南京药石科技股份有限公司

非经营性资金占用及其他

关联资金往来情况的专项

说明

苏公 W[2025]E1212 号目 录

1、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说

明…………………………………………………………………1

2、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………3

3、事务所营业执照复印件

4、事务所执业证书复印件

5、签字注册会计师资质证明复印件公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）

Gongzheng Tianye Certified Public Accountants SGP

中国．江苏．无锡 Wuxi．Jiangsu．China

总机：86（510）68798988 Tel：86（510）68798988

传真：86（510）68567788 Fax：86（510）68567788

电子信箱：mail@gztycpa.cn E-mail：mail@gztycpa.cn关于南京药石科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

苏公W[2025]E1212号

南京药石科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了南京药石科技股份有限公司（以下简称“药石科技”）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注，并于2025年4月24日出具了苏公W[2025]A547号无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会、中国银行保险监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，药石科技编制了本专项说明所附的《南京药石科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、准确、合法及完整是药石科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计药石科技2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对药石科技实施2024年度财务报表审计中所执行的关联交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解药石科技2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

第1页公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）

本专项说明仅供药石科技2024年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他用途。

公证天业会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）(项目合伙人)中国注册会计师

中国·无锡2025年4月24日

第2页南京药石科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元占用方与上市公司的关联关上市公司核算的会计科2024年度占用累计发生金额2024年度占用资金的利息2024年度偿还累计发生金非经营性资金占用资金占用方名称2024年期初占用资金余额2024年期末占用资金余额占用形成原因占用性质系目（不含利息）（如有）额

控股股东、实际控制人及其附属企业南京晶捷生物科技有限公司控股股东控制的企业应收账款97.50297.04-283.14111.40销售商品经营性往来

控股股东、实际控制人及其附属企业南京晶捷生物科技有限公司控股股东控制的企业应收款项融资-257.50-193.6163.89销售商品经营性往来

小计97.50554.54-476.75175.28

前控股股东、实际控制人及其附属企业

小计-----其他关联方及附属企业

小计-----

总计97.50554.54-476.75175.28其它关联资金往往来方与上市公司的关联关上市公司核算的会计科2024年度往来累计发生金额2024年度往来资金的利息2024年度偿还累计发生金资金往来方名称2024年期初往来资金余额2024年期末往来资金余额往来形成原因往来性质

来系目（不含利息）（如有）额

控股股东、实际控制人及其附属企业

小计-----

南京富润凯德生物医药有限公司子公司其他应收款1068.51--1068.51-资金往来非经营性往来

南京天易生物科技有限公司子公司其他应收款572.49--572.49-资金往来非经营性往来

浙江晖石药业有限公司子公司其他应收款38390.772146.47774.5424870.0016441.78资金往来非经营性往来

南京安纳康生物科技有限公司子公司其他应收款310.00--310.00-资金往来非经营性往来

南京迈晟科技有限责任公司子公司其他应收款-0.02--0.02资金往来非经营性往来

PharmaBlock (USA) INC 子公司 其他应收款 - 1078.26 - - 1078.26 资金往来 非经营性往来上市公司的子公司及其附属企业

南京富润凯德生物医药有限公司子公司应收账款-1900.00-1900.00-销售商品经营性往来

PharmaBlock (USA) INC 子公司 应收账款 29826.67 24119.70 - 28200.32 25746.05 销售商品 经营性往来

山东药石药业有限公司子公司应收账款1474.35--840.87633.48销售商品经营性往来

浙江晖石药业有限公司子公司应收账款1601.421481.17-45.413037.19销售商品经营性往来

南京安纳康生物科技有限公司子公司应收账款1.54--1.54-销售商品经营性往来

浙江晖石药业有限公司子公司预付账款-60163.00-58913.071249.93采购商品经营性往来

小计73245.7690888.62774.54116722.2148186.71

RETEX PHARMACEUTICALS INC. 其他关联方 应收账款 260.05 645.62 - 343.07 562.60 销售商品 经营性往来江苏南创化学与生命健康研究院有限公

联营企业应收账款6.5514.64-11.219.98销售商品经营性往来司

迈巴制药（南京）有限公司其他关联方应收账款145.79254.33-324.3575.77销售商品经营性往来

南京鼎石生物技术有限公司联营企业应收账款-249.86-133.77116.09销售商品经营性往来

-3-南京凯图医药有限公司联营企业应收账款264.91873.82-900.40238.33销售商品经营性往来

南京科络思生物科技有限公司其他关联方应收账款-23.32--23.32销售商品经营性往来

南京派特美生科技有限公司其他关联方应收账款34.74388.83-297.93125.64销售商品经营性往来其他关联方及其附属企业

南京泽维生物科技有限公司其他关联方应收账款27.47-4.12-20.063.28销售商品经营性往来

南京圣瑞西健康科技有限公司其他关联方预付账款0.6113.15-13.76-采购商品经营性往来

Myrobalan Therapeutics Inc. 其他关联方 应收账款 995.32 1594.36 - 1779.89 809.80 销售商品 经营性往来

Myrobalan Therapeutics Inc. 其他关联方 其他应收款 - 70.00 - 70.00 - 资金往来 非经营性往来

Eaglenos Sciences (Switzerland) AG 其他关联方 其他应收款 - 35.99 - - 35.99 资金往来 非经营性往来

1200 Pharma LLC[注] 其他关联方 应收账款 2935.44 5.00 - 1009.22 1931.21 销售商品 经营性往来

药捷安康（南京）科技股份有限公司其他关联方应收账款-185.51-185.51-资金往来非经营性往来

小计4670.894350.30-5089.183932.01

总计77916.6595238.92774.54121811.3952118.72

[注]：公司2024年持有1200 Pharma LLC优先股，比例为6.26%，公司出于谨慎性考虑将其认定为其他关联方。2024年期初占用资金余额系1200 Pharma LLC成为公司其他关联方前形成的应收账款余额。

公司负责人（法定代表人）：主管会计工作负责人：会计机构负责人：