乐歌股份:关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

证券代码：300729证券简称：乐歌股份公告编号：2026-010

债券代码：123072债券简称：乐歌转债

乐歌人体工学科技股份有限公司

关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等相关规定，乐歌人体工学科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）就2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如

下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）2021年向特定对象发行股票募集资金情况

1、实际募集资金金额、资金到账时间

根据公司2021年1月12日第四届董事会第二十二次会议、2021年1月28日2021年第一次临时股东大会决议、2021年4月21日第四届董事会第二十六

次会议、2021年8月9日第四届董事会第三十一次会议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2380号文同意注册，公司向特定投资者发行人民币普通

股（A股）38716814股，每股发行价人民币 18.08元，募集资金总额为人民币

699999997.12元，扣除总发行费用人民币9758223.37元，募集资金净额为人

民币690241773.75元，以上募集资金由国泰君安证券股份有限公司于2021年9月28日汇入本公司募集资金监管账户，到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2021]第 ZF10936号验资报告。

2、2025年度募集资金使用金额及当前余额

截止2025年12月31日，本公司本年度募集资金使用情况如下：单位：人民币元项目金额

2024年12月31日募集资金余额32251716.90

加：赎回理财产品及定期存款184620326.77

减：募投项目支出金额42730496.72

闲置募集资金购买理财产品及定期存款88674170.00

加：2025年度收益总额3864198.13

其中：活期存款利息扣除手续费金额423294.09

赎回理财产品及定期存款收益3440904.04

减：存放境外募集资金汇兑损益影响873318.20

募集资金销户转出金额（注1）1627.74

2025年12月31日募集资金专户余额88456629.14

注1：公司将中国建设银行股份有限公司宁波姜山支行账号33150199503900000675的募集资金

专户中的结余募集资金人民币1616.98元和中国工商银行股份有限公司宁波东门支行账号为

3901100029200131076的募集资金专户中的结余募集资金人民币10.76元转出永久补充流动资金

并注销了上述募集资金专户。

（二）以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况

1、实际募集资金金额、资金到账时间

根据公司2022年4月11日第四届董事会第三十九次会议、2022年5月6日2021年度股东大会、2022年8月26日第五届董事会第四次会议、2022年10月13日第五届董事会第七次会议、2022年10月31日第五届董事会第九次会议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]2892号文同意注册，公司以简易程序向特定对象发行人民币普通股17989526股，每股发行价人民币16.62元，募集资金总额为人民币298985922.12元，扣除总发行费用人民币5367855.04元（不含增值税），募集资金净额为人民币293618067.08元，截至2022年11月

30日，以上募集资金已由国泰君安证券股份有限公司在扣除保荐承销含税费用

人民币4500000.00元后汇入本公司募集资金监管账户，到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并于2022年12月1日出具了信会师报字[2022]

第 ZF11353号验资报告。

2、2025年度募集资金使用金额及当前余额

截止2025年12月31日，本公司本年度募集资金使用情况如下：单位：人民币元项目金额

2024年12月31日募集资金余额21953905.62

加：赎回理财产品及定期存款151931544.45

减：募投项目支出金额111398571.68

闲置募集资金购买理财产品及定期存款54394106.00

加：2025年度收益总额3890094.82

其中：活期存款利息扣除手续费金额132751.62

赎回理财产品收益3757343.20

减：存放境外募集资金汇兑损益影响357432.01

募集资金销户转出金额（注1）4588.72

2025年12月31日募集资金专户余额11620846.48

注1：公司将交通银行股份有限公司宁波分行账号为332006271013000739260的募集资金专户中

的结余募集资金人民币4588.72元转出永久补充流动资金并注销了该募集资金专户。

（三）2024年向特定对象发行股票募集资金情况

1、实际募集资金金额、资金到账时间

根据公司2023年6月26日第五届董事会第十八次会议、2023年7月14日

2023年第一次临时股东大会、2024年5月16日第五届董事会第二十九次会议、

2024年6月3日2024年第二次临时股东大会，并经中国证券监督管理委员会证监许可〔2023〕2919号文同意注册，公司申请向特定对象发行人民币普通股（A股）26666666.00股，每股发行价格人民币15元，募集资金总额为人民币

399999990.00元，扣除总发行费用人民币7132329.53元（不含增值税），募

集资金净额为人民币392867660.47元。截至2024年10月17日，以上募集资金已由国泰君安证券股份有限公司在扣除承销保荐费用人民币5935999.86元（含增值税）后汇入本公司募集资金监管账户，到位情况业经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具毕马威华振验字第2400562号验资报告。

2、2025年度募集资金使用金额及当前余额

截止2025年12月31日，本公司本年度募集资金使用情况如下：

单位：人民币元项目金额

2024年12月31日募集资金余额1860180.36项目金额

加：赎回理财产品及定期存款667423500.00

减：募投项目支出金额309671282.71

闲置募集资金购买理财产品及定期存款365399600.00

加：2025年度收益总额8346181.41

其中：活期存款利息扣除手续费金额2278716.51

赎回理财产品收益6067464.90

减：存放境外募集资金汇兑损益影响1670518.72

募集资金销户转出金额（注1）806867.71

2025年12月31日募集资金专户余额81592.63

注1：公司将华夏银行股份有限公司宁波分行账号为12957000000234163的募集资金专户中的结

余募集资金人民币806867.71元用于发行费用人民币700544.64元（不含税）转出和永久补充流动资金并注销了该募集资金专户。

二、募集资金存放和管理情况

（一）2021年向特定对象发行股票募集资金存放和管理情况

1、募集资金管理情况

根据本公司的《募集资金管理制度》，公司在进行项目投资时，凡涉及每笔募集资金的支出，均应由公司有关部门提出资金使用计划，经部门领导审核后，报公司财务经理审核、总经理批准后办理付款手续。同时，募集资金的支付须严格按照公司资金支付管理相关规定执行，履行相应的使用审批手续。

2、募集资金专户存储情况为规范募集资金管理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020年修订）》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、法规、规范性文件及公司《募集资金使用管理制度》的规定，2021年9月29日，公司与募集资金专项账户开户银行中国工商银行股份有限公司宁波东门支行及保荐机构国泰君安证券股份有限公司

签订了《募集资金三方监管协议》；2021年10月15日，公司与募集资金专项账户开户银行浙商银行股份有限公司宁波北仑支行及保荐机构国泰君安证券股

份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。

鉴于本次募投项目“年产 15万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”由全资子公司浙江乐歌智能驱动科技有限公司（以下简称“乐歌智能驱动”）实施，2021年10月15日，公司、乐歌智能驱动与浙商银行股份有限公司宁波鄞州支行及保荐机构国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》。

公司于2022年12月9日召开了第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第九次会议，于2022年12月28日召开了2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于向特定对象发行股票部分募投项目调整投资规模及结项并将结余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的议案》，同意将公司2021年向特定对象发行股票募投项目“年产 15万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”调整投资规模后结项，并将结余募集资金用于另一募投项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”。2023年上述对应的募集资金专户（账号：3320020110120100193806）已注销并将人民币1246.19万元结余的募集资金转出

至广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的募集资金专户。

鉴于本次募投项目“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”由全资子公司宁

波乐歌智能家居有限公司（以下简称“乐歌智能家居”）实施，2021年10月8日，公司、乐歌智能家居与募集资金专项账户开户银行中国建设银行股份有限公司宁波市分行及保荐机构国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》又由于“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”后续变更为广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”，变更后的项目实施主体为广西乐歌智能家居有限公司（以下简称“广西乐歌”），公司已于2021年12月24日注销宁波乐歌智能家居有限公司募集资金专户（账号：33150199503900000630），原签订的募集资金四方监管协议失效。2021年12月23日，公司、广西乐歌与募集资金专户开户银行中国建设银行股份有限公司宁波市分行及保荐机构国泰

君安证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》。

鉴于本次募投项目“公共仓及独立站信息化系统建设项目”的实施主体之一

为全资子公司乐仓信息科技有限公司（以下简称“乐仓信息”），公司、乐仓信息与募集资金专项账户开户银行浙商银行股份有限公司宁波北仑支行及保荐机

构国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。2023年“公共仓及独立站信息化系统建设项目”的募集资金专户金额已全额投入完毕，公司及其子公司乐仓信息在浙商银行股份有限公司宁波北仑支行的两个募集资金专户（账号：3320020210120100182323及账号：3320020210120100190039）已经办理完毕募集资金专户的注销手续。

