募集资金年度存放、管理与使用情况鉴

证报告

宁波润禾高新材料科技股份有限公司

容诚专字[2026]230Z0426 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金年度存放与使用情况鉴证报告1-2

2募集资金年度存放与使用情况专项报告1-6容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告 E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/

容诚专字[2026]230Z0426 号

宁波润禾高新材料科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的宁波润禾高新材料科技股份有限公司（以下简称润禾材料）

董事会编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供润禾材料年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为润禾材料年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是润禾材料董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对润禾材料董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工

1作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，后附的润禾材料2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交

易所的相关规定编制，公允反映了润禾材料2025年度募集资金实际存放与使用情况。

（以下无正文，为润禾材料容诚专字[2026]230Z0426 号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）胡新荣

中国·北京中国注册会计师：

崔健

2026年4月23日

2宁波润禾高新材料科技股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

宁波润禾高新材料科技股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告根据深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将宁波润禾高新材料科技股份有限公司（以下简称公司）2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]1101号《关于同意宁波润禾高新材料科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》同意，公司向不特定对象发行面值总额29235.00万元可转换公司债券，期限6年。截至2022年7月27日止，公司实际已发行面值为人民币100元的可转换公司债券292.35万张，募集资金总额人民币292350000.00元，根据有关规定扣除发行费用5824167.43元，实际募集资金净额为人民币286525832.57元。以上募集资金到位情况业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)容诚验字[2022]230Z0186 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

1、募集资金以前年度使用金额

截止2024年12月31日，公司累计使用募集资金19133.99万元，具体使用情况为：

募投项目“35kt/a 有机硅新材料项目（一期）”使用金额为 10363.31 万元（含已置换的预先投入资金 4265.13 万元），募投项目“8kt/a 有机硅胶黏剂及配套项目”使用金额为

3118.10万元；补充流动资金5652.58万元。

2、募集资金本年度使用金额及年末余额

截至2025年12月31日止，公司累计已投入募投项目22900.77万元，募集资金专户余额714.50万元。募集资金具体情况如下：

1宁波润禾高新材料科技股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

金额单位：人民币万元项目金额

一、2025年初募集资金余额10397.65

加：利息及理财收益扣除银行手续费等净额113.51

减：结余募集资金补充流动资金6029.88

二、2025年度募集资金使用3766.78

其中：1、35kt/a 有机硅新材料项目（一期） 3291.84

2、8kt/a 有机硅胶黏剂及配套项目 474.94

3、补充流动资金—

三、2025年12月31日尚未使用的募集资金余额714.50

四、差异—

二、募集资金存放和管理情况根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金使用管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范管理与使用。

根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》及公司《募集资金使用管理办法》等有关规定，及公司第三届董事会第二次会议审议通过的《关于开设公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专项账户并签订募集资金监管协议的议案》和公司第三届董事会第六次会议审议通过的《关于新设募集资金专项账户并签订募集资金监管协议的议案》，公司及全资子公司（浙江润禾有机硅新材料有限公司、九江润禾合成材料有限公司、小禾电子材料（德清）有限公司）、保荐机构国泰君安证券股份有限公司与各募集资金专项账户开户银行（中信银行股份有限公司宁波分行、招商银行股份有限公司宁波分行）分别签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行管理。

公司按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务。

截至2025年12月31日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币元开户名银行名称银行帐号余额备注

2宁波润禾高新材料科技股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

开户名银行名称银行帐号余额备注

小禾电子材料（德清）有招商银行股份有限5729013434108182025年11月21—限公司募集资金专户公司宁波分行日已注销

宁波润禾高新材料科技中信银行股份有限8114701012800435376622288.65活期股份有限公司公司宁波分行

九江润禾合成材料有限中信银行股份有限81147010138004353506522706.31活期公司募集资金专户公司宁波分行

浙江润禾有机硅新材料招商银行股份有限5749078520106022022年11月22—有限公司募集资金专户公司宁波分行日已销户

三、2025年度募集资金的实际使用情况

截至2025年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币

22900.77万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日止，公司不存在变更润禾转债募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金存放、使用及管理的违规情形。

附表1：润禾转债募集资金使用情况对照表宁波润禾高新材料科技股份有限公司董事会

2026年4月23日

3附表1：

2025年度润禾转债募集资金使用情况对照表

单位：万元本年度投入募

募集资金总额28652.583766.781集资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额6029.882已累计投入募

累计变更用途的募集资金总额6029.8822900.70集资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例21.04%是否已变更募集资金调整后投截至期末截至期末投资项目达到预本年度投本年度实现的是否达到项目可行性是否发生

承诺投资项目项目（含部分承诺投资资总额累计投入进度（%）(3)＝定可使用状入金额效益预计效益重大变化

变更）总额（1）金额(2)(2)/(1)态日期承诺投资项目

1、35kt/a 有机硅新材 2025 年 9 月

否19500.0019500.003291.8413655.1470.03124.90不适用否

料项目（一期）30日

2、8kt/a 有机硅胶黏剂 2025 年 6 月

否3500.003500.00474.943593.05102.663127.62不适用否及配套项目30日

3、补充流动资金否5652.585652.58—5652.58100.00—不适用不适用否

承诺投资项目小计28652.5828652.583766.7822900.77—252.52超募资金投向

超募资金投向小计—————————

合计28652.5828652.583766.7822900.77—252.52

1“本报告期投入募集资金总额”“已累计投入募集资金总额”不含节余募集资金永久补充流动资金6029.88万元。

2“报告期内变更用途的募集资金总额”“累计变更用途的募集资金总额”含理财收益及利息收入。

3含理财收益及利息收入支付的金额。

4不适用

未达到计划进度或预 “35kt/a 有机硅新材料项目（一期）”于 2025 年 9 月 30 日结项，本报告期的实际效益为 2025 年 10-12 月的净利润，该项目达到可使用状计收益的情况和原因态时间较短，结项后运营尚未满1年，因此不适用预计效益评价；

