中泰证券股份有限公司

关于成都西菱动力科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“保荐机构”）作为成都西菱

动力科技股份有限公司（以下简称“西菱动力”或“公司”）向特定对象发行股票并

在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等

相关法律法规和规范性文件的规定，对西菱动力2024年度募集资金存放和使用情况进行了核查，并出具核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意成都西菱动力科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2402号），公司向特定对象发行股票17186700股，发行价格为19.55元/股，募集资金总额为人民币335999985.00元，扣除发行费用（不含增值税）人民币6832251.61元，实际募集资金净额为人民币329167733.39元。公司本次向特定对象发行股票募集资金已于2022年12月

28日划至公司指定账户，信永中和会计事务所（特殊普通合伙）对募集资金的到位情况进行了审验，并于2022年12月29日出具了《成都西菱动力科技股份有限公司向特定对象发行股票募集资金验资报告》（XYZH/2022CDAA9B0022 号）。

（二）募集资金使用金额及节余情况

截至2024年12月31日，公司募集资金累计使用及节余情况如下表：

单位：人民币元序号项目金额

1募集资金总额335999985.00

2减：募集资金支付的发行费用6832251.61

1序号项目金额

3减：募集资金投资项目投资金额160513000.46

4加：利息收入及理财产品投资收益4269024.15

5减：暂时补充流动资金139420000.00

6减：暂时闲置募集资金现金管理15000000.00

7减：手续费及账户管理费3148.65

8截至2024年12月31日募集资金账户余额18500608.43

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理制度》的规定，公司对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。

公司已与募集资金专项账户开户银行成都银行股份有限公司青羊支行、保荐机

构中泰证券签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司及全资子公司成都西菱动力部件有限公司分别与募集资金专项账户开户银行交通银行股份有限公司四川省分行及兴业银行股份有限公司成都分行、保荐机构中泰证券签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。公司授权指定的保荐代表人可以随时到开户银行查询、复印公司专户的资料；公司一次或12个月以内累计从专户中支取的金额超过5000万元（按照孰低原则在5000万元或募集资金净额的20%之间确定）的，专户存储银行应及时以传真方式通知中泰证券，同时提供专户的支出清单。前述募集资金监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，且公司严格按照前述资金监管协议的规定使用和管理募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：

单位：人民币元序募集资金专户开开户主体募集资金专户账号存放金额资金用途号户行名称成都西菱动力涡轮增压器成都银行股份有

1科技股份有限1001300001072741262069.44扩产项目、限公司成飞支行公司研发中心项

2序募集资金专户开

开户主体募集资金专户账号存放金额资金用途号户行名称目成都西菱动力成都银行股份有补充流动资

2科技股份有限10013000010727371289.39

限公司成飞支行金公司成都西菱动力交通银行成都花涡轮增压器

351151103101300236745816525954.25

部件有限公司圃路支行扩产项目成都西菱动力兴业银行成都人研发中心项

44313501001001138831711295.35

部件有限公司民北路支行目

合计18500608.43

三、本报告期募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况报告期内，公司募集资金投资项目资金使用情况详见“附表：募集资金使用情况对照表”。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的实施地点、实施方式的情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司于2023年1月16日召开第三届董事会第三十三次会议和第三届监事会第

二十一次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及全资子公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求和正常进行的前提下，使用不超过15000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至公司或全资子公司募集资金专用账户。

公司于2024年1月5日召开第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第九

次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用向特定对象发行股票募集资金人民币17000.00万元暂时用于补充公司及子公司流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动，不直接或间接用于新股配售、申购或股票及其衍生品种等的交易，使用期限为自2024年1月16日起不超过12个月，期

3满后归还至募集资金专用账户。

截至2024年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金补充流动资金的余额为人民币139420000.00元。

（五）使用暂时闲置募集资金现金管理情况公司于2023年1月16日召开第三届董事会第三十三次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意在董事会审议通过之日起12个月内，且在不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，公司及全资子公司根据募集资金投资项目建设进度，拟使用不超过10000.00万元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理以及不超过5000.00万元的部分闲置自有资金进行现金管理。