公司于2024年11月8日召开第五届董事会第三十五次会议、第五届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的议案》，同意调整公司向特定对象发行股票募集资金投资项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的投资规模，将该项目结项并将剩余募集资金变更用途投向“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”。鉴于本次募投项目“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”由全资孙公司 Lecangs LLC（以下简称“乐仓科技”）实施，公司、乐仓科技、募集资金专项账户开户银行中国建设银行股份有限公司宁波鄞州分行及保荐机构国泰君安证券股份有限公司签

订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

截止2025年12月31日，“营销研发总部大楼建设项目”和“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的募集资金专户金额已全额投入完毕，公司及其子公司广西乐歌在中国工商银行股份有限公司宁波东门支行的募集资金专户（账号：3901100029200131076）和在中国建设银行股份有限公司宁波姜山支

行的募集资金专户（账号：33150199503900000675）均已经办理完毕募集资金专户的注销手续。

截至2025年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：

金额

开户银行银行/证券账号账户状态（人民币元）

中国工商银行股份有限公司宁波东门支行3901100029200131076已销户-

中国建设银行股份有限公司宁波姜山支行33150199503900000675已销户-

中国建设银行股份有限公司宁波姜山支行 NRA33150199503900001300 正常 88456629.14

合计88456629.14

（二）以简易程序向特定对象发行股票募集资金存放和管理情况

1、募集资金管理情况

2、募集资金专户存储情况为规范公司募集资金管理和使用，保护中小投资者的合法权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理办法》的相关规定，公司与募集资金专项账户开户银行中国银行股份有限公司宁波市鄞州分行及保荐机构国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

鉴于本次募投项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”由全资

子公司广西乐歌实施，公司、广西乐歌与募集资金专项账户开户银行交通银行股份有限公司宁波分行及保荐机构国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

鉴于本次募投项目“越南福来思博智能家居产品工厂项目”由全资子公司

Flexispot Smart Home (Vietnam) Company Limited（以下简称“越南福来思博”）实施，公司、越南福来思博、募集资金专项账户开户银行渣打银行（越南）有限公司胡志明市分行及保荐机构国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

公司于2024年3月19日召开了第五届董事会第二十六次会议、第五届监事

会第二十一次会议，于2024年4月8日召开了2024年第一次临时股东大会，审

议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途的议案》，同意调整公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目之“越南福来思博智能家居产品工厂项目”的投资规模，将该项目结项并将剩余募集资金变更用途投向“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”。鉴于本次募投项目“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”由乐仓科技实施，公司、乐仓科技、募集资金专项账户开户银行招商银行股份有限公司及保荐机构国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

2024年“越南福来思博智能家居产品工厂项目”的募集资金专户金额已全额投入完毕，公司在中国银行股份有限公司宁波市鄞州分行的募集资金专户（账号：384482032349）和越南福来思博在渣打银行（越南）有限公司胡志明市分行

的募集资金专户（账号：37441675901）均已经办理完毕募集资金专户的注销手续。

公司于2024年11月8日召开第五届董事会第三十五次会议、第五届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的议案》，同意调整公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的投资规模，将该项目结项并将剩余募集资金变更用途投向“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”。

鉴于本次募投项目“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”由乐仓科技实施，公司、乐仓科技、募集资金专项账户开户银行交通银行股份有限公司宁波分行及保荐机

构国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

截止2025年12月31日，“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的募集资金专户金额已全额投入完毕，广西乐歌在交通银行股份有限公司宁波分行的募集资金专户（账号：332006271013000739260）已经办理完毕募集资金专户的注销手续。

截至2025年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：

金额

开户银行银行/证券账号账户状态（人民币元）

招商银行股份有限公司离岸金融中心 OSA574910170232001 正常 231831.12

交通银行股份有限公司宁波分行 OSA332899999993010003617 正常 11389015.36

交通银行股份有限公司宁波分行332006271013000739260已销户-

合计11620846.48

（三）2024年向特定对象发行股票募集资金存放和管理情况

1、募集资金管理情况

2、募集资金专户存储情况为规范公司募集资金管理和使用，保护中小投资者的合法权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》的相关规定，公司与募集资金专项账户开户银行华夏银行股份有限公司宁波分行及保荐机构国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

鉴于本次募投项目“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”由乐仓科技实施，公司、乐仓科技、募集资金专项账户开户银行招商银行股份有限公司及保荐机构

国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

截止2025年12月31日，公司将华夏银行股份有限公司宁波分行的募集资金专户（账号：12957000000234163）中的结余募集资金人民币806867.71元用

于发行费用人民币700544.64元（不含税）转出和永久补充流动资金并注销了该募集资金专户。

截至2025年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：

开户银行银行/证券账号账户状态金额（人民币元）

招商银行股份有限公司离岸金融中心 OSA574910170232003 正常 81592.63

华夏银行股份有限公司宁波分行12957000000234163已销户-

合计81592.63

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

1、2021年公司向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。

2、公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附表2。

3、2024年公司向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附表3。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

1、2021年向特定对象发行股票募集资金实际投资项目变更情况（1）变更部分募集资金投资项目

I. “线性驱动核心技术产品智能工厂项目”变更为广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”根据公司于2021年11月26日第四届董事会第三十六次会议审议通过的《关于调整公司未来三年产能建设规划的议案》，公司在未来三年拟新建产能整体规划基本不变的情况下，整体产能建设将主要集中在广西、越南地区，并通过广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”形成海内外生产制造的协同效应，进一步优化公司国内核心制造、海外外围制造的生产模式，有效降低公司的建设成本和生产成本，应对全球宏观形势和外部环境变化所带来的风险。

公司最终前次向特定对象发行股票募集资金净额小于原计划募集资金总额，为了控制公司资金风险，秉持审慎投资的原则，公司根据现有资金储备对已确定的各投资项目进行了重新评估，决定优先建设广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”。

公司于2021年11月26日召开了第四届董事会第三十六次会议及第四届监

事会第三十次会议、2021年12月13日召开2021年第三次临时股东大会，审议

通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将向特定对象发行股票募投项目“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”变更为广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”。变更后的项目实施主体由乐歌智能家居变更为广西乐歌，实施地点由宁波市鄞州区瞻岐镇红卫盐场变更为广西壮族自治区北海市合浦县。公司将原计划投入“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”中的剩余募集资金人民币29388.86万元（具体金额以资金转出日银行结息后实际金额为准）全部用于“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的建设。本次变更前募集资金投资项目“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”与变更后项

目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的主要建设内容和生产产品

不存在重大差异，变更前后的募投项目仅在实施主体、实施地点和项目规模上有所变化，但募集资金的实际用途仍系公司提升线性驱动产品的产能。具体情况详见本公司于 2021年 11月 26日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的

《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2021-151）。

II. “年产 15万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”变更为“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”公司于2022年12月9日召开了第五届董事会第十一次会议、第五届监事会

第九次会议、2022年12月28日召开了2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于向特定对象发行股票部分募投项目调整投资规模及结项并将结余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的议案》，同意公司将向特定对象发行股票募投项目“年产 15万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”调整

投资规模后结项，并将结余募集资金（实际金额以资金转出当日专户余额为准）用于另一募投项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”。变更后的项目实施主体由乐歌智能驱动变更为广西乐歌，实施地点由宁波市鄞州区姜山镇科技园区（郁家村）变更为广西壮族自治区北海市合浦县。具体情况详见本公司于 2022年 12月 9日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于向特定对象发行股票部分募投项目调整投资规模及结项并将结余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2022-147）。2023年，上述“年产 15万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”对应的募集资金专户已注销并将人民币1246.19万元结余的募集资金转出至广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的募集资金专户。

III. “线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”变更为“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”公司于2024年11月8日召开第五届董事会第三十五次会议及第五届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的议案》，同意调整公司2021年向特定对象发行股票募集资金投资项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的投资规模，将该项目结项并将剩余募集资金人民币9864.55万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）变更用途投向“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”。变更后的项目实施主体由广西乐歌变更为 Lecangs LLC，实施地点由为广西壮族自治区北海市合浦县变更为 3438 US Highway 80 EBLD D Ellabell Georgia（GA）United State。

公司已将上述“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”对应的募集资金专户中的募集资金人民币 9864.55万元结转至“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”的募集资金专户。

