前次募集资金使用情况鉴证报告

宁波润禾高新材料科技股份有限公司

容诚专字[2025]200Z0996 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1前次募集资金使用情况鉴证报告1-3

2前次募集资金使用情况专项报告1-5容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

前次募集资金使用情况鉴证报告1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/

容诚专字[2025]200Z0996号

宁波润禾高新材料科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的宁波润禾高新材料科技股份有限公司（以下简称润禾材料）

董事会编制的截至2025年7月31日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供润禾材料为申请向不特定对象发行可转换公司债券之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为润禾材料申请向不特定对象发行可转换公司债券所必备的文件，随其他申报材料一起上报。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第7号》

编制《前次募集资金使用情况专项报告》是润禾材料董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对润禾材料董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，后附的润禾材料《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大

1方面按照《监管规则适用指引——发行类第7号》编制，公允反映了润禾材料截

至2025年7月31日止的前次募集资金使用情况。

2（此页无正文，为宁波润禾高新材料科技股份有限公司容诚专字[2025]200Z

0996号前次募集资金使用情况鉴证报告之签字盖章页。）

容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）胡新荣

中国·北京中国注册会计师：

崔健

2025年8月22日

3前次募集资金使用情况专项报告

前次募集资金使用情况专项报告

一、前次募集资金情况

（一）前次募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]1101号《关于同意宁波润禾高新材料科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》同意，宁波润禾高新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）向不特定对象发行面值总额29235.00万元

可转换公司债券，期限6年。截至2022年7月27日止，公司实际已发行面值为人民币

100元的可转换公司债券292.35万张，募集资金总额人民币292350000.00元，根据有

关规定扣除发行费用5824167.43元，实际募集资金净额为人民币286525832.57元。

以上募集资金到位情况业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)容诚验字[2022]230Z0186

号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）前次募集资金使用及结余情况

截至2025年7月31日止，公司累计已投入募投资金项目21823.97万元，募集资金专户余额及未到期结构性存款余额合计7777.00万元，其中未到期结构性存款余额

6000.00万元。

金额单位：人民币万元项目金额

募集资金总额29235.00

减：发行费用582.42

募集资金净额28652.58

加：利息及理财收益扣除银行手续费等净额948.39

减：累计已投入募投项目使用金额21823.97

其中：1、35kt/a有机硅新材料项目（一期） 12578.34

2、8kt/a有机硅胶黏剂及配套项目 3593.05

3、补充流动资金5652.58

截止2025年7月31日尚未使用的募集资金余额7777.00

其中：募集资金专户存款余额1777.00

现金管理尚未到期金额6000.00

1前次募集资金使用情况专项报告

（三）前次募集资金存放和管理情况根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金使用管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范管理与使用。

根据《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》及公司《募集资金使用管理办法》等有关规定，及公司第三届董事会第二次会议审议通过的《关于开设公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专项账户并签订募集资金监管协议的议案》和公司第三届董事会第六次会议审议通过的《关于新设募集资金专项账户并签订募集资金监管协议的议案》，公司及全资子公司（浙江润禾有机硅新材料有限公司（以下简称德清润禾）、九江润禾合成材料有限公司（以下简称九江润禾）、小禾电子材料（德清）有限公司（以下简称小禾材料））、保荐机构与各募集资金专项账户开户

银行分别签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行管理。

公司按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务。

截至2025年7月31日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币元开户名银行名称银行帐号初始存放金额截止日余额备注小禾电子材料招商银行股份有限572901343410（德清）有限公

公司宁波分行81827671.63活期司募集资金专户宁波润禾高新材中信银行股份有限811470101280

料科技股份有限0435376287898000.00889582.42活期公司宁波分行公司九江润禾合成材中信银行股份有限811470101380料有限公司募集

公司宁波分行043535016852737.16活期资金专户浙江润禾有机硅招商银行股份有限5749078520102022年11月新材料有限公司

公司宁波分行602—22日已销户募集资金专户

合计287898000.0017769991.21

注：初始存放金额与实际募集资金净额差异为1372167.43元，系募集资金在初始存入时尚未

2前次募集资金使用情况专项报告

支付的发行费用。

截至2025年7月31日，九江润禾使用闲置募集资金进行现金管理尚未收回的金额为6000.00万元，具体情况如下：

金额（人民币预期年化收签约银行产品名称产品类型起息日到期日

万元）益率区间共赢慧信汇率挂钩人民币中信银行股

结构性存款A06221 -C2 结构性存期 6000.00 2025-6-6 2025-9-8 1.00%-1.97%

份有限公司 5A06221 款

二、前次募集资金的实际使用情况说明

（一）前次募集资金使用情况对照表截至2025年7月31日止前次募集资金的实际使用情况详见附件1。

（二）前次募集资金实际投资项目变更情况说明不适用。

（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

单位：人民币万元募集资金承诺实际投入募承诺投资项目差异金额差异原因投资总额集资金总额

1、35kt/a 有机硅新材料 19500.00 12578.34 6921.66 差异系项目仍在建设期

项目（一期）

2、8kt/a 项目已结项，差异系理财收有机硅胶黏剂 3500.00 3593.05 -93.05 益及利息收入投入项目所

及配套项目致

3、补充流动资金5652.585652.58—无差异

合计28652.5821823.976828.61—

（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

2022年9月22日，公司召开了第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金。截至2022年8月11日，公司拟置换的以自筹资金预先投入募投项目的金额为4265.13万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金4265.13万元。该事项已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了《关于宁波润禾高新材料科技股份有限公司以

