400.0043031400.00中易飞

武汉城控200000.00200000.00

小计68719889.07200000.001678489.0767241400.00

(3)对联营、合营企业投资

1)2025年度

期初数本期增减变动被投资单位减值减少权益法下确认其他综合账面价值追加投资准备投资的投资损益收益调整合营企业绍兴智慧城市研究院

833937.04-4517.95

有限公司

小计833937.04-4517.95联营企业绍兴市交投机电信息

5854042.671205116.93

有限责任公司南昌市智慧平台建设

935936.12-197340.03

管理有限公司武汉国创信息科技有

155132.5455430.08

限公司绍兴滨海新区滨发大

1000000.00-867.86

数据科技有限公司

小计6945111.331000000.001062339.12

合计7779048.371000000.001057821.17（续上表）本期增减变动期末数被投资单位其他权宣告发放现金股计提减值其他账面价值减值准备益变动利或利润准备合营企业绍兴智慧城市研

829419.09

究院有限公司

第117页共129页本期增减变动期末数被投资单位其他权宣告发放现金股计提减值其他账面价值减值准备益变动利或利润准备

小计829419.09联营企业绍兴市交投机电

信息有限责任公7059159.60司南昌市智慧平台

建设管理有限公738596.09司武汉国创信息科

210562.62

技有限公司绍兴滨海新区滨

发大数据科技有999132.14限公司

小计9007450.45

合计9836869.54

2)2024年度

期初数本期增减变动被投资单位减值减少权益法下确认的投其他综合账面价值追加投资准备投资资损益收益调整合营企业绍兴智慧城市研究

972892.53-138955.49

院有限公司

小计972892.53-138955.49联营企业绍兴市交投机电信

3799342.112054700.56

息有限责任公司南昌市智慧平台建

2208135.34-1272199.22

设管理有限公司武汉国创信息科技

155000.00132.54

有限公司

小计6007477.45155000.00782633.88

合计6980369.98155000.00643678.39（续上表）被投资单位本期增减变动期末数

第118页共129页其他权益宣告发放现金股计提减值其账面价减值准备变动利或利润准备他值合营企业绍兴智慧城市研究院有

833937.04

限公司

小计833937.04联营企业绍兴市交投机电信息有

5854042.67

限责任公司南昌市智慧平台建设管

935936.12

理有限公司武汉国创信息科技有限

155132.54

公司

小计6945111.33

合计7779048.37

(二)母公司利润表项目注释

1.营业收入/营业成本

2025年度2024年度

项目收入成本收入成本

主营业务收入2311663206.701919512212.442581977522.992108651333.60

其他业务收入21293539.475997405.9122055897.775969821.26

合计2332956746.171925509618.352604033420.762114621154.86

其中：与客户之间的

2311663206.701919512212.442581977522.992108651333.60

合同产生的收入

2.研发费用

项目2025年度2024年度

直接人工85518764.87118861006.16

直接投入985207.731418435.49

服务费173519.266278507.56

折旧摊销费1910730.352135897.05

差旅费1853475.112374532.29

其他1341999.442784604.26

第119页共129页项目2025年度2024年度

合计91783696.76133852982.81

3.投资收益

项目2025年度2024年度

权益法核算的长期股权投资收益1057821.17643678.39

处置长期股权投资产生的投资收益-821375.09-1100823.66

合计236446.08-457145.27

十七、其他补充资料

(一)非经常性损益项目2025年度2024年度

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准-731162.09109303.68备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标

13322715.598752467.07

准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回3052835.424265623.36

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

第120页共129页企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支

-4984476.41-71197496.74付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3791015.79-405030.89其他符合非经常性损益定义的损益项目