本次募投项目结项及变更募集资金用途的主要原因系在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定公司本着合理、高效、节约的原则，从项目的实际需求出发，审慎论证并优化广西生产基地的产能及产品结构规划，且基于公司“智能家居业务”与“海外仓业务”双轮驱动、协同发展战略，加快公司海外仓业务发展，决定对“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”进行结项，并将结余募集资金投入“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”。具体情况详见本公司于 2024年 11月 12日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-094）。

（2）募集资金投资项目调整投资规模及结项并将结余募集资金用于其他募投项目

I. “年产 15万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”调整投资规模及结项并将结余募集资金用于其他募投项目

公司于2022年12月9日召开了第五届董事会第十一次会议、第五届监事会

投资规模后结项，并将结余募集资金（实际金额以资金转出当日专户余额为准）用于另一募投项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”。结余募集资金转出后对应募集资金专户将不再使用，公司将办理销户手续。本次募集资金投资项目调整投资规模及结项并将结余募集资金用于其他募投项目的原因如下：

首先，根据公司于第四届董事会第三十六次会议审议通过的《关于调整公司未来三年产能建设规划的议案》及公司整体发展战略布局规划，公司决定缩减宁波姜山生产基地的产能布局，调整原项目投资总规模，将“年产15万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”项目调整并结项后的节余募集资金全部用于

广西生产基地的“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”建设，优先保障广西产能建设。

此外，“年产 15万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”在项目实施过程中，公司在保障符合项目建设要求的情况下，本着合理、节约、有效的原则，合理调整项目设计及配置资源，有效控制采购成本，同时通过市场调研、询价比价、商务谈判等多种控制措施有效降低投资成本，一定程度上节约了募集资金投入。

2023年，上述“年产 15万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”对

应的募集资金专户已注销并将人民币1246.19万元结余的募集资金转出至广西

“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的募集资金专户。

II. “线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”调整投资规模及结项并将结余募集资金用于其他募投项目公司于2024年11月8日召开第五届董事会第三十五次会议及第五届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的议案》，同意调整公司2021年向特定对象发行股票募集资金投资项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的投资规模，将该项目结项并将剩余募集资金人民币9864.55万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）变更用途投向“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”。

本次募投项目结项及变更募集资金用途的主要原因系在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定，本着合理、高效、节约的原则，从项目的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金，充分利用旧有设备，在保证项目建设质量和控制风险的前提下，加强对项目的费用监督和管控，有效降低了有关项目实施成本，此外综合考虑市场需求和关税影响，对制造全球化进行产能布局优化，目前线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂募投项目规划的生产车间、仓库以及配套的行政楼、食堂、宿舍等设施已基本建成，并购置了相应生产设备，形成30万套智能升降桌、10万套智能升降学习桌的年生产能力。

考虑到国内未来消费市场需求情况、海外关税影响，以及海外产能布局，公司审慎论证并优化广西生产基地的产能及产品结构规划，且基于公司“智能家居业务”与“海外仓业务”双轮驱动、协同发展战略，加快公司海外仓业务发展，决定对“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”进行结项，并将结余募集资金投入“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”。具体情况详见本公司于 2024年 11月 12日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-094）。

2024年，公司已将上述“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”对应的募集资金专户中的募集资金人民币9864.55万元结转至“美国佐治亚州Ellabell海外仓项目”的募集资金专户。

2、以简易程序向特定对象发行股票募集资金实际投资项目变更情况

（1）变更部分募集资金投资项目

I. “越南福来思博智能家居产品工厂项目”变更为“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”公司于2024年3月19日召开第五届董事会第二十六次会议及第五届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途的议案》，同意调整公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目之“越南福来思博智能家居产品工厂项目”的投资规模，将该项目结项并将剩余募集资金人民币 4371.17万元（含利息收入）变更用途投向“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”。变更后的项目实施主体由越南福来思博家居（越南）有限公司变更为Lecangs LLC，实施地点由越南前江省新福县新立第一社龙江工业园变更为 3438US Highway 80 EBLD D Ellabell Georgia（GA）United State。上述“越南福来思博智能家居产品工厂项目”对应的募集资金专户已注销并将美元612.95万元（折合人民币约 4371.17万元）结余的募集资金转出至“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”的募集资金专户。具体情况详见本公司于2024年3月20日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途的公告》（公告编号：2024-011）。

II. “线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”变更为“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”公司于2024年11月8日召开第五届董事会第三十五次会议及第五届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的议案》，同意调整公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的投资规模，将该项目结项并将剩余募集资金人民币10035.45万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）变更用途投向“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”。变更后的项目实施主体由广西乐歌智能家居有限公司变更为 Lecangs LLC，实施地点由广西壮族自治区北海市合浦县变更为 3438 US Highway 80 EBLD D EllabellGeorgia（GA）United State。2024 年，公司已将上述“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”对应的募集资金专户中的募集资金人民币10035.45万

元结转至“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”的募集资金专户。具体情况详见本公司于 2024年 11月 12日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-094）。

（2）募集资金投资项目调整投资规模及结项并将结余募集资金用于其他募投项目

I. “越南福来思博智能家居产品工厂项目”调整投资规模及结项并将结余募集资金用于其他募投项目公司于2024年3月19日召开第五届董事会第二十六次会议及第五届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途的议案》，同意调整公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目之“越南福来思博智能家居产品工厂项目”的投资规模，将该项目结项并将剩余募集资金人民币 4371.17万元（含利息收入）变更用途投向“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”。

本次募投项目结项及变更募集资金用途的主要原因系在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定，本着合理、高效、节约的原则，从项目的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金，充分利用旧有设备，在保证项目建设质量和控制风险的前提下，加强对项目的费用监督和管控，有效降低了有关项目实施成本，此外募投项目的生产车间、仓库等建筑物已基本建成，并购置了相应生产设备，目前实际形成10万套智能升降桌配套桌腿、6万套智能电动沙发/电动床的年生产能力，现有产能已满足现阶段募投项目实际使用需求。

为提升募集资金使用效率，公司决定对“越南福来思博智能家居产品工厂项目”进行结项，并将结余募集资金投入“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”。

具体情况详见本公司于 2024年 3月 20日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途的公告》（公告编号：2024-011）。

2024年，上述“越南福来思博智能家居产品工厂项目”对应的募集资金专

户已注销并将美元612.95万元（折合人民币约4371.17万元）结余的募集资金

转出至“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”的募集资金专户。

II. “线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”调整投资规模及结项并将结余募集资金用于其他募投项目公司于2024年11月8日召开第五届董事会第三十五次会议及第五届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的议案》，同意调整公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的投资规模，将该项目结项并将剩余募集资金人民币10035.45万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）变更用途投向“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”。

2024年，公司已将上述“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”对应的募集资金专户中的募集资金人民币10035.45万元结转至“美国佐治亚州Ellabell海外仓项目”的募集资金专户。

3、2025年向特定对象发行股票募集资金实际投资项目变更情况

2025年度，向特定对象发行股票募集资金实际投资项目不存在变更的情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

1、2021年向特定对象发行股票募集资金投资项目先期投入及置换情况无。

2、以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目先期投入及置换情况

自2022年8月26日至2022年12月12日止期间，公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金实际到位之前，公司利用自筹资金先行对“越南福来思博智能家居产品工厂项目”投入人民币1487.68万元。募集资金到位后，公司以募集资金人民币1487.68万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。上述以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了《关于乐歌人体工学科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（毕马威华振专字第2301400号）。此外，公司于2023年5月22日召开第五届董事会第十六次会议及第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》。

2023年上述预先投入的自筹资金已完成与募集资金的置换。

3、2024年向特定对象发行股票募集资金投资项目先期投入及置换情况无。

（四）用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况本公司2025年度不存在用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况。

（五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

1、2021年向特定对象发行股票用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

2025年度，本公司向特定对象发行股票使用人民币8867.42万元暂时闲置

的募集资金进行现金管理。

2、以简易程序向特定对象发行股票用暂时闲置的募集资金进行现金管理情

况

2025年度，本公司以简易程序向特定对象发行股票使用人民币5439.41万元暂时闲置的募集资金进行现金管理。

3、2024年向特定对象发行股票用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

2025年度，本公司向特定对象发行股票使用人民币36539.96万元暂时闲置

的募集资金进行现金管理。

（六）节余募集资金使用情况

1、2021年向特定对象发行股票节余募集资金使用情况

公司于2022年12月9日召开了第五届董事会第十一次会议、第五届监事会

第九次会议、2022年12月28日召开了2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于向特定对象发行股票部分募投项目调整投资规模及结项并将结余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的议案》，同意公司向特定对象发行股票募投项目“年产 15万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”调整投

