广东海川智能机器股份有限公司

2025年度财务决算报告

在广东海川智能机器股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会的领导下，经过公司管理层和全体员工的不懈努力，依据一年来公司经营情况和财务状况，结合公司报表数据，编制了2025年度财务决算报告，现就公司财务情况报告如下：

一、2025年度公司财务报告情况

公司编制的2025年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（信会师报字[2026]第 ZI10323号）。

二、主要财务数据和指标

单位：元

2025年度2024年度

主要财务数据和指标增减变动幅度

/2025年12月31日/2024年12月31日

营业收入228010635.96236429560.62-3.56%

利润总额28677389.4555365609.83-48.20%

净利润22900391.2147472147.97-51.76%

归属于上市公司股东的净利润23113729.6347828615.18-51.67%

归属于上市公司股东的扣除非经常性20638543.6244691057.83-53.82%损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额34246925.2045827520.72-25.27%

资产总额637981839.59647256665.56-1.43%

负债总额55152678.3357572344.62-4.20%

资产负债率8.64%8.89%-0.25%

归属于上市公司股东的所有者权益581128188.54588133556.94-1.19%

股本194877256.00194877256.000.00%归属于上市公司股东的每股净资产（元2.9820216093.017969203-1.19%/股）

基本每股收益0.120.25-52.00%

加权平均净资产收益率3.97%8.10%-4.13%三、2025年末财务状况分析

1、资产情况

报告期内，资产相关项目变动情况如下表所示：

单位：元项目2025年末2024年末增减变动幅度

货币资金265982182.00215129375.4923.64%

应收票据7334100.975376655.1536.41%

应收账款36626430.9441318778.26-11.36%

预付款项6329334.786478549.55-2.30%

其他应收款1205277.09989290.5521.83%

存货91845556.7491883522.69-0.04%

其他流动资产102530566.17157464037.13-34.89%

流动资产合计511853448.69518640208.82-1.31%

长期股权投资9712708.559711761.390.01%

投资性房地产24272491.7825190827.59-3.65%

固定资产63768758.7165940266.17-3.29%

使用权资产3789182.853811958.79-0.60%

无形资产14707016.2615096505.55-2.58%

长期待摊费用3587821.344773717.27-24.84%

递延所得税资产4185193.433785409.9810.56%

其他非流动资产2105217.98306010.00587.96%

非流动资产合计126128390.90128616456.74-1.93%

资产总计637981839.59647256665.56-1.43%

报告期末，公司资产总额为637981839.59元，较2024年减少9274825.97元，同比下降

1.43%。

（1）应收票据余额7334100.97元，较2024年增加1957445.82元，同比增长36.41%，主要系客户票据回款增加所致。

（2）其他流动资产余额102530566.17元，较2024年减少54933470.96元，同比下降

34.89%，主要系国债逆回购赎回所致。

（3）其他非流动资产余额2105217.98元，较2024年增加1799207.98元，同比增长

587.96%，主要系部分购买设备尚未完成验收所致。2、负债情况

报告期内，负债相关项目变动情况如下表所示：

单位：元项目2025年末2024年末增减变动幅度

应付账款8339035.1011436445.02-27.08%

合同负债23386945.8922170900.085.48%

应付职工薪酬11477120.659692277.4318.42%

应交税费3778808.705967209.35-36.67%

其他应付款2361707.472776954.80-14.95%

一年内到期的非流动负债2127638.011799949.3418.21%

其他流动负债1359272.82770854.4576.33%

流动负债合计52830528.6454614590.47-3.27%

租赁负债1721400.112335364.07-26.29%

递延所得税负债600749.58622390.08-3.48%

非流动负债合计2322149.692957754.15-21.49%

负债合计55152678.3357572344.62-4.20%

报告期末，公司负债总额为55152678.33元，较2024年减少2419666.29元，同比下降

4.20%。

（1）应交税费余额3778808.70元，较2024年减少2188400.65元，同比下降36.67%，主要系预缴部分企业所得税所致。

（2）其他流动负债余额1359272.82元，较2024年增加588418.37元，同比增长76.33%，主要系预收客户货款增加所致。

3、股东权益情况

报告期内，股东权益相关项目变动情况如下表所示：

单位：元项目2025年末2024年末增减变动幅度

股本194877256.00194877256.000.00%

资本公积71255966.4971619513.63-0.51%

其他综合收益-638068.92-114106.43459.19%

盈余公积61177641.5057514987.576.37%

