江苏凯伦建材股份有限公司
2023年度财务决算报告
2023年,在公司管理层的领导和全体员工的共同努力下,聚焦主业,提升经
营质量,公司的营收规模实现了稳健增长。现将公司2023年财务决算情况报告如下:
一、财务报表审计情况
报告期内,公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司编制的2023年度财务报表经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告天健审〔2024〕
2843号。
二、主要会计数据和财务指标
2023年2022年本年比上年增减2021年
营业收入(元)2800645745.142127605220.0231.63%2585783925.51
归属于上市公司股东的净利润(元)22637174.89-159018962.78114.24%71923477.59归属于上市公司股东的扣除非经常性
-30112681.75-173623637.9982.66%30325113.85
损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元)192431318.5946368524.04315.00%-339441670.19
基本每股收益(元/股)0.06-0.42114.29%0.20
稀释每股收益(元/股)0.06-0.42114.29%0.20
加权平均净资产收益率0.95%-6.21%7.16%3.30%
2023年末2022年末本年末比上年末增减2021年末
资产总额(元)6524396837.536141884381.156.23%5627991216.84
归属于上市公司股东的净资产(元)2425220721.412364918106.522.55%2814946407.98
三、财务状况分析
(一)资产情况资产2023年12月31日2023年1月1日增减幅度
货币资金1786884969.861620285220.9310.28%
应收票据27282608.20252591328.49-89.20%
应收账款2025278366.661697500887.9119.31%
应收款项融资35467216.8711698468.65203.18%预付款项74316566.1468632525.608.28%
其他应收款163247075.79263106631.08-37.95%
存货133112414.42142881970.88-6.84%
合同资产115710370.60107324611.067.81%
其他流动资产81881000.4775073039.409.07%
长期股权投资8742617.358700146.590.49%
其他非流动金融资产17400000.0017400000.000.00%
固定资产1465961723.551013741352.6844.61%
在建工程22251815.08343741019.16-93.53%
使用权资产5369606.239274583.15-42.10%
无形资产144394192.78149248347.14-3.25%
长期待摊费用4633477.80213794.192067.26%
递延所得税资产141917423.66101256712.8140.16%
其他非流动资产254810313.60259213741.43-1.70%
主要项目变动原因如下:
1、应收票据较期初减少89.20%,主要系报告期内收到的商票减少及商票
到期兑付收现所致;
2、应收款项融资较期初增加203.18%,主要系报告期内收到的银行承兑汇
票增加所致;
3、其他应收款较期初减少37.95%,主要系报告期内收回往来款所致;
4、固定资产较期初增加44.61%,主要系报告期内生产基地验收在建工程
转固及以房抵债资产增加所致;
5、在建工程较期初减少93.53%,主要系报告期内生产基地验收在建工程
转固所致;
6、使用权资产较期初减少42.10%,主要系报告期内使用权资产折旧计提
及减租所致;
7、长期待摊费用较期初增加2067.26%,主要系报告期内装修费用增加所致;
8、递延所得税资产较期初增加40.16%,主要系报告期内信用减值损失增
加等可抵扣暂时性差异增加所致。
(二)负债状况项目2023年12月31日2023年1月1日增减幅度
短期借款1100254874.911182307821.07-6.94%
应付票据231377688.74232969973.32-0.68%应付账款782419422.18645349017.8721.24%
合同负债86254131.12103917921.03-17.00%
应付职工薪酬43372475.2932897708.3531.84%
应交税费65898281.4165710808.300.29%
其他应付款45666777.9355414858.56-17.59%
一年内到期的非流动负债321275886.66186336683.9872.42%
其他流动负债178817716.98146745834.3321.86%
长期借款1178813858.701063058538.3210.89%
租赁负债1149934.113968112.69-71.02%
预计负债977340.643866693.41-74.72%
递延收益54534455.2852028278.324.82%
主要项目变动原因如下:
1、应付职工薪酬较期初增加31.84%,主要系报告期末待发放工资薪金增
加所致;
2、一年内到期的非流动负债较期初增加72.42%,主要系报告期末一年内
到期的长期借款转入增加所致;
3、租赁负债较期初减少71.02%,主要系报告期内尚未支付的租赁付款额
减少所致;
4、预计负债较期初减少74.72%,主要系报告期内商业汇票预计被追索损
失减少所致
(三)所有者权益情况项目2023年12月31日2023年1月1日增减幅度
实收资本(或股本)384909628.00384909628.000.00%
资本公积1979765988.781942100548.781.94%
盈余公积74157717.8866961045.8010.75%
未分配利润87612677.6472172174.8321.39%
少数股东权益8217229.782394025.08243.24%
主要项目变动原因如下:
1、少数股东权益较期初增加243.24%,主要系报告期内非全资子公司盈利所致。
(四)经营成果分析项目2023年度2022年度增减幅度
营业收入2800645745.142127605220.0231.63%
营业成本2184583275.991712981941.0927.53%税金及附加16190805.3814253225.2813.59%
销售费用203451981.93168116739.0821.02%
管理费用111513787.76136122033.32-18.08%
研发费用162951968.68130642454.2024.73%
财务费用36440233.4722924468.2658.96%
其他收益56591307.6728354511.2899.58%
投资收益3089593.97-453587.87781.15%
信用减值损失-140840231.18-126581189.1311.26%
资产减值损失-6130908.13-30068156.62-79.61%
资产处置收益247805.72-110255.22324.76%
营业外收入150907.63175582.90-14.05%
营业外支出1737630.312950874.87-41.11%
所得税费用-31575842.29-27817724.84-13.51%
主要项目变动原因如下:
1、营业收入较去年同期增加31.63%,主要系报告期内持续推进渠道业务,
优化收入结构推动销售规模增长所致;
2、财务费用较去年同期增加58.96%,主要系报告期内费用化借款利息增加所致;
3、其他收益较去年同期增加99.58%,主要系报告期内增值税加计抵减及收
到的政府补贴增加所致;
4、投资收益较去年同期增加781.15%,主要系报告期内非金融机构利息收
入增加及保理手续费减少所致;
5、资产减值损失较去年同期减少79.61%,主要系报告期内计提其他非流动
资产减值损失及固定资产减值损失减少所致;
6、资产处置收益较去年同期增加324.76%,主要系报告期内固定资产处理
盈利所致;
7、营业外支出较去年同期下降41.11%,主要系去年同期对外捐赠支付所致。
(五)现金流量分析项目2023年度2022年度增减幅度
经营活动产生的现金流量净额192431318.5946368524.04315.00%
投资活动产生的现金流量净额-180797609.88-644950839.5671.97%
筹资活动产生的现金流量净额211200368.05671696288.44-68.56%
汇率变动对现金及现金等价物的影响1300027.454709974.76-72.40%
现金及现金等价物净增加额224134104.2177823947.68188.00%
期末现金及现金等价物余额635200461.07411066356.8654.53%主要项目变动原因如下:
1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加315.00%,主要系报告期
内公司应收账款回款增加所致;
2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期下降71.97%,主要系报告期内
构建固定资产等长期资产支出减少所致;
3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降68.56%,主要系报告期内
应收回款增加新增银行借款减少所致。
江苏凯伦建材股份有限公司
2024年4月20日