资规模后结项，并将结余募集资金（实际金额以资金转出当日专户余额为准）用于另一募投项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”。2023年上述对应的募集资金专户已注销并将结余的募集资金人民币1246.19万元转出至

广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的募集资金专户。

投向“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”。截至 2024年，公司已将上述“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”对应的募集资金专户中的募集资金人

民币 9864.55万元结转至“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”的募集资金专户。

公司于2025年8月5日注销广西乐歌智能家居有限公司的募集资金专户（账号：33150199503900000675），销户划转人民币1616.98元作为永久性补充流动资金。于2025年8月29日注销乐歌人体工学科技股份有限公司的募集资金专户（账号：3901100029200131076），销户划转人民币10.76元作为永久性补充流动资金。

公司于2025年12月30日召开第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，募投项目“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”已结项。募集资金于 2026年 1月支付尾款美元

966.87万元（折合人民币约6752.91万元）。于2026年3月25日注销乐仓科技

的募集资金专户（账号：NRA33150199503900001300），销户划转美元 297.15万元（折合人民币约2047.33万元）作为永久性补充流动资金。

2、以简易程序向特定对象发行股票节余募集资金使用情况

公司于2024年3月19日召开第五届董事会第二十六次会议及第五届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途的议案》，同意调整公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目之“越南福来思博智能家居产品工厂项目”的投资规模，将该项目结项并将剩余募集资金人民币（实际金额以资金转出当日专户余额为准）变更用途投向“美国佐治亚州Ellabell海外仓项目”。2024年，上述“越南福来思博智能家居产品工厂项目”对应的募集资金专户已注销并将美元612.95万元（折合人民币约4371.17万元）

结余的募集资金转出至“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”的募集资金专户。

公司于2024年9月26日注销乐歌人体工学科技股份有限公司的募集资金专户（账号：384482032349），销户划转人民币834364.47元作为永久性补充流动资金。

变更用途投向“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”。2024年，公司已将上述“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”对应的募集资金专户中的募集资金

人民币 10035.45万元结转至“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”的募集资金专户。

公司于2025年8月7日注销广西乐歌智能家居有限公司的募集资金专户（账号：332006271013000739260），销户划转人民币4588.72元作为永久性补充流动资金。公司于2025年12月30日召开第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，募投项目“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”已结项。于 2026年 3月 23日注销乐仓科技的募集资金专户（账号：OSA332899999993010003617），销户划转美元 162.04万元（折合人民币约1116.58万元）作为永久性补充流动资金。于2026年3月30日注销乐仓科技的募集资金专户（账号：OSA574910170232001），销户划转美元33255.19元（折合人民币约23.02万元）作为永久性补充流动资金。

3、2024年向特定对象发行股票节余募集资金使用情况

公司于2025年6月10日注销乐歌人体工学科技股份有限公司的募集资金专户（账号：12957000000234163），销户划转人民币806867.71元用于发行费用人民币700544.64元（不含税）转出和永久性补充流动资金。

公司于2025年12月30日召开第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，募投项目“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”已结项。于 2026年 3月 30日注销乐仓科技的募集资金专户（账号：OSA574910170232003），销户划转美元 11704.10元（折合人民币约81019.29元）作为永久性补充流动资金。

（七）超募资金使用情况本公司不存在超募资金使用情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

1、2021年向特定对象发行股票尚未使用的募集资金用途及去向

截止2025年12月31日，公司向特定对象发行股票尚未使用的募集资金余额人民币8845.66万元存放于募集资金专户活期账户。公司于2025年12月30日召开第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，募投项目“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”已结项。募集资金于2026年1月支付尾款美元966.87万元（折合人民币约6752.91万元）。于2026年3月25日注销乐仓科技的募集资金专户（账号：NRA33150199503900001300），销户划转美元 297.15万元（折合人民币约 2047.33万元）作为永久性补充流动资金。

2、以简易程序向特定对象发行股票尚未使用的募集资金用途及去向截止2025年12月31日，公司向特定对象发行股票尚未使用的募集资金余

额人民币1162.08万元存放于活期账户。公司于2025年12月30日召开第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，募投项目“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”已结项。

于2026年3月23日注销乐仓科技的募集资金专户（账号：OSA332899999993010003617），销户划转美元162.04万元（折合人民币约1116.58万元）作为永久性补充流动资金。于2026年3月30日注销乐仓科技的募集资金专户（账号：OSA574910170232001），销户划转美元 33255.19元（折合人民币约23.02万元）作为永久性补充流动资金。

3、2024年向特定对象发行股票尚未使用的募集资金用途及去向

截止2025年12月31日，公司向特定对象发行股票尚未使用的募集资金余额人民币8.16万元存放于活期账户。公司于2025年12月30日召开第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，募投项目“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”已结项。于2026年 3月 30日注销乐仓科技的募集资金专户（账号：OSA574910170232003），

销户划转美元11704.10元（折合人民币约81019.29元）作为永久性补充流动资金。

（九）募集资金使用的其他情况

公司“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”为境外募集资金投资项目。公司根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等

有关法律法规、规范性文件及公司《募集资金管理制度》的规定，公司、子公司与募集资金专项账户开户银行及保荐机构国泰海通证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》，募集资金存放于银行专项账户中，经公司内部付款程序审批后对外支付募集资金。2025年度，公司已采取有效措施，确保“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”募集资金的安全性和使用规范性，效果良好。2025年末，“美国佐治亚州 Ellabell海外仓项目”已结项，对应募集资金专户已于 2026年3月末前完成注销。

除此以外，公司2025年度不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况（一）变更募集资金投资项目情况表

1、2021年公司向特定对象发行股票募集资金变更投资项目情况表详见本报告附表4。

2、公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金变更投资项目情况表详见本报告附表5。

（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况

报告期内，本公司募集资金投资项目不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。

（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况。

（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露了募集资金使用情况的相关信息，不存在募集资金管理违规的情形。

六、专项报告的批准报出本专项报告于2026年4月24日经董事会批准报出。

附表：

1、2021年公司向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

2、公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

3、2024年公司向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

4、2021年公司向特定对象发行股票变更募集资金投资项目情况表

5、公司以简易程序向特定对象发行股票变更募集资金投资项目情况表

乐歌人体工学科技股份有限公司董事会

2026年4月27日附表1：

2021年公司向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

编制单位：乐歌人体工学科技股份有限公司2025年度单位：万元本年度投入募

募集资金总额69024.184273.05集资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募

累计变更用途的募集资金总额40500.3662324.46集资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例58.68%是否已变更截至期末累计投截至期末投资项目可行性

募集资金承调整后投资总额(1)本年度投项目达到预定可本年度实现是否达到

承诺投资项目和超募资金投向项目（含部入金额(2)进度（%）是否发生重

诺投资总额（注1）入金额使用状态日期的效益预计效益分变更）（注4）(3)＝(2)/(1)大变化承诺投资项目

1、线性驱动核心技术产品智能工厂项目是47384.0018.40（注2）0.0018.40已变更不适用不适用不适用否

2、线性驱动核心技术智能家居产品智能工3227.79

是0.0020771.26（注2）22663.42已结项并变更2024年12月1874.67否否

厂项目（注3）

3、年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智

是4962.001832.52（注2）0.001871.27已结项并变更2022年12月299.45否否能工厂技改项目

4、营销研发总部大楼建设项目否20522.5012736.930.0012863.99已结项2024年12月不适用不适用否

5、公共仓及独立站信息化系统建设项目否5000.003103.130.003164.73已结项2023年12月不适用不适用否

1045.26

6、美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目否 0.00 9864.55（注 2） 1045.26 已结项 2025 年 12 月不适用建设期否（注5）7、补充流动资金否33350.0020697.390.0020697.39不适用不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计111218.5069024.184273.0562324.46超募资金投向

归还银行贷款（如有）

补充流动资金（如有）超募资金投向小计

合计111218.5069024.184273.0562324.46

1、“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”和“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”未达预期收益，原因为跨境电商行业竞争激烈，叠加

海运费上涨等客观因素，导致该项目的经济效益不及预期。

2、“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”延期的情况和原因：

第二十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的议案》，同意将募投项目“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”的建设期由 18 个月延长至 30 个月。具体情况详见本公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-094）。

