广东泉为科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
公司2023年报表经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)审计验证,并出具标准无保留意见审计报告,为更全面、详细地了解公司2023年的财务状况和经营成果,现将2023年度财务决算报告情况汇报如下:
一、实现经济效益情况
2023年度营业收入为116548.18万元,上年同期127688.06万元,较上年同期减
少11139.88万元,下降8.72%;归属于母公司净利润-13856.07万元,较上年同期减少14653.27万元,下降1838.09%,具体情况如下:
同比减少/增加同比增减幅
项目2023年(万元)2022年(万元)(万元)度
营业收入116548.18127688.06-11139.88-8.72%
成本费用131804.42133083.60-1279.18-0.96%
营业利润-14064.77767.11-14831.88-1933.47%
净利润-16758.641268.91-18027.55-1420.71%归属于母公司所有
-13856.07797.2-14653.27-1838.09%者的净利润
(一)营业收入
同比增加/下降同比增减幅
项目2023年(万元)2022年(万元)(万元)度
橡胶和塑料制品47637.5186984.00-39346.49-45.23%
汽车配件53663.4439723.7313939.7135.09%
太阳能光伏产品12588.270.0012588.27/
其他业务2658.95980.331678.63171.23%
合计116548.18127688.06-11139.88-8.72%
(二)成本费用合计
2023年度成本费用合计131804.42万元,上年同期成本费用133083.60万元,较
上年同期减少1279.18万元,下降0.96%,具体情况如下:
同比增长/下降同比增减幅
项目2023年(万元)2022年(万元)(万元)度
营业成本109819.05112026.87-2207.82-1.97%
税金及附加535.32585.75-50.43-8.61%销售费用1811.593066.68-1255.09-40.93%
管理费用13317.2010007.743309.4633.07%
研发费用3527.484045.18-517.70-12.80%
财务费用2793.783351.38-557.60-16.64%
成本费用合计131804.42133083.60-1279.18-0.96%
1、销售费用同比下降40.93%,主要系本报告期内爱派客业务整体出售,相应的营
销费用减少所致;
2、管理费用同比上升33.07%,主要系本报告期内橡塑业务人员剥离产生的补偿金
1596.49万元;本报告期内新增光伏板块业务产生的人员、租金等管理费用;
3、研发费用同比下降12.80%,主要系本报告期内橡塑业务研发费用减少所致;
4、财务费用同比下降16.64%,主要系本报告期内橡塑业务银行借款减少,相应的
财务费用减少所致。
(三)盈利情况
2023年度净利润为-16758.64万元,上年同期1268.91万元,较上年同期减少
18027.55万元,下降1420.71%;归属于母公司净利润-13856.07万元,较上年同期
减少14653.27万元,下降1838.09%,主要原因系:
1、主营业务毛利贡献额下降8932.07万元,主要因为市场波动,主营产品毛利降
低所致;
2、期间费用较去年同比略有上升979.06万元;
3、减值损失较去年同比增加3162.73万元,导致利润减少;
4、资产处置收益较去年同比减少4609.51万,导致利润减少;
5、由于未弥补所得税到期,递延所得税费用较去年同比增加2171.83万元,导致利润减少。
二、本期财务状况
(一)资产情况
2023年末资产总额110106.61万元,年初138783.02万元,较年初减少28,
676.41万元,下降20.66%,具体情况如下:
项目期末余额(万元)期初余额(万元)同比增减幅度
货币资金990.2316756.26-94.09%
应收票据1568.005684.08-72.41%
应收账款6145.5922123.27-72.22%应收款项融资178.616903.24-97.41%
预付款项2022.162471.18-18.17%
其他应收款6163.225192.9118.69%
存货10840.3624546.20-55.84%
其他流动资产4018.07760.81428.13%
流动资产合计31926.2484437.95-62.19%
长期股权投资0.004134.75-100.00%
其他权益工具投资100.000.00/
固定资产40513.9227468.2347.49%
在建工程24228.861211.991899.10%
使用权资产1512.7311460.51-86.80%
无形资产10052.132142.98369.07%
商誉6.770.00/
长期待摊费用565.51971.44-41.79%
递延所得税资产1200.466766.40-82.26%
其他非流动资产0.00188.78-100.00%
非流动资产合计78180.3854345.0743.86%
资产总计110106.61138783.02-20.66%
1、货币资金较上年同期下降94.09%,主要系子公司银行承兑汇票保证金减少所致;
2、应收票据较上年同期下降72.41%,主要系期初已背书转让、贴现的未到期票据
于期末到期终止确认所致;
3、应收账款较上年同期下降72.22%,主要系橡塑业务的子公司剥离出表,并加大
收款力度所致;
4、应收款项融资较上年同期下降97.41%,主要系报告期内该类承兑票据减少所致;
5、存货较上年同期下降55.84%,主要系报告期内橡塑业务存货出售减少所致;
6、其他流动资产较上年同期上升428.13%,主要系报告期内山东及安徽厂房及设备
租金增加的进项税额增加所致;
7、长期股权投资较上年同期下降100%,主要系公司合并范围变化所致;
8、固定资产较上年同期上升47.49%,主要系新增山东厂房和安徽工厂设备等固定
资产所致;
9、在建工程较上年同期上升1899.10%,主要系新增安徽工厂和山东工厂等在建工