小计6868896.72-58475133.52减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表

1794312.271915246.90

示）

少数股东权益影响额（税后）-132.47

归属于母公司所有者的非经常性损益净额5074584.45-60390247.95

(二)净资产收益率及每股收益

1.明细情况

(1)净资产收益率

加权平均净资产收益率（%）报告期利润

2025年度2024年度

归属于公司普通股股东的净利润4.602.42扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净

4.335.81

利润

(2)每股收益

每股收益（元/股）报告期利润基本每股收益稀释每股收益

2025年度2024年度2025年度2024年度

归属于公司普通股股东的净利润0.57000.28780.57000.2878扣除非经常性损益后归属于公司普通

0.53620.69040.53620.6904

股股东的净利润

第121页共129页2.加权平均净资产收益率的计算过程项目序号2025年度2024年度归属于公司普通股股东的净利

A 85500479.57 43176455.91润

非经常性损益 B 5074584.45 -60390247.95扣除非经常性损益后的归属于

C=A-B 80425895.12 103566703.86公司普通股股东的净利润归属于公司普通股股东的期初

D 1834973295.69 1756623995.15净资产

发行新股或债转股等新增的、归

E属于公司普通股股东的净资产新增净资产次月起至报告期期

F末的累计月数

回购或现金分红等减少的、归属

G 75000000.00 45000000.00于公司普通股股东的净资产减少净资产次月起至报告期期

H 3末的累计月数本期确认的以权益结算

I1 1410690.14 80172844.63的股份支付费用增减净资产次月起至报

J1 0/6 0/6其告期期末的累计月数他其他综合收益增加的净

I2 -717.34资产增减净资产次月起至报

J2 6告期期末的累计月数

报告期月份数 K 12 12

L= D+A/2+

E×F/K-G

加权平均净资产1857186283.671782699897.05

×H/K±I

×J/K

加权平均净资产收益率 M=A/L 4.60% 2.42%扣除非经常性损益加权平均净

N=C/L 4.33% 5.81%资产收益率

3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1)基本每股收益的计算过程项目序号2025年度2024年度归属于公司普通股股东的净利

A 85500479.57 43176455.91润

第122页共129页项目序号2025年度2024年度

非经常性损益 B 5074584.45 -60390247.95扣除非经常性损益后的归属于

C=A-B 80425895.12 103566703.86公司普通股股东的净利润

期初股份总数 D 150000000.00 150000000.00因公积金转增股本或股票股利

E分配等增加股份数发行新股或债转股等增加股份

F数增加股份次月起至报告期期末

G的累计月数

因回购等减少股份数 H减少股份次月起至报告期期末

I的累计月数

报告期缩股数 J

报告期月份数 K 12 12

L=D+E+F×

发行在外的普通股加权平均数 G/K-H× 150000000.00 150000000.00

I/K-J

基本每股收益 M=A/L 0.5700 0.2878扣除非经常性损益基本每股收

N=C/L 0.5362 0.6904益

(2)稀释每股收益的计算过程项目序号2025年度2024年度

归属于公司普通股股东的净利润 A 85500479.57 43176455.91

稀释性潜在普通股对净利润的影响数 B

稀释后归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 85500479.57 43176455.91

非经常性损益 D 5074584.45 -60390247.95稀释后扣除非经常性损益后的归属于公

E=C-D 80425895.12 103566703.86司普通股股东的净利润

发行在外的普通股加权平均数 F 150000000.00 150000000.00

认股权证、股份期权、可转换债券等增

G加的普通股加权平均数

稀释后发行在外的普通股加权平均数 H=F+G 150000000.00 150000000.00

稀释每股收益 M=C/H 0.5700 0.2878

扣除非经常性损益稀释每股收益 N=E/H 0.5362 0.6904

第123页共129页本复印件仅供浙江中控信息产业股份有限公司天健审〔2026〕13486号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第125页共129页本复印件仅供浙江中控信息产业股份有限公司天健审〔2026〕13486号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第126页共129页从事证券服务业务会计师事务所名单序号会计师事务所名称统一社会信用代码执业证书编号备案公告日期

1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02

2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02

3北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）911101020855463270110000102020/11/02

4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02

5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02

6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02

7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02

8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02

9广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）914401010827260072440100792020/11/02

10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02

11和信会计师事务所（特殊普通合伙）913701000611889323370100012020/11/02

12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02

13利安达会计师事务所（特殊普通合伙）911101050805090096110001542020/11/02

14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02

15立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）911201160796417077120100232020/11/02

16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02

17普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）913100000609134343310000072020/11/02

18容诚会计师事务所（特殊普通合伙）911101020854927874110100322020/11/02

19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02

20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02

21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02

22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02

23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02

24唐山市新正会计师事务所（普通合伙）911302035795687109130200112020/11/02

25天衡会计师事务所（特殊普通合伙）913200000831585821320000102020/11/02

26天健会计师事务所（特殊普通合伙）913300005793421213330000012020/11/02

27天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）911101080896649376110003742020/11/02

28天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）911101085923425568110101502020/11/02

29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02

http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html

本复印件仅供浙江中控信息产业股份有限公司天健审〔2026〕13486号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法从事证券服务业务的备案工作已完备，他用无效且不得擅自外传。

第127页共129页本复印件仅供浙江中控信息产业股份有限公司天健审

〔2026〕13486号报告后附之用，证明张文娟是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第128页共129页本复印件仅供浙江中控信息产业股份有限公司天健

审〔2026〕13486号报告后附之用，证明刘皓辰是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。