项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况无

1、“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”实施地点变更情况：

公司于2021年11月26日召开了第四届董事会第三十六次会议及第四届监事会第三十次会议、2021年12月13日召开2021年第三次临时股东大会，审议通过了《关于募集资金投资项目实施地点变更情况变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将向特定对象发行股票募投项目“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”变更为广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”。变更后的项目实施主体由宁波乐歌智能家居有限公司变更为广西乐歌智能家居有限公司，实施地点由宁波市鄞州区瞻岐镇红卫盐场变更为广西壮族自治区北海市合浦县。公司将原计划投入“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”中的剩余募集资金人民币29388.86万元（具体金额以资金转出日银行结息后实际金额为准）全部用于“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的建设。本次变更前募集资金投资项目“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”与变更后项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的主要建设内容和生产产品不存在重大差异，变更前后的募投项目仅在实施主体、实施地点和项目规模上有所变化，但募集资金的实际用途仍系公司提升线性驱动产品的产能。具体情况详见本公司于 2021 年 11 月 26 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《乐歌人体工学科技股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2021-151）。

2、“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”实施地点变更情况：

公司于2022年12月9日召开了第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第九次会议、2022年12月28日召开了2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于向特定对象发行股票部分募投项目调整投资规模及结项并将结余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的议案》，同意公司将向特定对象发行股票募投项目“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”调整投资规模后结项，并将结余募集资金（实际金额以资金转出当日专户余额为准）用于另一募投项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”。变更后的项目实施主体由浙江乐歌智能驱动科技有限公司变更为广西乐歌智能家居有限公司，实施地点由宁波市鄞州区姜山镇科技园区（郁家村）变更为广西壮族自治区北海市合浦县。

3、“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”实施地点变更情况：

公司于2024年11月8日召开第五届董事会第三十五次会议及第五届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的议案》，同意调整公司2021年向特定对象发行股票募集资金投资项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的投资规模，将该项目结项并将剩余募集资金人民币 9864.55 万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）变更用途投向“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”。变更后的项目实施主体由广西乐歌智能家居有限公司变更为 Lecangs LLC，实施地点由为广西壮族自治区北海市合浦县变更为 3438 US Highway 80 EBLD D Ellabell Georgia（GA）United State。具体情况详见本公司于 2024 年 11 月 12 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-094）。

1、“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”和“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”实施方式调整情况：

公司于2022年12月9日召开了第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第九次会议、2022年12月28日召开了2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于向募集资金投资项目实施方式调整情况特定对象发行股票部分募投项目调整投资规模及结项并将结余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的议案》，同意公司将向特定对象发行股票募投项目“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”调整投资规模后结项，并将结余募集资金（实际金额以资金转出当日专户余额为准）用于另一募投项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”。结余募集资金转出后对应募集资金专户将不再使用，公司将办理销户手续。根据公司于第四届董事会第三十六次会议审议通过的《关于调整公司未来三年产能建设规划的议案》及公司整体发展战略布局规划，公司决定缩减宁波姜山生产基地的产能布局，调整原项目投资总规模，将“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”项目调整并结项后的节余募集资金全部用于广西生产基地的“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”建设，优先保障广西产能建设。

此外，“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”在项目实施过程中，公司在保障符合项目建设要求的情况下，本着合理、节约、有效的原则，合理调整项目设计及配置资源，有效控制采购成本，同时通过市场调研、询价比价、商务谈判等多种控制措施有效降低投资成本，一定程度上节约了募集资金投入。

2023 年，上述“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”对应的募集资金专户已注销并将人民币 1246.19 万元结余的募集资金转出至广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的募集资金专户。

2、“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”和“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”实施方式调整情况：

考虑到国内未来消费市场需求情况、海外关税影响，以及海外产能布局，公司审慎论证并优化广西生产基地的产能及产品结构规划，且基于公司“智能家居业务”与“海外仓业务”双轮驱动、协同发展战略，加快公司海外仓业务发展，决定对“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”进行结项，并将结余募集资金投入“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”。具体情况详见本公司于 2024 年 11 月 12 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-094）。2024 年，公司已将上述“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”对应的募集资金专户中的募集资金人民币 9864.55 万元结转至“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”的募集资金专户。

募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司2025年度未用闲置募集资金暂时补充流动资金。

1、“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”实施出现募集资金结余的金额及原因：

公司于2022年12月9日召开了第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第九次会议、2022年12月28日召开了2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于向特定对象发行股票部分募投项目调整投资规模及结项并将结余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的议案》，同意公司将向特定对象发行股票募投项目“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”调整投资规模后结项，并将结余募集资金（实际金额以资金转出当日专户余额为准）用于另一募投项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”。结余募集资金转出后对应募集资金专户将不再使用，公司将办理销户手续。

根据公司于2021年11月26日第四届董事会第三十六次会议审议通过的《关于调整公司未来三年产能建设规划的议案》及公司整体发展战略布局规划，公司决定缩减宁波姜山生产基地的产能布局，调整原项目投资总规模，将“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”项目调整并结项后的节余募集资金全部用于广西生产基地的“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”建设，优先保障广西产能建设。

此外，“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”在项目实施过程中，公司在保障符合项目建设要求的情况下，本着合理、节约、有效的原则，合理调整项目实施出现募集资金结余的金额及原因

项目设计及配置资源，有效控制采购成本，同时通过市场调研、询价比价、商务谈判等多种控制措施有效降低投资成本，一定程度上节约了募集资金投入。

2、“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”实施出现募集资金结余的金额及原因：

公司于2024年11月8日召开第五届董事会第三十五次会议及第五届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的议案》，同意调整公司 2021 年向特定对象发行股票募集资金投资项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的投资规模，将该项目结项并将剩余募集资金人民币 9864.55 万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）变更用途投向“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”。本次募投项目结项及变更募集资金用途的主要原因系在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定，本着合理、高效、节约的原则，从项目的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金，充分利用旧有设备，在保证项目建设质量和控制风险的前提下，加强对项目的费用监督和管控，有效降低了有关项目实施成本，此外综合考虑市场需求和关税影响，对制造全球化进行产能布局优化，目前线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂募投项目规划的生产车间、仓库以及配套的行政楼、食堂、宿舍等设施已基本建成，并购置了相应生产设备，形成30万套智能升降桌、10万套智能升降学习桌的年生产能力。考虑到国内未来消费市场需求情况、海外关税影响，以及海外产能布局，公司审慎论证并优化广西生产基地的产能及产品结构规划，且基于公司“智能家居业务”与“海外仓业务”双轮驱动、协同发展战略，加快公司海外仓业务发展，决定对“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”进行结项，并将结余募集资金投入“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”。具体情况详见本公司于 2024 年 11 月 12 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-094）。

2024 年，公司已将上述“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”对应的募集资金专户中的募集资金人民币 9864.55 万元结转“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”的募集资金专户。

尚未使用的募集资金用途及去向截止2025年12月31日，公司向特定对象发行股票尚未使用的募集资金余额人民币8845.66万元存放于募集资金专户活期账户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况

注1：根据已报备深交所的发行方案，本次发行募集资金总额不超过人民币70000万元，因此本次实际募集资金总额未超过发行方案报备的拟募集资金的总额。本次发行的募集金额符合发行人董事会、股东大会决议的有关规定，符合中国证监会《关于同意乐歌人体工学科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2380号）的相关要求。公司于2021年10月11日召开第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目募集资金投入金额的议案》，同意公司根据本次向特定对象发行股票募集资金的实际情况，对募投项目募集资金具体投资金额进行相应调整。

注2：“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”投资额调整包括1）“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”原计划结余募集资金人民币29388.86万元，和“年产15万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”原计划结余募集资金人民币 1246.95 万元。变更后的广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”转入的实际金额为人民币 30740.65 万元，与原计划投入“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”和“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”的剩余募集资金总额人民币 30635.81万元存在人民币104.84万元的差异系资金转出日银行结息与理财收益的影响；2）“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”对应的募集资金专户中的募集资金人民币

9864.55 万元结转至“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”的募集资金专户。经过上述调整后，“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”投资额为人民币 20771.26 万元，“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”的投资额为人民币 9864.55 万元。

注3：“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”已于2024年12月结项，尚有部分尾款在2025年按进度陆续支付。

注 4：“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”、“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”、“营销研发总部大楼建设项目”和“公共仓及独立站信息化系统建设项目”的累计投入金额与承诺投入金额的差额系资金产生的理财收益和活期利息收入。

