中国证券监督管理委员会广东监管局

行政监管措施决定书

〔2025〕154号

关于对广东泉为科技股份有限公司、褚一凡、雷心跃采取出具警示函措施的决定

广东泉为科技股份有限公司、褚一凡、雷心跃：

根据《上市公司现场检查规则》（证监会公告〔2025〕5号）等规定，我局对广东泉为科技股份有限公司（以下简称ST泉为或公司）进行了现场检查，发现公司存在以下违规行为：

一、关联方非经营性资金占用。经查，上海蕴秦贸易有限公司（以下简称上海蕴秦）系公司关联方。2023年1月19日至2023年2月7日期间，ST泉为向上海蕴秦提供借款，发生额130万元，构成关联方非经营性资金占用，占用资金均已清偿。公司对上述事项未及时依法履行审议及信息披露义务，违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令182号，下同）第三条第一款的规定，不符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告〔2022〕26号)第五条第二项的规定。

二、内部控制存在缺陷。一是对外担保相关内部控制存在缺陷。2023年12月26日，ST泉为的子公司安徽泉为绿能新能源科技有限公司（以下简称安徽泉为）与安徽汇祥建安建设工程有限公司（以下简称汇祥建安）、泗县三鼎新型建材有限公司（以下简称泗县三鼎）签订协议，约定安徽泉为就汇祥建安向泗县三鼎采购混凝土合同，为汇祥建安提供连带责任担保。经查，有关担保事项未经公司董事会、股东会审议，有关公章使用也未按公司用章管理制度履行审批程序。二是印章管理内部控制存在缺陷。2023年5月10日至2023年11月22日期间，安徽泉为与上海鸿吉新材料有限公司（以下简称上海鸿吉）先后签订多份钢材采购合同，合同累计金额5,279.86万元。上述合同的公章使用未按公司用章管理制度履行审批程序。根据公司财务报告内部控制缺陷认定标准，上述2项内部控制缺陷属于重大缺陷，但ST泉为在2023年度内部控制自我评价报告中未如实披露上述内部控制重大缺陷，违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条第一款的规定。

公司董事长褚一凡、总经理雷心跃未按照《上市公司信息披露管理办法》第四条的规定履行勤勉尽责义务，对公司上述违规行为负有主要责任。

根据《上市公司信息披露管理办法》第五十二条的规定，我局决定对你们采取出具警示函的行政监管措施。你们应认真吸取教训，切实加强证券法律法规的学习，依法真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务。同时你公司应于收到本决定书30日内完成整改，向我局报送整改报告，并抄报深圳证券交易所。

如果对本行政监管措施不服，可在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请；也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述行政监管措施不停止执行。

广东证监局

2025年12月15日

抄送：证监会上市司、法治司；深圳证券交易所。

广东证监局办公室 2025年12月15日印发