公司于2024年1月5日召开第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，使用暂时闲置募集资金人民币5000万元进行现金管理，适时购买安全性高、流动性好、风险较低、具有合法经营资格的金融机构销售的保本型理财产品或存款产品，期限自2024年1月16日起不超过12个月。在上述额度及投资期限内，可循环滚动使用。授权公司董事长及其委托代理人办理具体事宜。

截至2024年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额为人民币15000000.00元。

（六）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。

（七）超募资金使用情况公司不存在超募资金的情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2024年12月31日，公司向特定对象发行股票募集资金剩余人民币

172920608.43元，其中存放募集资金专用账户人民币18500608.43元，使用暂时

闲置募集资金补充流动资金余额人民币139420000.00元，使用暂时闲置募集资金

4现金管理余额人民币15000000.00元。

（九）募集资金使用的其他情况

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、募集资金投资项目变更及延期情况公司于2024年12月30日召开第四届董事会第十八次会议以及第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目子项目金额调整、新增募投项目暨项目延期的议案》，并于2025年1月16日经公司2025年第一次临时股东大会审议批准。公司对部分募投项目子项目金额进行调整、新增部分募投项目以及对相关项目进行延期处理的具体情况如下：

单位：人民币万元达到募集资金项目投资金额

项目名称子项目名称/项目内容预定可使用状态日期计划投资金额变更前变更后变更前变更后变更前变更后

涡轮增压器总装线项目2937.0012808.912937.009229.33

涡轮增压器涡轮增压器焊接生产线项目8346.0015954.218346.009618.13

2024-12-312026-12-31

扩产项目涡轮中间体生产项目5493.00-5493.00-

涡壳机加生产线项目8324.006541.558324.006541.55

小计25100.0035304.6825100.0025389.01

电控空气弹簧研发项目-4676.76-4676.76研发中心

氢燃料电池空气供给系统和2024-12-312026-12-31项目5300.005300.004616.7767.70氢气循环泵研发

小计5300.009976.764616.774744.46

补充流动资金项目未变更3200.003200.003200.003200.00

合计33600.0048481.4432916.7733333.47注1：本表变更后募集资金计划投资金额33293.27万元相较于变更前募集资金计划投资金额（本次向特定对象发行股票募集资金净额）32916.77万元超出376.50万元，该差额系截至2024年10月31日募集资金到账后的理财及利息收益；

注2：各募投项目变更后的项目投资金额超过募集资金计划投资金额的缺口部分由公司根据项目投资进度以及企业资金状况以自有资金投入。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已按照相关法规要求及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存

放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

5六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对西菱动力2024年度募集资金存放

与使用情况出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（XYZH/2025CDAA9B0119 号），认为公司募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了公司2024年度募集资金的实际存放与使用情况。

七、保荐机构主要核查工作

保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对西菱动力募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：

查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金台账、募集资金使用原始凭证、中

介机构相关报告等资料，并与公司相关人员进行沟通交流等。

八、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：西菱动力2024年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规、规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用的情形，不存在未经履行审议程序擅自补充流动资金、改变实施地点等情形，不存在违规使用募集资金的情形。

附表：募集资金使用情况对照表（以下无正文）

6附表：募集资金使用情况对照表

2024年年度募集资金使用情况对照表

编制单位：成都西菱动力科技股份有限公司单位：人民币万元本报告期投入募

募集资金总额33600.004135.11集资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额11952.21已累计投入募集

累计变更用途的募集资金总额11952.2116051.30资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例35.57%是否已变募集资金调整后投截至期末截至期末投资进项目达到预定项目可行性承诺投资项目和超募资金更项目本报告期本报告期实是否达到预