注5：公司于2025年12月30日召开第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，募投项目“美国佐治亚州Ellabell 海外仓项目”已结项。募集资金于 2026 年 1 月支付尾款美元 966.87 万元（折合人民币约 6752.91 万元）。于 2026 年 3 月 25 日注销乐仓科技的募集资金专户（账号：NRA33150199503900001300），销户划转美元 297.15 万元（折合人民币约 2047.33 万元）作为永久性补充流动资金。附表 2：

公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

编制单位：乐歌人体工学科技股份有限公司2025年度单位：万元本年度投入募集

募集资金总额29361.8011139.86资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集

累计变更用途的募集资金总额14406.6228989.98资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例49.07%项目可行是否已变调整后投资总额截至期末累计投截至期末投资进项目达到预定性是更项目募集资金承诺投资本年度投入金本年度实是否达到

承诺投资项目和超募资金投向(1)入金额(2)度（%）可使用状态日否发

（含部分总额额现的效益预计效益（注4）(3)＝(2)/(1)期生重

变更）大变化承诺投资项目

1、越南福来思博智能家居产品工厂项目是9000.004631.66(注2)0.004632.45已结项并变更2024年3月4.76否否

2、线性驱动核心技术智能家居产品智能工

是12000.001964.55(注2)6.90(注3)2574.48已结项并变更2024年12月

1874.67否否

厂项目3、美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目否 0.00 14403.79(注 2) 11132.96 13421.24(注 5) 已结项 2025 年 12 月不适用建设期否

4、补充流动资金否8898.598361.81(注1)8361.81不适用不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计29898.5929361.8111139.8628989.98超募资金投向

归还银行贷款（如有）

补充流动资金（如有）超募资金投向小计

合计29898.5929361.8111139.8628989.98

1、“越南福来思博智能家居产品工厂项目”和“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”未达预期效益，原因为跨境电商行业竞争激烈，叠加海运费上涨等客观因素，导致该项目的经济效益不及预期。

2、“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”延期的情况和原因：

未达到计划进度或预计收益的情况和原因 Ellabell 海外仓地处美国佐治亚州，项目建设规划及审批流程沟通推进耗时较长，影响了项目整体招投标建设进度。此外，公司海外仓业务增长迅速，资金周转需求较大，（分具体项目）在募集资金到位较晚的情况下，公司放缓了本项目海外仓建设节奏，优先投入资金进行业务开拓。2024年11月8日召开第五届董事会第三十五次会议及第五届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的议案》，同意将募投项目“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”的建设期由 18 个月延长至 30 个月。具体情况详见本公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-094）。

项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况无

1、“越南福来思博智能家居产品工厂项目”实施地点变更情况：

募集资金投资项目实施地点变更情况

公司于2024年3月19日召开第五届董事会第二十六次会议及第五届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途的议案》，同意调整公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目之“越南福来思博智能家居产品工厂项目”的投资规模，将该项目结项并将剩余募集资金人民币4371.17万元（含利息收入）变更用途投向“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”。变更后的项目实施主体由越南福来思博家居（越南）有限公司变更为 Lecangs LLC，实施地点由越南前江省新福县新立第一社龙江工业园变更为 3438 US Highway 80 EBLD D Ellabell Georgia（GA）United State。具体情况详见本公司于 2024 年 3 月 20 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途的公告》（公告编号：2024-011）。

2、“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”实施地点变更情况：

公司于2024年11月8日召开第五届董事会第三十五次会议及第五届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的议案》，同意调整公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的投资规模，将该项目结项并将剩余募集资金人民币 10035.45 万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）变更用途投向“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”。变更后的项目实施主体由广西乐歌智能家居有限公司变更为 Lecangs LLC，实施地点由为广西壮族自治区北海市合浦县变更为 3438 US Highway 80 EBLD D Ellabell Georgia（GA）United State。具体情况详见本公司于 2024 年 11 月 12 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-094）。

1、“越南福来思博智能家居产品工厂项目”和“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”实施方式调整情况：

募集资金投资项目实施方式调整情况本次募投项目结项及变更募集资金用途的主要原因系在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定，本着合理、高效、节约的原则，从项目的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金，充分利用旧有设备，在保证项目建设质量和控制风险的前提下，加强对项目的费用监督和管控，有效降低了有关项目实施成本，此外募投项目的生产车间、仓库等建筑物已基本建成，并购置了相应生产设备，目前实际形成10万套智能升降桌配套桌腿、6万套智能电动沙发/电动床的年生产能力，现有产能已满足现阶段募投项目实际使用需求。

为提升募集资金使用效率，公司决定对“越南福来思博智能家居产品工厂项目”进行结项，并将结余募集资金投入“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”。具体情况详见本公司于 2024 年 3 月 20 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途的公告》（公告编号：2024-011）。

2024年，上述“越南福来思博智能家居产品工厂项目”对应的募集资金专户已注销并将美元612.95万元（折合人民币约4371.17万元）结余的募集资金转出至“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”的募集资金专户。

2、“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”和“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”实施方式调整情况：

本次募投项目结项及变更募集资金用途的主要原因系在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定公司本着合理、高效、节约的原则，从项目的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金，充分利用旧有设备，在保证项目建设质量和控制风险的前提下，加强对项目的费用监督和管控，有效降低了有关项目实施成本，此外综合考虑市场需求和关税影响，对制造全球化进行产能布局优化，目前线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂募投项目规划的生产车间、仓库以及配套的行政楼、食堂、宿舍等设施已基本建成，并购置了相应生产设备，形成30万套智能升降桌、10万套智能升降学习桌的年生产能力。

考虑到国内未来消费市场需求情况、海外关税影响，以及海外产能布局，公司审慎论证并优化广西生产基地的产能及产品结构规划，且基于公司“智能家居业务”与“海外仓业务”双轮驱动、协同发展战略，加快公司海外仓业务发展，决定对“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”进行结项，并将结余募集资金投入“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”。具体情况详见本公司于 2024 年 11 月 12 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-094）。2024年，公司已将上述“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”对应的募集资金专户中的募集资金人民币 10035.45 万元结转至“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”的募集资金专户。

自2022年8月26日至2022年12月12日止期间，公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金实际到位之前，公司利用自筹资金先行对“越南福来思博智能家居产品工厂项目”投入人民币1487.68万元。募集资金到位后，公司以募集资金人民币1487.68万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。上述以自筹资金预先投入募集资金募集资金投资项目先期投入及置换情况投资项目情况已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了《关于乐歌人体工学科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（毕马威华振专字第2301400号）。此外，公司于2023年5月22日召开第五届董事会第十六次会议及第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》。2023年，上述预先投入的自筹资金已完成与募集资金的置换。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司2025年度未用闲置募集资金暂时补充流动资金。

1、“越南福来思博智能家居产品工厂项目”实施出现募集资金结余的金额及原因：

公司于2024年3月19日召开第五届董事会第二十六次会议及第五届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途的议案》，同意调整公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目之“越南福来思博智能家居产品工厂项目”的投资规模，将该项目结项并将剩余募集资金人民币4371.17万元（含利息收入）变更用途投向“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”。本次募投项目结项及变更募集资金用途的主要原因系在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定，本着合理、高效、节约的原则，从项目的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金，充分利用旧有设备，在保证项目建设质量和控制风险的前提下，加强对项目的费用监督和管控，有效降低了有关项目实施成本，此外募投项目的生产车间、仓库等建筑物已基本建成，并购置了相应生产设备，目前实际形成10万套智能升降桌配套桌腿、6万套智能电动沙发/电动床的年生产能力，现有产能已满足现阶段募投项目实际使用需求，为提升募集资金使用效率，公司决定对“越南福来思博智能家居产品工厂项目”进行结项，并将结余募集资金投入“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”。具体情况详见本公司于 2024 年 3 月 20 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途的公告》（公告编号：2024-011）。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

