英可瑞:关于2026年度向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补回报措施和相关主体承诺的公告

证券代码：300713证券简称：英可瑞公告编号：2026-006

深圳市英可瑞科技股份有限公司

关于2026年度向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示

及填补回报措施和相关主体承诺的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国办发[2014]17号）及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等法规及规范性文件的要求，深圳市英可瑞科技股份有限公司（以下简称“英可瑞”或“公司”）就本次向特定对象发行股票对普通股股东权益和即期回报可能造成的影响进行了分析，结合实际情况提出了填补回报措施，相关主体对填补回报措施能够切实履行作出了承诺，具体内容如下：

一、本次发行对公司主要财务指标的影响

（一）测算假设及前提

1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没

有发生重大变化。

2、假设本次发行于2026年9月完成。该完成时间仅用于计算本次发行对摊

薄即期回报的影响，不构成对实际完成时间的承诺，最终以经证监会注册并实际发行完成时间为准。

3、假设本次发行价格为不低于2026年1月29日前20交易日公司股票交易

均价的80%，按14.50元/股计算，本次发行募集资金总额以37859.96万元计算（不考虑发行费用的影响），则在2026年本次发行股票数量为26104416股，本次发行完成后公司总股本为184825226股。该发行股份数量仅为估计值，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，最终以经中国证监会同意注册后实际发行股份数为准；

4、在预测公司总股本时，以本次发行前总股本158720810股为基础（截至

2025年12月31日），仅考虑本次发行股份的影响，不考虑转增、回购、股份

支付及其他因素导致股本发生的变化。

5、根据公司已披露的《深圳市英可瑞科技股份有限公司2025年度业绩预告》，

公司2025年归属于上市公司股东的净利润、2025年扣除非经常性损益后归属于

上市公司股东的净利润均为-8033.00万元至-10868.00万元。本次预测假设公司

2025年归属于上市公司股东的净利润、2025年扣除非经常性损益后归属于上市

公司股东的净利润取业绩预告数据的中间值-9450.50万元。

对于公司2026年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归

属于上市公司股东的净利润，假设按以下三种情况进行测算：（1）与2025年度持平；（2）较2025年度上升10%；（3）较2025年度上升20%。

7、在预测公司净资产时，未考虑除净利润之外的其他因素对净资产的影响；

在预测公司本次发行后的净资产时，未考虑除募集资金和净利润之外的其他因素对净资产的影响。

8、本测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。

上述假设仅为测试本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对经营情况及趋势的判断，亦不构成对公司的业绩盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的公司不承担赔偿责任。

相关盈利情况及所有者权益数据最终以经会计师事务所审计的数据为准。

（二）对公司主要财务指标的影响

基于上述假设，公司测算了本次发行摊薄即期回报对公司2026年度主要财务指标的影响，具体情况如下表所示：

2025年度2026年度/2026年12月

项目/2025年1231日月31日发行前发行后

总股本（万股）15872.0815872.0818482.522025年度2026年度/2026年12月项目/2025年1231日月31日发行前发行后

假设情形1：公司2026年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润与2025年持平

归属上市公司普通股股东的净利润（万元）-9450.50-9450.50-9450.50扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股股

-9450.50-9450.50-9450.50

东的净利润（万元）

基本每股收益（元/股）-0.60-0.60-0.57

扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股）-0.60-0.60-0.57

加权平均净资产收益率-18.61%-22.87%-18.61%

扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率-18.61%-22.87%-18.61%

假设情形2：公司2026年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于

上市公司股东的净利润较2025年增加10%

归属上市公司普通股股东的净利润（万元）-9450.50-8505.45-8505.45扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股股

-9450.50-8505.45-8505.45

东的净利润（万元）

基本每股收益（元/股）-0.60-0.54-0.51

扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股）-0.60-0.54-0.51

加权平均净资产收益率-18.61%-20.35%-16.59%

扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率-18.61%-20.35%-16.59%

假设情形3：公司2026年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于

上市公司股东的净利润较2025年增加20%

归属上市公司普通股股东的净利润（万元）-9450.50-7560.40-7560.40扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股股

-9450.50-7560.40-7560.40

东的净利润（万元）

基本每股收益（元/股）-0.60-0.48-0.46

扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股）-0.60-0.48-0.46

加权平均净资产收益率-18.61%-17.89%-14.61%

扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率-18.61%-17.89%-14.61%注：基本每股收益与加权平均净资产收益率系按照《公开发行证券的公司信息披露编报