程所致;
10、使用权资产较上年同期下降86.80%,主要系东莞南阁大楼办公楼及厂房退租所致;
11、无形资产较上年同期上升369.07%,主要系报告期内山东和安徽基地厂房增加对应的土地使用权导致;
12、长期待摊费用较上年同期下降41.79%,主要系报告期内母公司出售总部办公大
楼及厂房减少对应的厂房装修等长期摊销费用;
13、递延所得税资产较上年同期下降82.26%,主要系报告期内租赁负债引起的可抵
扣暂时性差异减少所致;
14、其他非流动资产较上年同期下降100%,主要系报告期内预付长期资产重分类所致。
(二)负债情况
2023年末负债总额83142.43万元,年初102590.65万元,较年初减少19448.22万元,下降18.96%,具体情况如下:
项目期末余额(万元)期初余额(万元)同比增减幅度
短期借款18936.6828628.36-33.85%
应付票据-16701.55-100.00%
应付账款16333.5025000.47-34.67%
预收款项-16.98-100.00%
合同负债5044.80615.44719.70%
应付职工薪酬1214.011946.18-37.62%
应交税费372.01703.21-47.10%
其他应付款20871.744597.59353.97%
一年内到期的非流动负债2962.284897.06-39.51%
其他流动负债1909.513032.59-37.03%
流动负债合计67644.5486139.44-21.47%
长期借款7990.002319.57244.46%
租赁负债904.7611328.54-92.01%
长期应付款-104.59-100.00%
预计负债288.14113.57153.72%
递延收益5838.0892.196232.99%
递延所得税负债476.912492.75-80.87%
非流动负债合计15497.8916451.21-5.79%
负债合计83142.43102590.65-18.96%
1、短期借款较上年同期下降33.85%,主要系橡塑业务归还银行借款所致;
2、应付票据较上年同期下降100.00%,主要系报告期内使用票据结算方式减少所致;
3、应付账款较上年同期下降34.67%,主要系报告期内加快货款支付所致;4、预收款项较上年同期下降100%,主要系报告期内重分类至合同负债所致;
5、合同负债较上年同期上升719.70%,主要系报告期内预收账款增加所致;
6、应付职工薪酬较上年同期下降37.62%,主要系本期人员规模减少所致;
7、应交税费较上年同期下降47.10%,主要系子公司剥离,导致应交税费减少;
8、其他应付款较上年同期上升353.97%,主要系山东和安徽基建工程款和往来款增
加所致;
9、一年内到期的非流动负债较上年同期下降39.51%,主要系报告期内偿还一年内
到期的租赁负债减少所致;
10、其他流动负债较上年同期下降37.03%,主要系执行新金融工具准则,未终止确
认票据减少所致;
11、长期借款较上年同期上升244.46%,主要系子公司山东泉为新增银行借款所致;
12、租赁负债较上年同期下降92.01%,主要系东莞南阁大楼办公楼及厂房退租所致;
13、长期应付款较上年同期下降100.00%,主要系报告期内融资租赁减少所致;
14、预计负债较上年同期上升153.72%,主要系报告期内未决诉讼预计的负债增加所致;
15、递延收益较上年同期上升6232.99%,主要系光伏板块业务获得政府补助增加所致;
16、递延所得税负债较上年同期下降80.87%,主要系报告期内固定资产加速折旧引
起的应纳税暂时性差异减少所致。
(三)所有者权益情况
公司2023年末所有者权益总额110106.61万元,年初138783.02万元,较年初减少28676.41万元,下降20.66%,归属于母公司股东权益总额14665.62万元,年初
29033.21万元较年初减少14367.59万元下降49.49%,具体情况如下:
项目期末余额(万元)期初余额(万元)同比增减幅度股本16002.0016002.000.00%
资本公积45594.3445594.340.00%
其他综合收益0-45.92-100.00%
盈余公积2984.622984.620.00%
未分配利润-49915.35-35501.8440.60%
归属于母公司股东权益合计14665.6229033.21-49.49%
少数股东权益12298.577159.1671.79%股东权益合计110106.61138783.02-20.66%
三、现金流量情况
项目2023年度(万元)2022年度(万元)同比增减
经营活动现金流入125037.92156395.19-20.05%
经营活动现金流出116384.64147844.61-21.28%
经营活动产生的现金流量净额8653.288550.581.20%
投资活动现金流入9003.5644167.80-79.62%
投资活动现金流出53639.9816097.37233.22%
投资活动产生的现金流量净额-44636.4228070.43-259.02%
筹资活动现金流入69329.6637630.5184.24%
筹资活动现金流出38784.3269993.75-44.59%
筹资活动产生的现金流量净额30545.34-32363.25-194.38%
现金及现金等价物净增加额-5564.054144.28-234.26%
1、经营活动产生的现金流入较上年同期减少31357.26万元,同比下降20.05%,
主要系收入同比减少所致;
2、经营活动产生的现金流出较上年同期减少31459.96万元,同比下降21.28%,
主要系生产经营支出同比降低所致;
3、投资活动产生的现金流入较上年同期减少35164.24万元,同比下降79.62%,
主要系上期内出售东莞南阁大楼办公楼及厂房收到的现金流入所致;
4、投资活动产生的现金流出较上年同期增加37542.61万元,同比上升233.22%,
主要系本报告期内新增山东和安徽厂房建设及设备采购、增加的现金支出所致;
5、筹资活动现金流入较上年同期增加31699.16万元,同比上升84.24%,主要系
本报告期内山东泉为借入2亿元借款所致;
6、筹资活动现金流出较上年同期减少31209.43万元,同比下降44.59%,主要系
本报告期内橡塑业务银行借款归还3亿元所致。
广东泉为科技股份有限公司董事会
2024年4月24日