2、线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”实施出现募集资金结余的金额及原因：

公司于2024年11月8日召开第五届董事会第三十五次会议及第五届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的议案》，同意调整公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的投资规模，将该项目结项并将剩余募集资金人民币 10035.45 万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）变更用途投向“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”。本次募投项目结项及变更募集资金用途的主要原因系在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定公司本着合理、高效、节约的原则，从项目的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金，充分利用旧有设备，在保证项目建设质量和控制风险的前提下，加强对项目的费用监督和管控，有效降低了有关项目实施成本，此外综合考虑市场需求和关税影响，对制造全球化进行产能布局优化，目前线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂募投项目规划的生产车间、仓库以及配套的行政楼、食堂、宿舍等设施已基本建成，并购置了相应生产设备，形成30万套智能升降桌、10万套智能升降学习桌的年生产能力。考虑到国内未来消费市场需求情况、海外关税影响，以及海外产能布局，公司审慎论证并优化广西生产基地的产能及产品结构规划，且基于公司“智能家居业务”与“海外仓业务”双轮驱动、协同发展战略，加快公司海外仓业务发展，决定对“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”进行结项，并将结余募集资金投入“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”。具体情况详见本公司于 2024 年 11 月 12 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-094）。

2024 年，公司已将上述“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”对应的募集资金专户中的募集资金人民币 10035.45 万元结转至”美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”的募集资金专户。

尚未使用的募集资金用途及去向截止2025年12月31日，公司向特定对象发行股票尚未使用的募集资金余额人民币1162.08万元存放于活期账户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况

注1：募集前承诺投资金额与募集后承诺投资金额之间的差异系未扣除的募集资金发行费用人民币536.78万元，“补充流动资金”项目的投资额应由原计划的人民币8898.59万元调整为扣除募集资金发行费用后的人民币8361.81万元。公司于2024年9月26日注销乐歌人体工学科技股份有限公司的募集资金专户（账号：384482032349），销户划转人民币834364.47元作为永久性补充流动资金。

公司于2025年8月7日注销广西乐歌智能家居有限公司的募集资金专户（账号：332006271013000739260），销户划转人民币4588.72元作为永久性补充流动资金。

注 2：“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”投资额包括：1）“越南福来思博智能家居产品工厂项目”将剩余募集资金人民币 4371.17 万元（含利息收入）变更用途投向“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”；2）“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”将剩余募集资金 10035.45 万元变更用途投向“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”。经过上述调整后，越南福来思博智能家居产品工厂项目”的投资总额由原人民币9000.00万元变更为4631.66万元（投资总额减少金额人民币4368.34与实际募集资金转入“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目“金额人民币 4371.17 万元的差异人民币 2.83 万元系利息收入）；“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的投资总额由原人民币 12000.00

万元变更为人民币 1964.55 万元；“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”的投资总额由原人民币 0.00 万元变更为人民币 14403.79 万元。

注3：“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”已于2024年12月结项，尚有部分尾款在2025年按进度陆续支付。

注4：“越南福来思博智能家居产品工厂项目”和“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的累计投入金额与承诺投入金额的差额系资金产生的理财收益和活期利息收入。

注 5：公司于 2025 年 12 月 30 日召开第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，募投项目“美国佐治亚州Ellabell 海外仓项目”已结项。于 2026 年 3 月 23 日注销乐仓科技的募集资金专户（账号：OSA332899999993010003617），销户划转美元 162.04 万元（折合人民币约 1116.58万元）作为永久性补充流动资金。于 2026 年 3 月 30 日注销乐仓科技的募集资金专户（账号：OSA574910170232001），销户划转美元 33255.19 元（折合人民币约 23.02 万元）作为永久性补充流动资金。附表3：

2024年公司向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

编制单位：乐歌人体工学科技股份有限公司2025年度单位：万元本年度投入募

募集资金总额39286.7730967.13集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额无已累计投入募

累计变更用途的募集资金总额无40253.90集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例无调整后投资总额截至期末累计投入截至期末投资项目可行性是否已变更项目募集资金承诺本年度投入项目达到预定可本年度实是否达到

承诺投资项目和超募资金投向(1)金额(2)进度（%）是否发生重（含部分变更）投资总额金额使用状态日期现的效益预计效益（注1）（注2）(3)＝(2)/(1)大变化承诺投资项目

1、美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目否 40000.00 30000.00 30967.13 30967.13(注 3) 已结项 2025 年 12 月不适用建设期否

2、补充流动资金否10000.009286.770.009286.77不适用不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计50000.0039286.7730967.1340253.90超募资金投向

归还银行贷款（如有）

补充流动资金（如有）超募资金投向小计

合计50000.0039286.7730967.1340253.90

1、“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”延期的情况和原因：

Ellabell 海外仓地处美国佐治亚州，项目建设规划及审批流程沟通推进耗时较长，影响了项目整体招投标建设进度。此外，公司海外仓业务增长迅速，资金周转需求较大，在募集资金未达到计划进度或预计收益的情况和原因

到位较晚的情况下，公司放缓了本项目海外仓建设节奏，优先投入资金进行业务开拓。2024年11月8日召开第五届董事会第三十五次会议及第五届监事会第二十八次会议，审议通过（分具体项目）

了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的议案》，同意将募投项目“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”的建设期由 18 个月延长至 30 个月。具体情况详见本公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-094）。

项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况无募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司2025年度未用闲置募集资金暂时补充流动资金。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因无

尚未使用的募集资金用途及去向截止2025年12月31日，公司向特定对象发行股票尚未使用的募集资金余额人民币8.16万元存放于活期账户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况

注1：根据公司于2024年10月22日召开的第五届董事会第三十三次会议、第五届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，根据《乐歌人体工学科技股份有限公司向特定对象发行股票募集说明书》的内容，公司本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过50000.00万元，实际募集资金净额为人民币39286.77万元，根据实际发行结果，公司对募集资金投资项目拟投入募集资金金额作出相应调整。公司于2025年6月10日注销乐歌人体工学科技股份有限公司的募集资金专户（账号：12957000000234163），销户划转人民币806867.71元用于发行费用人民币700544.64元（不含税）转出和永久性补充流动资金。

注 2：“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”的累计投入金额与承诺投入金额的差额系资金产生的理财收益和活期利息收入。

注 3：公司于 2025 年 12 月 30 日召开第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，募投项目“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”已结项。于 2026年 3 月 30 日注销乐仓科技的募集资金专户（账号：OSA574910170232003），销户划转美元 11704.10 元（折合人民币约 81019.29 元）作为永久性补充流动资金。附表 4：

2021年公司向特定对象发行股票募集资金变更投资项目情况表

编制单位：乐歌人体工学科技股份有限公司2025年度单位：万元项目达到预本年度实现的变更后的项目变更后项目拟投入募本年度实际投入金截至期末实际累计截至期末投资进度是否达到预定可使用状效益可行性是否发

变更后的项目对应的原承诺项目集资金总额(1)额投入金额(2)计效益

（%）(3)=(2)/(1)态日期（注1）生重大变化线性驱动核心技术产品智能工厂项目

年产15万套智能线性20771.26（注2）3227.7922663.42已结项并变更2024年12月1874.67否否线性驱动核心技术智能

驱动产品5G+智能工家居产品智能工厂项目厂技改项目

美国佐治亚州Ellabell海线性驱动核心技术智能

9864.55（注2）1045.261045.26已结项2025年12月不适用建设期否

家居产品智能工厂项目外仓项目

合计30635.814273.0523708.68

1、“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”变更情况说明

根据公司于第四届董事会第三十六次会议审议通过的《关于调整公司未来三年产能建设规划的议案》，公司在未来三年拟新建产能整体规变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）

划基本不变的情况下，整体产能建设将主要集中在广西、越南地区，并通过广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”形成海内外生产制造的协同效应，进一步优化公司国内核心制造，海外外围制造的生产模式，有效降低公司的建设成本和生产成本，应对全球宏观形势和外部环境变化所带来的风险。公司最终前次向特定对象发行股票募集资金净额小于原计划募集资金总额，为了控制公司资金风险，秉持审慎投资的原则，公司根据现有资金储备对已确定的各投资项目进行了重新评估，决定优先建设广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”。

公司于2021年11月26日召开了第四届董事会第三十六次会议及第四届监事会第三十次会议、2021年12月13日召开2021年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司拟将原计划募投项目“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”，变更为广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”，并将原募投项目剩余的募集资金人民币29388.86万元（具体金额以资金转出日银行结息后实际金额为准）全部用于“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的建设。具体情况详见本公司于2021年11月26日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《乐歌人体工学科技股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2021-151）。

2、“年产15万套智能线性驱动产品5G+智能工厂技改项目”变更情况说明

公司于2022年12月9日召开了第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第九次会议，2022年12月28日召开了2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于向特定对象发行股票部分募投项目调整投资规模及结项并将结余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的议案》，同意公司将向特定对象发行股票募投项目“年产15万套智能线性驱动产品5G+智能工厂技改项目”调整投资规模后结项，并将结余募集资金（实际金额以资金转出当日专户余额为准）用于另一募投项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”。结余募集资金转出后对应募集资金专户将不再使用，公司将办理销户手续。