3前次募集资金使用情况专项报告自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（容诚专字[2022]230Z2710 号）。

（五）闲置募集资金情况说明

2022年9月22日，公司召开了第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保募集资金投资项目正常进行和资金安全的情况下，使用额度不超过人民币1.70亿元的闲置募集资金进行现金管理，有效期为自公司本次董事会审议通过之日起12个月。在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用。

2023年7月11日，公司召开了第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司在确保不影响募集资金投资项目建设及确保资金安全的情况下，使用额度不超过人民币1.70亿元的闲置募集资金进行现金管理，有效期为自公司本次董事会审议通过之日起12个月。在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用。

2024年4月18日，公司召开了第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第二

十一次会议，审议通过了《润禾材料关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司在确保不影响募集资金投资项目建设和确保资金安全的情况下，使用额度不超过人民币1.30亿元的闲置募集资金进行现金管理，有效期为自公司本次董事会审议通过之日起12个月。在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用。

2025年3月27日，公司召开了第三届董事会第三十五次会议、第三届监事会第三

十次会议，审议通过了《润禾材料关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司在确保不影响募集资金投资项目建设及确保资金安全的情况下，使用不超过人民币0.8亿元的闲置募集资金进行现金管理，有效期为自公司董事会审议通过之日起12个月。在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用。

截至2025年7月31日止，公司使用闲置募集资金进行现金管理未到期余额为

6000.00万元。

（六）尚未使用募集资金情况说明

截至2025年7月31日，公司募集资金专户余额及未到期结构性存款余额合计

7777.00万元，尚未使用的募集资金余额为6828.61万元，占前次募集资金总额的比例

4前次募集资金使用情况专项报告

为23.83%，差额为募集资金利息及理财收益扣除银行手续费等净额。募集资金尚未使用完毕的原因系 35kt/a 有机硅新材料项目（一期）项目尚未结算完毕，预计尚未使用完毕的募集资金将支付上述募投项目款项。

三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

补充流动资金可以缓解公司流动资金压力，为公司各项经营活动的顺利开展提供流动资金保障，有利于公司的持续健康发展，但无法直接产生收入，故无法单独核算效益。

（三）募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明

8kt/a 有机硅胶黏剂及配套项目于 2025年 6月结项，该项目结项后运营尚未满 1年，

因此不适用预计效益评价。

四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明公司前次募集资金中不存在用资产认购股份的情况。

五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。

附件：

1、前次募集资金使用情况对照表

2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

宁波润禾高新材料科技股份有限公司董事会

2025年8月28日

5附件1：

前次募集资金使用情况对照表截至2025年7月31日

编制单位：宁波润禾高新材料科技股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额：28652.58已累计使用募集资金总额：21823.97

2022年：10506.26

变更用途的募集资金总额：-2023年：2795.91

变更用途的募集资金总额比例：-2024年：5831.82

2025年1-7月：2689.98

投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可实际投资金募集后承募集后承以使用状态日期募集前承诺实际投资金募集前承诺实际投资金额与募集后序号承诺投资项目实际投资项目诺投资金诺投资金（或截止日项目投资金额额投资金额额承诺投资金额额完工程度）额的差额

35kt/a 有机硅 35kt/a 有机硅

1新材料项目新材料项目19500.0019500.0012578.3419500.0019500.0012578.346921.66

2025年9月30日

（一期）（一期）

8kt/a 有机硅 8kt/a 有机硅

2胶黏剂及配套胶黏剂及配套3500.003500.003593.053500.003500.003593.05-93.052025年6月30日项目项目

3补充流动资金补充流动资金6235.005652.585652.586235.005652.585652.58-—

合计29235.0028652.5821823.9729235.0028652.5821823.976828.61

注1：实际投资金额包括募集资金到账后投入金额以及已置换前期投入金额；

注2：募集前承诺投资金额与募集后承诺投资金额差异系与募集资金相关的发行费用582.42万元。

注 3：“8kt/a 有机硅胶黏剂及配套项目”已于 2025年 6月结项，实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额系理财收益及利息收入投入项目所致。附件 2：

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表截至2025年7月31日

编制单位：宁波润禾高新材料科技股份有限公司金额单位：人民币万元截止日实际投资项目截止日投资项目最近三年实际效益承诺效益累计产能利用率是否达到预累计实现效益计效益

序号项目名称2025年1-7月2024年度2023年度

1 35kt/a 有机硅新材 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用

料项目（一期）

2 8kt/a 有机硅胶黏剂 9.72% 476.46 0.57 不适用 不适用 0.57 不适用

及配套项目

3补充流动资金不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

注 1：35kt/a 有机硅新材料项目（一期）项目尚在建设期，无法计算产能利用率，也不适用预计效益评价；

注 2：8kt/a 有机硅胶黏剂及配套项目于 2025年 6月结项，产线建设完成后需逐步调试，目前仍处于产能爬坡阶段。产能利用率已做年化处理；

注 3：根据可研报告测算，8kt/a 有机硅胶黏剂及配套项目建成达产后，年税后利润为 838.18 万元，其中第 1年投产期税后利润 476.46万元。由于该项目于2025年6月结项，2025年1-7月的实际效益为2025年7月单月的净利润。该项目结项后运营尚未满1年，因此不适用预计效益评价；

注4：补充流动资金可以缓解公司流动资金压力，为公司各项经营活动的顺利开展提供流动资金保障，有利于公司的持续健康发展，但无法直接产生收入，故无法单独核算效益。