（分具体项目） “8kt/a 有机硅胶黏剂及配套项目”于 2025 年 6 月 30 日结项，本报告期的实际效益为 2025 年 7-12 月的净利润，该项目结项后运营尚未满

1年，因此不适用预计效益评价。

项目可行性发生重大不适用变化的情况说明

超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况适用4募集资金投资项目实2024年1月29日，公司召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施地点变更情况 施主体、实施地点的议案》，同意增加宁波润禾高新材料科技股份有限公司为募集资金投资项目“35kt/a 有机硅新材料项目（一 期）”的实施主体，同时相应增加实施地点。

募集资金投资项目实不适用施方式调整情况适用募集资金投资项目先2022年9月22日，公司召开了第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募期投入及置换情况投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金。截至2022年8月11日，公司拟置换的以自筹资金预先投入募投项目的金额为4265.13万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金4265.13万元。

用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况用闲置募集资金进行2024年4月18日，公司召开了第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《润禾材料关于使用部分闲置

4根据公司战略布局与未来规划的需要，经公司第二届董事会第十八次会议审议通过，公司对全资子公司浙江润禾有机硅新材料有限公司（以下简称“德清润禾”）进行存续分立，分立后德清润禾继续存续，同时设立

全资子公司小禾电子材料（德清）有限公司（以下简称“小禾材料”）。公司募投项目“8kt/a 有机硅胶黏剂及配套项目”原实施主体为德清润禾，按照分立方案，“8kt/a 有机硅胶黏剂及配套项目”实施用地等相关资产已由小禾材料承接。鉴于上述情形，为便于公司募投项目的顺利推进，2022年10月12日，公司召开了第三届董事会第六次会议和第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案》，同意将公司“8kt/a 有机硅胶黏剂及配套项目”的实施主体由德清润禾变更为小禾材料，除上述变更事项外，其他事项不变。本次部分募投项目实施主体变更后，公司开立了新的募集资金专户并及时与专户银行、保荐机构签署募集资金监管协议，待募集资金完全转存至新的募集资金专户后，公司注销了原募集资金专户。本次变更属于募投项目实施主体的变更。

5现金管理情况募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司在确保不影响募集资金投资项目建设及确保资金安全的情况下，使用额度不超过

人民币1.30亿元的闲置募集资金进行现金管理，有效期为自公司董事会审议通过之日起12个月，在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用；2025年3月27日，公司召开了第三届董事会第三十五次会议、第三届监事会第三十次会议，审议通过了《润禾材料关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司在确保不影响募集资金投资项目建设及确保资金安全的情况下，使用额度不超过人民币0.80亿元的闲置募集资金进行现金管理，有效期为自公司董事会审议通过之日起12个月，在上述额度及有效期内，资金可循环滚动使用。

报告期内，公司使用闲置募集资金进行现金管理的金额未超过董事会审议通过的额度，进行现金管理获得的投资收益为89.11万元；截至

2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理未到期的余额为0万元。

适用

（1）“8kt/a 有机硅胶黏剂及配套项目”已于 2025 年 6 月 30 日结项，截至 2025 年 9 月 30 日，节余募集资金 2.77 万元，系募集资金本金孳息。2025年11月，公司已将上述节余募集资金2.77万元全部转入公司自有资金账户，并完成上述募集资金专户的注销手续。

（2）“35kt/a 有机硅新材料项目（一期）”已于 2025 年 9 月 30 日结项，出现募集资金节余主要系公司在项目实施中严控成本，通过国产替代与精细化管理保障了项目质量与效益的前提下降低了投入成本所致。

项目实施出现募集资2025年10月31日，公司召开了第四届董事会第七次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过了《润禾材料关于募集资金投资项目结项金结余的金额及原因 并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，“35kt/a 有机硅新材料项目（一期）”已基本完结，达到预定可使用状态，满足结项条件，公司拟对该募投项目予以结项，除预留募集资金852万元用于支付该募投项目尚需支付的合同尾款、质保款、保证金等款项外（如不足，由公司以自有或自筹资金解决），公司拟将节余募集资金6027.11万元（含理财收益及利息收入，最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的日常生产经营活动。上述议案已经公司于2025年11月17日召开的2025年第四次临时股东大会审议通过。

2025年11月，上述节余募集资金6027.11万元（含理财收益及利息收入）已从募集资金专用账户转出。

尚未使用的募集资金截至2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金金额为714.50万元，其中：募集资金专户余额714.50万元，均存放于募集资金专用账用途及去向 户，将用于支付“35kt/a 有机硅新材料项目（一期）”尚需支付的合同尾款、质保款、保证金等款项。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他不适用情况

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