根据公司于2021年11月26日第四届董事会第三十六次会议审议通过的《关于调整公司未来三年产能建设规划的议案》及公司整体发展战略布局规划，公司决定缩减宁波姜山生产基地的产能布局，调整原项目投资总规模，将“年产15万套智能线性驱动产品5G+智能工厂技改项目”项目调整并结项后的节余募集资金全部用于广西生产基地的“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”建设，优先保障广西产能建设。

此外，“年产15万套智能线性驱动产品5G+智能工厂技改项目”在项目实施过程中，公司在保障符合项目建设要求的情况下，本着合理、节约、有效的原则，合理调整项目设计及配置资源，有效控制采购成本，同时通过市场调研、询价比价、商务谈判等多种控制措施有效降低投资成本，一定程度上节约了募集资金投入。

由于上述调整投资规模及节约募集资金投入事项，“年产15万套智能线性驱动产品5G+智能工厂技改项目”原计划投入的转子自动线、波峰焊线、定子自动线和其他各类配套设备有所调整和缩减。具体情况详见本公司于2022年12月9日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于向特定对象发行股票部分募投项目调整投资规模及结项并将结余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2022-147）。2023年，上述“年产15万套智能线性驱动产品5G+智能工厂技改项目”对应的募集资金专户已注销并将人民币1246.19万元结余的募集资金转出至广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的募集资金专户。

3、“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”变更情况说明公司于2024年11月8日召开第五届董事会第三十五次会议及第五届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的议案》，同意调整公司2021年向特定对象发行股票募集资金投资项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的投资规模，将该项目结项并将剩余募集资金人民币9864.55万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）变更用途投向“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”。本次募投项目结项及变更募集资金用途的主要原因系在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定公司本着合理、高效、节约的原则，从项目的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金，充分利用旧有设备，在保证项目建设质量和控制风险的前提下，加强对项目的费用监督和管控，有效降低了有关项目实施成本，此外综合考虑市场需求和关税影响，对制造全球化进行产能布局优化，目前线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂募投项目规划的生产车间、仓库以及配套的行政楼、食堂、宿舍等设施已基本建成，并购置了相应生产设备，形成30万套智能升降桌、10万套智能升降学习桌的年生产能力。考虑到国内未来消费市场需求情况、海外关税影响，以及海外产能布局，公司审慎论证并优化广西生产基地的产能及产品结构规划，且基于公司“智能家居业务”与“海外仓业务”双轮驱动、协同发展战略，加快公司海外仓业务发展，决定对“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”进行结项，并将结余募集资金投入“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”。具体情况详见本公司于 2024 年 11 月 12 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-094）。

1、“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”未达预期收益，原因为跨境电商行业竞争激烈，叠加海运费上涨等客观因素，导致该

项目的经济效益不及预期。

2、“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”延期的情况和原因：

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

Ellabell 海外仓地处美国佐治亚州，项目建设规划及审批流程沟通推进耗时较长，影响了项目整体招投标建设进度。此外，公司海外仓业务增长迅速，资金周转需求较大，在募集资金到位较晚的情况下，公司放缓了本项目海外仓建设节奏，优先投入资金进行业务开拓。2024年

11 月 8 日召开第五届董事会第三十五次会议及第五届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的议案》，同意将募投项目“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”的建设期由 18 个月延长至 30 个月。具体情况详见

本公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-094）。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无

注1：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注2：“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”投资额调整包括：1）“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”原计划结余募集资金人民币29388.86万元，和“年产15万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”原计划结余募集资金人民币 1246.95 万元。变更后的广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”转入的实际金额为人民币 30740.65 万元，与原计划投入“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”和“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”的剩余募集资金总额人民币 30635.81万元存在人民币104.84万元的差异系资金转出日银行结息与理财收益的影响；2）“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”对应的募集资金专户中的募集资金人民币

9864.55 万元结转至“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”的募集资金专户。经过上述调整后，“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”投资额为人民币 20771.26 万元，“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”的投资额为人民币 9864.55 万元。附表 5：

公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金变更投资项目情况表

编制单位：乐歌人体工学科技股份有限公司2025年度单位：万元项目达到预本年度实现变更后的项目变更后项目拟投入募本年度实际投入金截至期末实际累计是否达到预计变更后的项目对应的原承诺项目截至期末投资进度定可使用状的效益可行性是否发

集资金总额（1）额投入金额(2)（%）(3)=(2)/(1)效益

态日期(注1)生重大变化越南福来思博智能家居产品工厂项目

线性驱动核心技术智14403.79（注2）11132.9613421.24已结项2025年12月不适用建设期否

美国佐治亚州Ellabell海能家居产品智能工厂外仓项目项目

合计14403.7911132.9613421.24

1、“越南福来思博智能家居产品工厂项目”变更情况说明：

公司于2024年3月19日召开第五届董事会第二十六次会议及第五届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途的议案》，同意调整公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目之“越南福来思博智能家居产品工厂项目”的投变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）资规模，将该项目结项并将剩余募集资金人民币 4371.17 万元（含利息收入）变更用途投向“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”。本次募投项目结项及变更募集资金用途的主要原因系在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定，本着合理、高效、节约的原则，从项目的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金，充分利用旧有设备，在保证项目建设质量和控制风险的前提下，加强对项目的费用监督和管控，有效降低了有关项目实施成本，此外募投项目的生产车间、仓库等建筑物已基本建成，并购置了相应生产设备，目前实际形成10万套智能升降桌配套桌腿、6万套智能电动沙发/电动床的年生产能力，现有产能已满足现阶段募投项目实际使用需求，为提升募集资金使用效率，公司决定对“越南福来思博智能家居产品工厂项目”进行结项，并将结余募集资金投入“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”。具体情况详见本公司于 2024 年 3 月 20 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途的公告》（公告编号：2024-011）。

2024年，上述“越南福来思博智能家居产品工厂项目”对应的募集资金专户已注销并将美元612.95万元（折合人民币约4371.17万元）结

余的募集资金转出至“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”的募集资金专户。

2、“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”变更情况说明：

公司于2024年11月8日召开第五届董事会第三十五次会议及第五届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的议案》，同意调整公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金变更投资项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的投资规模，将该项目结项并将剩余募集资金人民币10035.45万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）变更用途投向“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”。本次募投项目结项及变更募集资金用途的主要原因系在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定，本着合理、高效、节约的原则，从项目的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金，充分利用旧有设备，在保证项目建设质量和控制风险的前提下，加强对项目的费用监督和管控，有效降低了有关项目实施成本，此外综合考虑市场需求和关税影响，对制造全球化进行产能布局优化，目前线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂募投项目规划的生产车间、仓库以及配套的行政楼、食堂、宿舍等设施已基本建成，并购置了相应生产设备，形成30万套智能升降桌、10万套智能升降学习桌的年生产能力。考虑到国内未来消费市场需求情况、海外关税影响，以及海外产能布局，公司审慎论证并优化广西生产基地的产能及产品结构规划，且基于公司“智能家居业务”与“海外仓业务”双轮驱动、协同发展战略，加快公司海外仓业务发展，决定对“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”进行结项，并将结余募集资金投入“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”。具体情况详见本公司于 2024 年 11 月 12 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-094）。

2024年，公司已将上述“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”对应的募集资金专户中的募集资金人民币10035.45万元结转至“美国佐治亚州Ellabell海外仓项目”的募集资金专户。“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”延期的情况和原因：

Ellabell 海外仓地处美国佐治亚州，项目建设规划及审批流程沟通推进耗时较长，影响了项目整体招投标建设进度。此外，公司海外仓业务增长迅速，资金周转需求较大，在募集资金到位较晚的情况下，公司放缓了本项目海外仓建设节奏，优先投入资金进行业务开拓。2024年未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）11月8日召开第五届董事会第三十五次会议及第五届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的议案》，同意将募投项目“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”的建设期由 18 个月延长至 30 个月。具体情况详见本公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-094）。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无

注1：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注 2：“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”投资额调整包括“越南福来思博智能家居产品工厂项目”转入募集资金人民币 4371.17 万元（含利息收入，扣除利息收入后金额为人民币4368.34万元）和“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的转入募集资金人民币10035.45万元。

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