承诺投资资总额累计投入度（%）(3)＝可使用状态日是否发生重

投向（含部分投入金额现的效益计效益

总额（1）金额(2)(2)/(1)期大变化

变更）承诺投资项目

1.涡轮增压器扩产项目否25100.0025389.014117.5912788.6350.372026-12-31建设期建设期否

2.研发中心项目否5300.004744.4617.5262.671.322026-12-31不适用不适用否

3.补充流动资金否3200.003200.00-3200.00100.002022-12-31不适用不适用否

承诺投资项目小计33600.0033333.474135.1116051.3048.15----超募资金投向不适用

归还银行贷款（如有）----------

补充流动资金（如有）----------

超募资金投向小计----------

合计33600.0033333.474135.1116051.3048.15

71、自涡轮增压器扩产项目实施以来，公司在涡轮增压器领域的市场开拓取得卓越成效，涡轮增压器总成产品销售表现持续向好。

为充分提升募集资金使用效益，更好满足客户对涡轮增压器总成产品的预期增长需求，更大程度发挥规模经济效应，公司将募集资金聚焦投资于涡轮增压器焊接和总成等具有较高经济附加值的生产环节，相应地减少对涡轮中间体及涡壳机加等经济效益相未达到计划进度或预计收

对较低环节的投资，并通过外购方式满足该等零部件与公司涡轮增压器焊接与总成产能的匹配需求。

益的情况和原因（分具体项

2、氢燃料电池汽车当前仍处于行业发展初期阶段，产业链完善程度相对较低，产品研发至产业化落地的周期较长，叠加宏观经

目）

济不确定性增强、汽车零部件行业竞争加剧等因素，公司审慎延后了氢燃料电池空气供给系统和氢气循环泵研发工作，并决定部分募集资金投资于电控空气弹簧研发项目，后续公司将根据市场发展情况以及企业资金状况适时以自有资金继续推动氢燃料电池空气供给系统和氢气循环泵的研发工作。

项目可行性发生重大变化不适用。

的情况说明

超募资金的金额、用途及使不适用。

用进展情况募集资金投资项目实施地不适用。

点变更情况募集资金投资项目实施方不适用。

式调整情况公司于2023年6月21日召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先募集资金投资项目先期投投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，其中入及置换情况“涡轮增压器扩产项目”金额人民币4537026.80元，发行费用金额人民币1134138.38元，合计人民币5671165.18元。截至

2023年12月31日，上述预先投入的自筹资金已经使用募集资金置换完毕。

公司于2023年1月16日召开第三届董事会第三十三次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及全资子公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求和正常进行的前提下，使用不超过15000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至公司用闲置募集资金暂时补充或全资子公司募集资金专用账户。

流动资金情况公司于2024年1月5日召开第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用向特定对象发行股票募集资金人民币17000.00万元暂时用于补充公司及子公司流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动，不直接或间接用于新股配售、申购或股票及其衍生品种等的交易，使用期限为自2024年1月16日起不超过12个月，期满后归还至募集资金专用账户。

8截至2024年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金补充流动资金的余额为人民币139420000.00元。

公司于2023年1月16日召开第三届董事会第三十三次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意在董事会审议通过之日起12个月内，且在不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，公司及全资子公司根据募集资金投资项目建设进度，拟使用不超过10000.00万元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理以及不超过5000.00万元的部分闲置自有资金进行现金管理。

用闲置募集资金进行现金公司于2024年1月5日召开第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集管理情况资金进行现金管理的议案》，使用暂时闲置募集资金人民币5000万元进行现金管理，适时购买安全性高、流动性好、风险较低、具有合法经营资格的金融机构销售的保本型理财产品或存款产品，期限自2024年1月16日起不超过12个月。在上述额度及投资期限内，可循环滚动使用。授权公司董事长及其委托代理人办理具体事宜。

截至2024年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额为人民币15000000.00元。

项目实施出现募集资金节不适用。

余的金额及原因

截至2024年12月31日，公司向特定对象发行股票募集资金剩余人民币172920608.43元，其中存放募集资金专用账户人民币尚未使用的募集资金用途

18500608.43元，使用暂时闲置募集资金补充流动资金余额人民币139420000.00元，使用暂时闲置募集资金现金管理余额人民

及去向

币15000000.00元。

募集资金使用及披露中存公司已按照相关法规要求及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情在的问题或其他情况况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

9（此页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于成都西菱动力科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

刘霆关峰中泰证券股份有限公司

2025年04月23日