规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》规定测算。

如果公司的净利润为正数，本次发行股票可能会导致公司的每股收益、净资产收益率出现下降，导致即期回报存在被摊薄的风险。

二、本次发行摊薄即期回报的特别风险提示

本次发行股票募集资金将用于智能高频开关电源系统生产项目、智能高频开关电源模块生产线自动化及技术升级改造项目、营销网络及信息化建设项目、智

能高频开关电源系统研发中心项目和补充流动资金，有利于推动公司主营业务的拓展和升级，募集资金使用方案已经过详细论证，符合公司中长期发展规划。本次发行募集资金到位后，公司的总股本和净资产将会大幅增加，而募投项目效益的产生需要一定时间周期，因此，短期内公司净利润增长幅度可能会低于总股本和净资产的增长幅度。

三、本次发行的必要性和合理性

本次发行的募集资金投资项目经过了严格的论证，项目实施有利于进一步提高公司的综合竞争力，增强公司的可持续发展能力，具有充分的必要性及合理性。

具体分析详见公司同日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《深圳市英可瑞科技股份有限公司2026年度向特定对象发行股票募集资金使用的可行性分析报告》。

四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在

人员、技术、市场等方面的储备情况

本次发行的募集资金拟用于智能高频开关电源系统生产项目、智能高频开关

电源模块生产线自动化及技术升级改造项目、营销网络及信息化建设项目、智能高频开关电源系统研发中心项目和补充流动资金。本次募集资金投资项目是公司现有业务升级和产业链的延伸，符合国家相关的产业政策以及公司整体发展战略，有利于公司把握市场机遇，扩大业务规模，完善产业链，进一步增强公司的核心竞争力和可持续发展能力。本次发行完成后，公司的总资产及净资产规模均相应增加，资金实力得到进一步提升，为公司后续发展提供有力保障。

公司已在日常生产经营中积累了丰富的项目建设及运营经验，在人员、技术、市场等方面拥有充足的储备，对公司成功实施相关募投项目奠定了良好基础。

五、公司应对本次发行摊薄即期回报采取的措施

为了保护投资者的利益，公司将采取多种措施保证本次发行募集资金有效使用、有效防范即期回报被摊薄的风险、提高未来的回报能力，具体措施包括：

（一）加强募集资金管理，确保募集资金使用合法合规公司已根据《公司法》《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规及规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的专户存储、使用、管理和监管等进行了明确的规定，保证募集资金合理规范使用。公司将严格按照法律、法规、规范性文件及公司制度要求管理和使用本次发行募集资金，保障募集资金使用的规范性、安全性、高效性和透明度，同时注重使用资金效益，积极配合保荐机构和监管银行对募集资金使用的检查和监督，降低使用募集资金的风险。

（二）加强募投项目管理，尽快实现项目预期收益

本次募集资金投资项目是公司通过深入了解和分析行业发展趋势、市场容量，并结合公司自身的技术水平、产品布局等要素所做出的重大决策，已进行了详实的论证。本次募集资金到位后，公司将合理推进募集资金投资项目的实施，通过项目动态预算、合同管理、关键流程节点监控等措施，严格把控成本、进度、质量与安全，提高整体资金使用效率，尽快实现项目预期收益，以维护全体股东的长远利益，降低本次发行对股东即期回报摊薄的风险。

（三）不断完善公司治理，积极提高公司经营管理水平，提升经营效益

公司将严格遵守《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等相关法律法

规及《公司章程》的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，促进公司规范运作并不断提高质量，保护公司和投资者的合法权益。

公司将持续优化从研发设计、采购、生产、销售各业务流程，并通过信息技术手段提高管理能力；通过整合公司信息流、资金流、物流、人流，提高公司业务控制力度及快速响应市场的需求，降低运营成本、提升资产使用效率，提高公司的盈利水平。

（四）进一步完善并严格执行利润分配政策，优化投资者回报机制

根据中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等相关规定，为不断完善公司持续、稳定的利润分配政策、分红决策和监督机制，积极回报投资者，公司结合自身实际情况，制定了未来三年（2026-2028年）股东分红回报规划。本次发行完成后，公司将严格执行现金分红政策，在符合利润分配条件的情况下，积极落实对股东的利润分配，促进对投资者持续、稳定、科学的回报，切实保障投资者的权益。公司制定上述填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证，敬请广大投资者注意投资风险。

六、相关主体承诺

（一）公司控股股东、实际控制人对公司填补回报措施的承诺

公司控股股东、实际控制人尹伟先生对公司本次向特定对象发行股票摊薄即

期回报采取填补措施事宜作出以下承诺：

“1、本人承诺在任何情况下，将不会越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益，不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。

2、约束本人的职务消费行为，在职务消费过程中本着节约原则行事，不奢

侈、不铺张浪费。

3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。

4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报

措施的执行情况相挂钩。

5、本人承诺若公司未来实施股权激励计划，股权激励的行权条件与公司填

补回报措施的执行情况相挂钩。