未分配利润254455393.47264235906.17-3.70%项目2025年末2024年末增减变动幅度

归属于母公司股东权益合计581128188.54588133556.94-1.19%

少数股东权益1700972.721550764.009.69%

股东权益合计582829161.26589684320.94-1.16%

报告期末，公司股东权益合计为582829161.26元，较2024年减少6855159.68元，同比下降1.16%。

4、经营成果情况

报告期内，利润表相关项目变动情况如下表所示：

单位：元项目2025年2024年增减变动幅度

营业收入228010635.96236429560.62-3.56%

营业成本116085011.69113279827.322.48%

税金及附加3194239.963695945.26-13.57%

销售费用30962234.9527839221.4911.22%

管理费用31857609.1426402419.4120.66%

研发费用17493848.3217414271.890.46%

财务费用-3910959.76-7359289.59-46.86%

其他收益977390.583941856.51-75.20%

投资收益（损失以“—”号填列）1718057.682730579.21-37.08%

信用减值损失（损失以“—”号填列）-423783.91-1485919.16-71.48%

资产减值损失（损失以“—”号填列）-6398080.70-4405203.1145.24%

资产处置收益（损失以“—”号填列）15584.43138187.97-88.72%

营业利润（亏损以“—”号填列）28217819.7456076666.26-49.68%

营业外收入599082.18

营业外支出139512.47711056.43-80.38%

利润总额28677389.4555365609.83-48.20%

所得税费用5776998.247893461.86-26.81%

净利润22900391.2147472147.97-51.76%

归属于母公司股东的净利润23113729.6347828615.18-51.67%

少数股东损益-213338.42-356467.21-40.15%报告期内，公司实现的归属于上市公司股东的净利润为23113729.63元，较2024年减少

24714885.55元，同比下降51.67%。

（1）财务费用3910959.76元，较2024年增加3448329.83元，同比下降46.86%，主要系利息收入增加以及美元汇兑损益变动所致。

（2）其他收益977390.58元，较2024年减少2964465.93元，同比下降75.20%，主要系收到的软件退税款减少所致。

（3）投资收益1718057.68元，较2024年减少1012521.53元，同比下降37.08%，主要

系在市场利率下行的背景下，国债逆回购收益率有所下降所致。

（4）信用减值损失（损失以“-”号填列）-423783.91元，较2024年减少1062135.25元，同比下降71.48%，主要系应收账款余额减少所致。

（5）资产减值损失（损失以“-”号填列）-6398080.70元，较2024年增加1992877.59元，同比增长45.24%，主要系存货减值增加所致。

（6）归属于母公司股东的净利润23113729.63元，同比下降51.67%主要系营业收入同比下降；销售费用同比增加；管理费用同比增加；人民币兑美元汇率波动导致汇兑损失以及基于

谨慎性原则，对部分存货单独计提存货跌价准备等原因所致。

(7)少数股东损益-213338.42，较2024年增加143128.79元，同比增长40.15%，主要系海川仪表亏损幅度缩小所致。

5、现金流量情况

报告期内，股东权益相关项目变动情况如下表所示：

单位：元项目2025年末2024年末增减变动幅度

经营活动现金流入小计266035441.00272963472.11-2.54%

经营活动现金流出小计231788515.80227135951.392.05%

经营活动产生的现金流量净额34246925.2045827520.72-25.27%

投资活动现金流入小计1437925918.101612444525.14-10.82%

投资活动现金流出小计1387041234.341650908074.12-15.98%

投资活动产生的现金流量净额50884683.76-38463548.98232.29%

筹资活动现金流入小计8812.50-100.00%

筹资活动现金流出小计32014205.6053327865.57-39.97%项目2025年末2024年末增减变动幅度

筹资活动产生的现金流量净额-32014205.60-53319053.07-39.96%

现金及现金等价物净增加额50804456.51-44943347.26213.04%

期末现金及现金等价物余额265741352.00214936895.4923.64%

报告期内，公司现金及现金等价物净增加额为50804456.51元，较2024年增加

95747803.77元，同比增长213.04%。

（1）2025年，公司经营活动产生的现金流量净额34246925.20元，较2024年减少

11580595.52元，同比下降25.27%，其中：经营活动现金流入小计266035441.00元，较2024年减少6928031.11元，同比下降2.54%；经营活动现金流出小计231788515.80元，较2024年增加4652564.41元，同比增长2.05%。

（2）2025年，公司投资活动产生的现金流量净额50884683.76元，较2024年增加

89348232.74元，同比增长232.29%，主要系国债逆回购产品赎回所致。

（3）2025年，公司筹资活动产生的现金流量净额-32014205.60元，较2024年增加

21304847.47元，同比增长39.96%，其中：筹资活动现金流入小计0.00元，较2024年减少8812.50，

同比下降100%，主要系收回租赁押金所致；筹资活动现金流出小计32014205.60元，较2024年减少21313659.97元，同比下降39.97%，主要系公司以2024年半年度现金分红所致。

广东海川智能机器股份有限公司董事会

2026年4月28日